淺議中小企業(yè)信用擔保發(fā)展現(xiàn)狀及對策

孫立志 鐵嶺市財政金融審計服務中心

自1993年第一家信用擔保公司成立以來，經(jīng)過近30年的發(fā)展，我國的擔保行業(yè)逐漸形成了一定規(guī)模，擔保機構(gòu)不斷涌現(xiàn)，以流動資產(chǎn)為主要組成部分的擔保基金為基礎，通過杠桿的放大作用，為許多的中小企業(yè)提供了財政金融服務。擔保業(yè)務的實踐與探索使我們切實認識到，該行業(yè)的成長與社會信用體系密不可分，我國擔保行業(yè)要走上良性發(fā)展的軌道，必須從全社會信用體系的角度來認識該行業(yè)。明確擔保行業(yè)定位于發(fā)展的一系列問題。下面從擔保機構(gòu)的現(xiàn)狀及擔保體系的應對措施等方面闡述一下個人觀點，與大家分享。

一、中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)展的現(xiàn)狀

為了構(gòu)建中小企業(yè)信用擔保框架，國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關于加強中小企業(yè)信用擔保體系建設意見的通知等一系列文件，近2-3年國家更是推出了包括普惠金融等一系列的政策，實現(xiàn)簡政放權(quán)等政策性文件，為信用擔保框架的建立和規(guī)范提供了政策支持。據(jù)不完全統(tǒng)計，截止到2000年7月國內(nèi)各類擔保機構(gòu)已超過195家；截至2017年末，中國設立各類中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)近8685家，在保余額3.74萬億元，其中融資性擔保在保余額3.22萬億元；17年間，擔保形式發(fā)生了較大變化。由于缺乏約束機制，出現(xiàn)不合理現(xiàn)象需規(guī)避處理。

（一）監(jiān)管問題

目前，機構(gòu)的審批權(quán)在省級地方金融監(jiān)管部門，經(jīng)辦機構(gòu)的許可證審批把關比較嚴格，監(jiān)管有待提高。各級金融監(jiān)管部門對基層情況了解不盡全面，相關政策制定及配套服務有些脫節(jié)，處理復雜情況能力不足，融資性擔保機構(gòu)的違規(guī)行為時有發(fā)生。

（二）擔保基金規(guī)模小，抗風險能力不足

截至2014機構(gòu)總數(shù)近7千家，核心資本金不到7千億元人民幣。一年多受全球疫情等因素的影響，部分擔保機構(gòu)出于安全因素考慮，主動降低業(yè)務規(guī)模，業(yè)務數(shù)量下降，代償金額明顯上升，代償率由2010年的0.7%上升到2015年的2.17%，近2年又有所增加。

（三）外部環(huán)境有待改善

一是政府支持。政府對部分業(yè)務按擔保額的1%作為獎補資金的業(yè)務經(jīng)費補助，但由于各地財政狀況的不同，導致發(fā)生的代償沒有資金來源補充，經(jīng)辦機構(gòu)的積極性不高。二是銀擔合作風險比例不盡合理。合作金融機構(gòu)地位明顯，合作條件基本上由合作金融機構(gòu)左右，擔保機構(gòu)的風險比例較高，既要承擔風險，又要繳存一定數(shù)量的擔保基金，成本加大。三是追償?shù)闹芷陂L。擔保機構(gòu)發(fā)生代償后，啟動司法程序，包括起訴、開庭，判決、執(zhí)行等過程時間長。以上因素影響了業(yè)務的開展。

（四）經(jīng)營管理能力問題

一是多數(shù)擔保機構(gòu)是在經(jīng)濟狀況較好的情況下成立的，在經(jīng)營過程中對風險的防范意識不強，發(fā)生風險后，無法在短期內(nèi)獲得有效的資金補充，面臨退出或破產(chǎn)的境地。二是管理人員素質(zhì)急需提高。擔保是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作，需要一大批復合型、專家型的人才隊伍，而我們的人才結(jié)構(gòu)和專業(yè)要求差距較大，創(chuàng)新能力弱，應加強人員培訓工作。以上因素制約了擔保行業(yè)的發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔保體系發(fā)展的對策

（一）法制建設

2020年12月25日最高人民法院審判委員會第1824次會議通過《中華人民共和國民法典》有關擔保制度的解釋，2020年12月31日公布自2021年1月1日起實施，對擔保行業(yè)發(fā)展是一個好消息。但關于機構(gòu)的準入、從業(yè)人員資格、財務制度、內(nèi)控制度等問題沒有相關規(guī)定，為此，抓緊出臺法律等相關規(guī)定有利于行業(yè)的良性發(fā)展。

（二）資金補償

（1）政府和社會資金投入。擔保費的收入不能彌補代償發(fā)生金額，但提供擔保服務可以激勵中小企業(yè)發(fā)展并帶來稅收，政府應制定長期扶持中小企業(yè)政策，每年政府預算適當安排一定數(shù)量的擔保資金，資金來源得到保障；同時吸收社會資金進入擔保行業(yè)，增加擔保基金規(guī)模。（2）稅收方面。政府應采取稅收傾斜策略，降低運營成本。

（三）風險比例合理

一是要健全再擔保工作。擔保機構(gòu)在開展業(yè)務時，如果認為自身所承受的擔保額過高，一旦發(fā)生代償，將超過自身的償付能力，則通過合同規(guī)定，把一部分或全部擔保額轉(zhuǎn)讓給另一擔保機構(gòu)，稱為再擔保。各地根據(jù)不同的運作方式，建立再擔保機制（如：國家農(nóng)業(yè)擔保機構(gòu)規(guī)定擔保基金達到一定規(guī)模可以加入再擔保體系，分擔擔保機構(gòu)的風險）。二是與協(xié)作金融機構(gòu)合理分擔風險比例。沒有合作金融機構(gòu)的合作，信用的擔保體系無法運行。擔保機構(gòu)為企業(yè)提供信用的同時，也分擔了合作金融機構(gòu)的貸款風險，合作金融機構(gòu)理應支持擔保機構(gòu)工作。三是鑒于中小企業(yè)較弱，提供反擔保手續(xù)即辦理抵、質(zhì)押的費用給予一定的優(yōu)惠。

（四）信用制度

一是實行政府助力擔保的具體辦法，加快信用建設。通過廣播、電視、報紙等形式，提高全社會誠信觀念，同時組織經(jīng)信部門、人民銀行、市場管理等部門，做好評級工作。合作雙方要充分運用相關平臺數(shù)據(jù)，對信用等級較高的優(yōu)先支持。二是擔保機構(gòu)接到申請時，可登錄信貸查詢系統(tǒng)，全面了解企業(yè)現(xiàn)狀，作為是否給予貸款擔保的工作依據(jù)。

三、結(jié)語

我們的信用擔保工作還有很長的路要走，了解了機構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀，制定了針對工作良性發(fā)展的對策，埋頭苦干，逐步建立符合市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的信用擔保體系；使擔保機構(gòu)在為社會經(jīng)濟發(fā)展提供服務的同時，自身建設也得到健康發(fā)展。防范風險、規(guī)范經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展的問題還遠未解決，需要處理好生存與發(fā)展、近期計劃與長遠目標、外部環(huán)境與自身建設、防范風險與提供高效擔保服務的關系。因此，我們要加強交流，互助合作，經(jīng)過擔保行業(yè)同仁的共同努力，我們擔保事業(yè)的春天一定會早日到來！