我國商業銀行操作風險成因及防范對策分析

汪立 貴州銀行股份有限公司遵義分行

銀行出現的操作風險指的是因為失去控制或完善程度不足的內部人員、程序以及系統，受到外部因素影響引起的銀行損失情況。相比于市場風險和信用風險而言，操作風險的范圍更大，貫穿于銀行全部的生產經營活動中，幾乎涵蓋了商業銀行全部的運行經營活動，若不對其進行防范，將會給銀行帶來巨額的經濟損失。

一、我國商業銀行操作風險的形成原因

（一）我國商業銀行欠缺風險管理體系

我國商業銀行操作風險的形成除了其自身特有的內在因素產生影響外，還有制度體系以及執行人等外在因素產生的影響?，F階段我國商業銀行出現操作風險失控的根本原因便是缺乏風險管理體系，由于銀行對操作風險的管理工作十分零散，由不同的職能部門對不同操作風險實施監督管理工作，銀行內部沒有將操作風險的管理戰略以及政策進行統一規劃，同時也缺少專門對其進行管理協調的部門，無法徹底地掌握銀行需要面對的操作風險問題。且各個部門間沒有有效的協調溝通，各種監督檢查工作也不能共享監管信息和結構，造成監督管理工作存在內容重復或無人監督管理的情況，不僅浪費銀行的人力和時間等資源，同時也增加了被檢查部門的工作負擔。

（二）我國商業銀行制度的執行力較弱

我國商業銀行發生操作風險案件頻率較高的根本原因則是制度執行力不足。通過銀行操作風險的發生都是伴有違規操作行為，而業務規章制度是進行風險控制的主要依據以及防范風險事故發生的重要保障，但在實際執行制度階段，經常會出現一定的偏差和折扣，造成銀行內部操作風險管理控制工作無法順利開展。

（三）我國商業銀行工作人員綜合素質較差

造成我國商業銀行操作風險防范工作失敗的主要原因是銀行工作人員的綜合素質較差。銀行工作人員沒有和客戶進行必要的信息溝通，未能將客戶造成的風險問題進行及時的識別和關注，工作人員基于客戶信息的掌握情況僅限于客戶在銀行開戶時留下的資料，客戶信息真實性的確認審查工作沒有得到良好的實施。并且管理人員缺乏對工作人員的了解和關注，現階段隨著工作量的增加，導致工作人員由于自身操作問題出現的風險情況概率大大增加，極大程度地影響了管理工作的工作效果[1]。

二、我國商業銀行操作風險的防范措施

（一）完善治理結構，強化內部控制

我國商業銀行若想對本身治理結構實施深化完善，便需要建立董事會或經理人員組織對自身高層管理架構進行有效的制衡。銀行應基于國家控股的條件下，積極拓展自身在市場中占據的份額，建立起良好的市場資金流動機制，并對信息披露的操作進行規范，以此發揮市場對銀行的監督和促進作用。銀行的組織結構是進行操作風險管理工作的重要條件，應將各個部門間存在的操作風險管理職責和定位進行明確。同時建立起有效的約束激勵制度，將業務發展和風險管理之間的關系進行處理，加強指標考核中風險管理指標的重要程度，從績效考核以及激勵機制方面充分調動工作人員進行風險管理的主動意識和積極性，以此建立起銀行內部健全的操作分析管理架構。

銀行內部控制的強化，可以有效發揮內部審核階段對自身的監督職能，而銀行的內部控制建設工作主要從以下三個方面進行：第一，建立起銀行內部完善的操作風險控制管理制度；第二，加強對銀行業務階段各種類型操作風險的檢查工作，發揮內部審核的二次監督作用；第三，管理人員注重對發現的問題進行整改和落實的工作。

（二）優化業務過程，提高銀行的風險控制能力

由于銀行柜面系統中進行的業務活動較多，獨立的柜員想要熟練的完成所有柜臺業務的操作流程不太現實，這便容易出現客戶提出的業務要求無法準確辦理或者出現問題的情況，因此管理人員需對業務進行重新梳理，將部分流程復雜且風險控制管理工作較為重要的業務進行集中處理，要求客戶在窗口處進行此類業務的辦理，使柜員可以只進行此類業務的辦理操作，以此提高銀行對復雜業務的處理效率和控制特殊業務操作風險的水平。

同時，管理人員還可以對業務流程進行再造，以此達到梳理調整銀行網點內部會計管理流程的目的，實現對操作風險進行控制的工作目標。例如：可以將內部賬務中的開戶信息以及記賬信息等工作通過集中處理的方式，由相關管理部門統一對賬務信息進行處理，遏制不法分子通過銀行賬務管理工作的缺陷實施犯罪的情況，并且建立起完善的銀行內部賬務管理系統，采取集中賬務管理的工作方式，將銀行的對賬管理工作通過管理部門統一委托，將對賬工作交給第三方進行統一的審核工作，杜絕出現更改或假造客戶對賬單實施犯罪行為的情況。

并且，管理人員還應建設其銀行內部的實時監控網絡，實現管理人員可以在后臺的監控系統中進行對柜員工作狀態的監控，并通過對實時影像信息進行全方位的工作人員操作風險監督控制和分析的工作，形成網點內的震懾，最大程度發揮銀行監管系統的工作智能，不斷提高事后監督工作時效性、威懾力，例如：工商銀行現階段使用的影像技術以及直接掃描文件后進行導入的技術，實現對檔案資料的影像化處理收集以及儲存查閱操作的自動化和智能化，將電子數據以及業務信息在監督中心進行事后監督工作[2]。

（三）提升管理水平，創新監管措施

銀行管理人員應通過使用新型科技手段對風險情況進行動態持續性的監控。對傳統事后檢查、抽查業務辦理情況以及人工核對信息的監督管理方式進行改變，注重對監管方式的創新，提高操作風險防范工作的科技應用程度。管理人員可以在業務處理系統以及信息管理系統中設置監管接口，并建立自身的業務資料庫，通過信息技術的使用，對業務部門的日常工作進行非現場的實時監控，并通過使用計算機軟件，對抽樣檢查的范圍進行擴大，提高數據分析的工作效率和評估工作的正確性，以此提高監測工作的覆蓋程度和工作效率。管理人員可以通過這種監測分析的工作模式，降低對業務的監管時長和使用的資源，最大程度的提高監管效率。

并且，管理人員還應提升工作人員的操作風險管理技能水平，建立起配套的操作風險管理信息系統，銀行的風險管理部門應建立起操作風險事件資料庫，為其量化工作打下基礎。并在完成數據收集任務的同時，建立起自身計量操作風險的科學模型，固定時間的對銀行操作風險實施評估預測。并且應根據相關制度要求，結合銀行自身的發展情況，建立起配套的操作風險管理信息系統，實現對一線工作信息進行數據積累和提取的目標，為系統后臺以及銀行管理人員提供綜合性的信息數據。

（四）提升工作人員綜合素質

我國商業銀行管理人員應通過對工作人員操作風險防范意識的提高和培養，形成自身獨有的操作風險管理文化。第一，管理人員需要對自身操作風險認知程度進行提高，將操作風險的管理視為基礎且核心的工作項目，并堅持落實工作人員操作風險防范意識的培養工作，以此作為銀行可持續發展的基礎工作，引導工作人員將工作重心放在自身操作風險防范中，提高工作人員對銀行的忠誠程度。第二，管理人員必須形成銀行內部良好的風險管理文化，將風險意識貫徹落實在全部銀行工作人員的思想中，形成工作人員的工作理念和工作準則，使銀行的風險管理文化得以成型，無形中成為工作人員遵循的規范制度，對工作人員的價值觀念、行為準則以及職業道德方面進行塑造和引導，從根本上杜絕操作風險的發生。

同時，管理人員還應加強全員操作風險防范的能力，通過對工作人員進行定期教育培訓的方式進行提高。且管理人員應真正對工作人員的思想、生活以及職業發展等進行關心，重視培養優秀的工作人員，為工作人員建立起舒適的工作情境，使工作人員可以更好的發揮自身職能作用。同時管理人員還應持續開展工作人員操作風險防范的培訓工作，以此提高工作人員的防范意識，使工作人員的操作風險防范意識和防范工作知識技能水平得以全方位的提高，使其可以正確認識自身的工作職能和重要程度，提高工作人員的崗位責任心。除此之外，管理人員還需要培養專業的風險管理工作人才，組建自身專業化的風險管理隊伍，以此應對不斷變化的風險管理控制工作的需求。管理人員應有意識的通過集中學習培訓等方式，使銀行風險管理工作人員得以接受內部和外部的專業風險管理控制知識技能的培訓，提高風險管理人員的理論和行動能力[3]。

三、結束語

綜上所述，我國商業銀行的操作風險管理工作需要從銀行管理人員的思想轉變入手，讓管理人員以身作則，提高自身操作風險管理意識，并通過使用先進科學技術手段以及對工作人員進行操作風險管理意識的培養等方面，對全部工作人員的操作風險防范意識進行提高，以此避免銀行操作風險管理問題的發生。