農村商業銀行小微企業信貸風險防范研究

秦忠海

摘要：我國政府為了激活農村經濟，增加市場的活力，針對小微企業融資難的問題，小微企業信貸政策便應運而生，這對農村商業銀行的經營管理產生了一定的影響。如何做好小微企業信貸風險防范工作，是當前農村商業銀行經營發展過程中必須要解決的問題。本文深入分析農村商業銀行小微企業信貸風險因素，從而尋找農村商業銀行加強小微企業信貸風險防范的有效策略。

關鍵詞：農村商業銀行；小微企業；信貸風險防范

一、商業銀行小微企業信貸業務中存在的主要風險

（一）行業風險

農村商業銀行為了響應國家政策號召，對小微企業開放信貸功能。由于各個行業所面臨的風險處境存在一定的差異，農村商業銀行在選擇客戶時，如果不能對行業風險進行全面分析，客觀選擇客戶，農村商業銀行的信貸業務也會潛在風險[1]。一旦大量介入政策性風險或行業風險爆發，將會涉及整個行業的客戶群體，給農村商業銀行帶來大面積的虧損。

（二）貸前風險

農村商業銀行開展信貸業務時，往往會受到外部宏觀經濟環境、銀行自身的管理能力以及信貸人員能力素質的影響，在內外部因素的共同作用下，產生了銀行貸前風險，外部宏觀經濟環境主要指國家經濟政策的變動、金融市場的監管力度。從內部環境因素來看，農村商業銀行對小微企業的實際經營情況缺乏了解，沒有形成專業化、系統性的授信調查模式，對客戶信息也缺乏歸集整理，對企業的調查流于表面。同時，對于已經收集的客戶信息缺乏相應的驗偽機制，無法對客戶所提供的財務信息是否存在偽造等行為進行準確判斷，客戶欺詐風險和風險評估不足造成了銀行貸前風險[2]。

（三）貸后風險

農村商業銀行對小微企業的信貸業務貸后管理還停留在現場走訪、調查等狀態中，但隨著信貸客戶的越來越多，監管難度也越來越大，僅憑信貸人員的走訪調查是很難實現的。農村商業銀行對貸后管理能力水平低，且小微企業本身的經營管理就存在先天不足的缺陷，貸款逾期不繳的情況時有發生[3]。

二、農村商業銀行對小微企業信貸風險管控中存在的問題

（一）抵押擔保模式較為落后

農村商業銀行信貸業務的主要服務對象一般是小微企業和農戶，小微企業信貸業務也可以細分為個人信貸、企業信貸、特色信貸等，信貸業務種類較多，其申請程序與其他大中企業的貸款流程基本一致，但不同的信貸產品其貸款條件及抵押擔保方式存在一定的差別。例如農商銀行的小企業信用貸款、小企業聯保貸款、擔保公司擔保貸款等，這些都屬于農商銀行的通用產品。近年來，很多農商銀行對貸款業務沒有實質上的創新，且信貸抵押模式一直以固定資產、存貨等為主進行抵押，沒有考慮到企業的無形資產和應收賬款等，對銀行信貸業務的推動作用較小，也無法適應當前社會經濟的發展。

（二）缺乏全面的信貸風險評估體系

一般情況下，農村商業銀行需要對小微企業的信用額度進行全面評價，并通過劃分信用等級的方式來為企業提供信貸服務。在實際操作中，農村商業銀行的信貸風險評估體系不夠健全，對小微企業的評價存在不科學、不全面的問題，其具體的評定一般以企業資產狀況、負債狀況、抵押情況等內容為主，無法真實反映客戶企業的實際經營情況。農村商業銀行所設定的評價指標過于片面，也沒有考慮到企業的未來發展動態，導致評價結果與實際存在誤差，極大地增加了銀行信貸的風險性。

（三）對貸后風險管理不到位

很多農村商業銀行為了保證可持續發展，農村商業銀行每一年度的業績指標制定也是以存貸規模來設定的，因此，很多部門和員工為了完成業務指標，會將信貸業務的重點放在挖掘潛在客戶上面，以發放新貸款來擴張貸款規模。貸款規模過大，對后續的管理造成了一定的壓力；大部分農村商業銀行對客戶經理貸后管理激勵作用不明顯，只針對貸款量而沒有考慮到貸后管理考核，將貸后管理工作交給審計部門來進行監督稽查，根本不能起到實際的督促管理作用，同時客戶經理對貸后管理工作也存在懈怠情緒，貸后預期管理散漫，農村商業銀行的信貸風險也會隨之增加。此外，農村商業銀行客戶經理缺乏法律意識，對農村商業銀行信貸損失無法使用法律手段來維護自身的利益，也是引發信貸風險的原因之一。

（四）信貸相關人員專業素質不高

農村商業銀行本身就存在著專業人才匱乏的問題，企業內部招聘的人員學歷限制門檻較低，對于一些與信貸業務相關的特殊崗位沒有建立相應的人才引進機制，內部人員整體素質不高。另外，農村商業銀行也沒有定期進行信貸業務培訓，各崗位人員信貸風險意識不強，自身的專業知識能力和職業素養都有待提升，嚴重影響了信貸業務操作的規范性，同時，信貸風險防范工作也流于形式。

三、農村商業銀行加強信貸風險防范的具體對策

（一）加強行業風險防范

不同行業對于融資需求存在著差別，為了滿足小微企業的信貸需求，農村商業銀行必須要對小微企業所處的具體行業進行深入挖掘，以客戶的經營產業鏈為核心，對不同的客戶群體進行細化，并研發和創新有針對性的金融產品與服務，吸引更多企業的青睞。同時，農村商業銀行也要針對不同行業、區域等建立不同的風險評估機制，優先考慮一些運營狀況良好、受外部經濟環境波動影響較小的企業，或者是一些在政策上享受優惠與支持、發展較穩定的企業。而對于一些經濟波動較大，且受國際金融經濟影響嚴重的企業要慎重考慮，并采取一定的風險防御性措施，從根本上減少銀行信貸業務潛在的風險。例如，近年來一些煤炭、鋼鐵、機械制造等行業整體業績波動幅度較大，與這些行業相關的企業也必定受到影響，農村商業銀行必須要對行業走向進行提前預測，才能準確把控信貸風險。

（二）加強貸前風險管理

降低信貸風險與農村商業銀行的信息收集工作存在一定的聯系，農村商業銀行可以加強與第三方合作，選擇一些金融市場上的商會、擔保公司等，盡可能地搜集小微企業的客戶資料，拓寬信息獲取渠道，實現雙方信息資源共享，避免因農村商業銀行與客戶之間信息不對稱而引發決策風險；其次，農村商業銀行也可以充分發揮自身的優勢，實現與小微企業的平等交易，建立全面的信息數據庫；最后，加強信貸風險預警體系的建立，包括財務報告、客戶企業經營情況、企業授信管理等方面，及時捕捉信貸業務中的風險點，并對客戶進行定期審查，做好貸前的風險預估工作。

（三）加強貸后檢查工作

針對小微企業的貸后檢查工作應當包括內容、方式和時間，通常情況下，農村商業銀行對小微企業貸后的檢查一般包括資金使用情況是否與合同約定相符合、企業生產經營近況以及企業的信譽情況。但當前企業經營也會受到上下游產業鏈的影響，因此對客戶的檢查要包含上下游企業狀況；在選擇檢查方式上，在現場排查方式的基礎上，農村商業銀行也要善于運用信息化技術，對信貸信息進行批量管理和處理，一旦系統出現風險預警，再派遣人力進行現場排查；對于檢查時間方面，農村商業銀行要堅定定期排查與不定期排查相結合的原則，加強對信貸業務的全過程監督，及時稽查客戶的資產質量等，加強對貸后風險的監督。

（四）加強業務人員培訓

農村商業銀行業務人員的工作水平和職業素養直接關系到信貸業務風險控制工作。因此，農村商業銀行要建立合理的人才引進機制，招聘更多的高素質人才，提升職員入門門檻。同時，對內部現有的員工進行定期培訓，不但要加強相關人員的職業能力、知識體系方面的培養，還要求各個崗位的人員重視信貸風險問題，促使相關人員嚴格按照業務流程進行操作，降低操作失誤帶來的信貸風險。

四、結束語

綜上所述，農村商業銀行的信貸業務受到外部宏觀經濟和內部經營管理的影響，在實際操作中存在著很多風險。因此，農村商業銀行要針對客戶群體的需求不斷創新信貸產品，建立完善的信貸風險管理體系，發揮貸前、貸后的監管職能，并不斷提升內部工作人員的職業素養，降低信貸風險，使農村商業銀行更好地服務于小微企業。財

參考文獻：

[1]姚娟.農村商業銀行小微信貸風險管理問題研究[D].江西財經大學，2018.

[2]王文靖.銀行小微企業信貸業務風險控制策略研究——以某農商銀行為例[J].經濟研究導刊，2018 （01）.

[3]王曉寒.論商業銀行小微企業信貸風險控制[J].現代經濟信息，2017 （04）：338.