新時代完善住房公積金制度問題研究

李杰

【摘要】住房公積金制度誕生于我國的城鎮住房制度改革之中，經過近30年的發展，在支持城鎮在職職工解決住房問題，改善居住環境上發揮了重要作用。同時，隨著經濟社會的縱深發展，制度運行中也逐漸暴露出一些問題，引發社會討論。今年5月，中央國務院關于新時代加快和完善社會主義市場經濟體制綱領性文件中，提到了改革住房公積金制度，通過本文研究探討，希望能夠為住房公積金發展積極建言獻策，提供意見建議。

【關鍵詞】完善住房公積金制度? 問題 對策

一、住房公積金制度的作用和價值

住房公積金制度的推行，成功地將國外經驗與中國房改的具體實踐相結合，使之成為推動我國房改和住房建設的重要舉措。一是為改革住房分配制度發揮作用。它逐漸轉變了人們舊有的保守觀念，通過幫助職工建立專項的住房儲金，提供遠低于商業貸款的住房政策性低息貸款等方式，提高了職工購房能力，進而幫助其實現了住房夢。二是建立了一種新的住房保障機制。因為它具有強制性、專用性，通過個人繳納一部分、單位資助一部分，集腋成裘，以一定規模匯聚穩定的專項資金，又通過發放低息抵押貸款的方式為有需要的職工提供購房支持，增強了職工解決自身住房問題的能力。三是促進了住房市場的發展。住房公積金制度的建立，一方面通過建立專項儲金積累購房資金及發放低息貸款等方式提高了職工購房的能力，從而拉動了住房消費需求。另一方面通過源源不斷的資金輸送，為政府和房地產企業投入住房建設提供資金支持，促進了住房建設。需求和供給同時被激活，推動了住房的消費和生產，房地產市場得以繁榮，住房公積金制度的實行，為我國城鎮居民住房建設發展做出了貢獻。

二、當前住房公積金制度執行中的問題

（一）管理中心定位不準確

住房公積金管理中心雖然在《條例》中規定為事業單位，但同時明確其具有行政執法權。且雖是公益性的一種社會服務組織，但其開展的住房公積金資金管理、貸款業務，實際上產生收益。同時公積金貸款也具有逾期風險，這種類似于銀行的金融業務使住房公積金實際上與金融類企業性質相似，卻沒有專業金融機構般嚴謹的監督管理體系，僅作為非盈利機構進行管理，監督管理上存在風險。

（二）決策機構形同虛設

根據《條例》規定，住房公積金的管理實行住房公積金管理委員會（以下稱管委會）決策，管理中心執行的管理模式。但在實際實行的過程中，由于管委會人員組成執行1/3原則，人員流動性大，其中大部分委員對住房公積金管理工作并不專業，對住房公積金工作實際情況了解不多，接觸較少，大多都是于會前，通過中心上報的會議材料了解情況，作為決策依據來研究，不能充分體現決策的科學性。

（三）監督管理不到位

根據《條例》規定，住房公積金的監管工作主要由地方有關人民政府財政部門、住房公積金管理委員會、審計部門，實際工作中還有省級建設行政主管部門的住房公積金監管部門參與監督管理。雖然《條例》對各監督部門職責進行了明確，但實際執行過程中，由于住房公積金管理中心本身的定位和職能就具有多樣性特點，監督部門受到各自職能所限，很難將監督責任履行到位。

（四）資金管理效率不高

由于資金實行屬地化管理，導致一方面是東部沿海發達城市房價較高;另一方面是西部一些相對不發達地區，房地產市場價格較東部地區偏低，尚有較多沉淀資金。這種房地產市場發展的不均衡，使各個設區城市公積金在使用上出現“閑忙不均”，不少地方都不同程度存在資金沉淀和資金緊張并存的情況。此外，對歸集上的住房公積金，作為具有強制性繳存的專項儲金，一部分繳存者由于不符合使用條件，只繳存不使用，再加上資金增值的有限，實際上損害了繳存職工的利益。

（五）住房公積金的不公平問題

在繳存和使用上，一方面是相關政策規定住房公積金單位和職工繳存比例為上一年度月平均工資的5%～12%，繳存的基數不能超過當地上一年度職工月平均工資的3倍，繳存比例和繳存基數均不固定，使最高最低繳存額相差較大。另一方面繳存基數是目前測算貸款能力的重要依據之一，這使基數高的職工有可能貸出更多貸款。而一些低收入職工，由于沒有納入住房公積金制度范圍，或者按照較低基數繳存公積金，使得不能很好的享受到公積金低息貸款的政策優惠。

三、完善住房公積金制度的對策建議

（一）住房公積金管理體制的改進對策

1.明確管理中心法律地位

黨的十八大以來依法治國理念已深入人心，當前亟待出臺相關法律法規或修改《條例》，將住房公積金管理中心的定位由事業單位轉向住宅政策性金融機構，明確通過建立全國統一的、專職管理的政策性金融機構，發揮專業金融機構管理運作優勢，消除資金流動性風險，將住房公積金制度與金融創新相結合，為中低收入群體解決住房問題提供更多樣的住房金融保障服務，調節調控房地產市場運行，為我國經濟發展和城鎮化進行再做貢獻。

2.優化決策機制

應考慮以其他形式替代管理委員會決策模式，如通過立法，建立全國統管的專職機構，負責政策制定和重大問題決策，現有住房公積金管理中心僅負責決策執行和住房公積金的管理運作，不參與決策過程。或者將決策機構實體化，進一步明確權責，以科學維護繳存職工利益為出發點，將更多金融、審計、財稅、社會保障等方面的專業人員納入其中，并改變僅通過會議審議這種單一決策形式，根據決策內容，采取聽證會、組建專家委員會等形式充分聽取意見。

3.建立健全監管體系

監管水平的高低，直接決定著住房公積金使用的公平、公正和資金管理的安全、高效。應參照金融行業監管辦法，加強監督管理的專業性和針對性，對管理中心資金運行、系統運作、貸后管理等方面進行全方位監督管理，有效防范化解各種風險，為繳存職工資產保值增值做好保障工作。此外在加強外部監管的同時，還應從信息系統設置、管理機制、風險預警等方面健全內部風險防控機制，同時堅持定期公開業務數據， 建立起整套專業監管、行業自律、社會監督相結合的監督體系。

（二）住房公積金運行機制的改進對策

1.擴大制度覆蓋面

體現住房公積金制度的公平性，首先應使更多職工享受到這一政策的優惠，擴大制度覆蓋面，提高制度的普惠性。應貫徹強制儲蓄政策，以法律形式，明確企業義務，規范繳交行為，對拒不繳存的企業，依法采取催繳措施。對效益不佳的企業，應通過職工工會同意的前提下，按照最低不低于繳存下限先行建立繳存管理，將其納入制度范圍。同時也應在政策引導上下功夫，嘗試提高存款利率、探索收益分配或賦予繳存職工更多政策優惠，幫助其進一步提高購房能力。但在當前條件下，還是要從加強政策宣傳角度做工作，使更多企業、職工了解住房公積金的作用，確立住房保障意識。

2.提高政策的公平性

與發達國家和成熟的發展中國家相比較，我國的住房公積金制度尚處在發展的初級階段，政策設定較為簡單，應科學調整繳存比例，根據職工購房需要變化的規律，在不同年齡段，設定不同的繳存比例，還可根據職工收入情況，細分繳存比例等。在存款利率方面，目前的住房公積金利率為一年期定期存款利率1.5%，明顯不能跑贏通脹，為防止儲蓄資金貶值，保護繳存職工利益，防止騙提情況發生，提高繳存職工繳存意愿，應該將目前的低利率適當進行提高。此外在貸款政策設置上，應進一步體現公平，通過科學設置貸款申請條件，使住房公積金政策進一步向中低收入群體傾斜。

3.提升資金管理運作水平

建議實行全國統管，或省級統管，打通在資金使用上的隔斷。同時，打破各中心管理“孤島”現狀，優化資源配置，節約資金投入，發揮技術、設備和人才作用，通過集約化、規模化發展，以較少的人力、物力和信息系統建設成本，獲得更高的管理水平和更大的管理效益。再是在轉變為政策性金融機構后，可借鑒美國模式，探索運用更專業的金融工具，如通過個人住房抵押貸款證券化，進行再融資，擴大住房公積金管理中心的資金來源，緩解部分地區資金緊張的現狀，保證貸款政策相對穩定。

4.科學使用增值收益

建議將住房公積金增值收益，以收益形式或存款利息補貼的形式，返還繳存職工，或設置專項補貼基金，用于對低收于職工購房支付進行適當補貼，提高低收入群體的購房能力，充分體現住房公積金的社會保障作用和互助屬性。其增值收益來源，應該進行調整和擴大，進一步豐富投資渠道，借鑒新加坡等國做法由政府通過購買國債的形式，將資金用于國家住房建設，并不斷反復循環利用，同時住房公積金管理中心可從中獲得收益，而非直接上交財政部門。

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