村鎮銀行：機遇與挑戰并存

◎ 文 《法人》全媒體記者 曹萌

2020年底，兩家村鎮銀行走到了盡頭。

中國銀保監會重慶監管局、寧波監管局分別發布公告，同意重慶萬州濱江中銀富登村鎮銀行、寧波寧海西店中銀富登村鎮銀行因被吸收合并而解散。

此次村鎮銀行解散獲批為中國有案可查以來首例，引發了社會關注。人們擔心今后村鎮銀行解散會成為一種趨勢，從而給自身的銀行存款帶來損失。

究其這兩家村鎮銀行解散的具體原因，則是中銀富登村鎮銀行此前批量化收購了中國建設銀行持有的27家建信村鎮銀行股權，而恰巧其中重慶、寧波兩地的村鎮銀行與中銀富登村鎮銀行之前設立的村鎮銀行地點重合。因此，中銀富登對這兩家村鎮銀行進行了吸收合并，而原有存貸款業務并不會受到影響。

但解散事件也暴露了一些問題。村鎮銀行普遍資產規模占比較小、影響力不足，且在多種因素影響下，一些村鎮銀行甚至逐漸劣變為了高風險機構，嚴重影響了其可持續發展和金融服務能力。

村鎮銀行解散 存款人不受損失

2007年3月，全國第一家村鎮銀行——四川儀隴惠民村鎮銀行掛牌成立，在走過近14個年頭后，村鎮銀行如今已發展成為機構數量最多、單體規模最小、服務客戶最基層、支農支小特色最突出的“微小銀行”。

數據顯示，截至2020年9月末，中國共組建村鎮銀行1641家，已覆蓋全國31個省份的1306個縣（市、旗），中西部占比65.8%，縣域覆蓋率達71.2%。而資產規模達1.86萬億元，年增速為14.38%，負債規模達1.65萬億元，年增速15.68%，較銀行業金融機構總資產、總負債增速（10.5%、10.7%）高出4至5個百分點。盈利能力也保持穩定，實現凈利潤73.6億元。

伴隨著規模上的快速擴張，村鎮銀行也在尋求更高質量的經營服務路徑。而在這一過程中，出現了中國首例村鎮銀行解散。

2020年12月28日，重慶銀保監局發出公告，同意重慶萬州濱江中銀富登村鎮銀行解散，在收到批復之日起，立即停止經營活動，向萬州銀保監分局繳回金融許可證，股東大會、董事會、監事會及高級管理層應立即停止行使職權。

同日，寧波銀保監局也發布公告稱，鑒于寧海中銀富登村鎮銀行有限公司吸收合并寧波寧海西店中銀富登村鎮銀行，同意該行因吸收合并而解散，全部業務、財產、債權債務以及其他各項權利義務均由吸收合并后的寧海中銀富登村鎮銀行有限公司承繼。

就上述兩則公告，中銀富登村鎮銀行在12月29日官網回復表示，此次吸收合并，是中銀富登村鎮銀行落實監管要求、對同一設立地點兩家中銀富登村鎮銀行實施合并的正常工作安排。

對于首例村鎮銀行解散，招聯金融首席研究員董希淼在接受《法人》記者采訪時表示，目前一小部分村鎮銀行發展停滯不前，經營管理問題較多，長年處于虧損狀態，適時退出市場是恰當的。但重慶、寧波這兩家村鎮銀行是被合并吸收，而非破產，老百姓的存款貸款都不會受到影響。

早在2015年，中國就已正式實施《存款保險條例》，其中規定，存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。據了解，目前全國受存款保險保障的金融機構達4025家，而50萬元的保障額度能為我國99.63%的存款人提供全額保障。因此，村鎮銀行的存款人不必過度擔憂，即使銀行真因破產而解散，存款人的利益也會得到相應保護。

讓“草根銀行”更好服務實體經濟

通過查閱現行商業銀行法，記者發現，其第六十九條就商業銀行解散的事由、申請流程及相關要求進行了明確規定。其中特別指出，商業銀行解散的，應當依法成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務。

但村鎮銀行是否屬于商業銀行？又是否應按照商業銀行法來執行有關規定呢？從現行商業銀行法來看，其適用范圍僅為商業銀行及信用社，而截至2020年6月末，中國已有4607家銀行業金融機構，其中除1655家商業銀行外，還包括開發性金融機構、政策性銀行、農村信用合作社和村鎮銀行等各類機構。

對于上述問題，中國人民銀行于2020年10月16日發布的《中華人民共和國商業銀行法（修改建議稿）》（下稱“修改建議稿”）給出了明確答案。

修改建議稿指出，中國商業銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人，包括全國性商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行以及根據經濟社會發展需要設立的村鎮銀行等其他類型商業銀行。

不難看出，修改建議稿將村鎮銀行正式納入了商業銀行范圍，給予了明確法律地位，這為未來出現新型商業銀行預留了法律空間。

中國郵政儲蓄銀行研究員婁飛鵬表示，近年來村鎮銀行在服務縣域經濟和“三農”方面發揮了積極作用，此次將其納入商業銀行范圍，不僅強化了監管，更有助于村鎮銀行健全內部治理，提升經營水平，促使其為鄉村振興戰略實施發揮積極作用。

不僅如此，今后村鎮銀行還可享有與其他商業銀行同樣的待遇，國家金融與發展實驗室副主任曾剛認為，對于村鎮銀行應實施差異化監管規則，降低監管成本，適度放松一些監管標準，如資本充足率、差別化存款準備金等。而其他政策上也應給予村鎮銀行更多支持，如低成本資金、優惠的財稅政策等，讓“草根銀行”更好地服務實體經濟。

CFP

特色化差異化服務實體經濟

村鎮銀行是近年快速發展起來的新型小型銀行體系，其支持農戶和小微企業的特色明顯，對縣域、農村地區持續“供血”的成效顯著。

據中國銀行業協會村鎮銀行工作委員會發布的《中國村鎮銀行行業發展報告2019—2020》，截至2019年末，村鎮銀行支農支小的貸款余額連續7年保持在90%以上，累計發放農戶及小微貸款余額達5.59萬億元，存貸比78.5%；堅持“小額、分散”授信原則，單戶500萬元以下貸款占85%，戶均貸款余額33.4萬元，連續8年保持穩步下降。

中國銀行業協會副秘書長張芳表示，村鎮銀行作為農村金融服務生力軍，多年來堅持支農支小定位，認真落實金融供給側結構性改革有關要求，提供差異化服務，助力構建多層次、廣覆蓋、有差異的農村普惠金融體系，在提升縣域實體經濟金融服務質效等方面發揮了重要作用。

從某種意義上而言，村鎮銀行是一種特殊的金融機構，兼具了商業性和政策性雙重特點，未來其應繼續堅守原有主業和初心。加之“十四五”期間，農村金融具有廣闊的發展空間，村鎮銀行作為我國農村金融的重要組成部分將面臨眾多發展機遇。

對于今后村鎮銀行的發展方向，村鎮銀行服務本地經濟的戰略定位要更加清晰，這是其可持續發展的基礎；發展目標要更加注重質量的提升，放低對規模的簡單追求，強化自身金融效率，更好地管控風險；核心能力則需要探索科技賦能路徑，精細化管理，如資產負債管理和風險管理；充分發揮獨立法人優勢，結合本地化場景，造好自身的護城河。

然而，在具有良好發展前景的同時，村鎮銀行卻也面臨著金融風險防控壓力加大、同質化競爭加劇、盈利空間收縮和數字化轉型等多方面的困難與挑戰。而在多種因素影響下，一些村鎮銀行已逐漸劣變為高風險機構，嚴重影響和制約了其可持續發展和金融服務的能力。

為此，中國銀保監會在2021年1月5日發布了《關于進一步推動村鎮銀行化解風險改革重組有關事項的通知》（下稱“《通知》”），其中指出，支持主發起行向村鎮銀行補充資本以及協助處置不良貸款，適度有序推進村鎮銀行改革重組，支持引進合格戰略投資者幫助收購和增資，以及強化對主發起行的激勵約束等。

業內人士表示，村鎮銀行數量多業績分化較大，近年來一小部分村鎮銀行盈利能力弱化，經營管理問題較多。對于經營發展惡化的村鎮銀行來說，通過資本補充化解信用風險是恰當的。而對于積重難返、股東實力又弱無法承擔相關責任的村鎮銀行來說，《通知》引導其通過合并重組、接管改制主要解決的是公司股權結構和內部治理問題。

總體而言，不同類型銀行均有自身的戰略定位和經營模式，村鎮銀行則在過去的十幾年里，充分發揮了“小法人”機構特點，加大了對當地“三農”和小微企業的金融供給，其未來的發展機遇在于縣域經濟發展、普惠金融和體制機制改革紅利，而面臨的挑戰則集中在同業競爭、金融科技、品牌認可度等方面。因此，未來村鎮銀行還應以特色化、差異化金融服務在助力縣域地區實體經濟發展等方面發揮積極推動作用。