我國城市商業銀行公司治理與經營績效關系研究

鞏克祿

東營銀行 山東東營 257000

在九十年代中期的時候為了解決政府存量的債務，大多數的商業銀行基本上都和城市信用合作社進行了合并，基本上都是由當地的政府來委托財政局或者是國資下屬企業當作初始的控股股東。當地的政府作為委托人，會委派或者是外聘高級管理層人員當作代理人來經營管理地方城商行。不過地方政府在經濟發展的事物中主要承擔管理的職能，與現代的產權的目標非常的不符，還有可能帶來市場經濟不公平的競爭。

1 研究背景

1.1 城商行的總體經營發展狀況

我國很早以前就按照商業銀行的標準將城商行從城市信用合作社合并改組而來，目前已經有了二十多年的成長歷史，是中國社會主義經濟發展到一定階段為適應地區或城市債務改革的產物，成功的化解了城市發展時原來留下的區域金融風險，并伴隨著中國經濟的發展不斷的壯大。經過二十多年的迅速發展我國一百多家城商行的資產規模已經達到了一個非常客觀的數額，資產的總額在商業銀行中占有百分之十五點四的比例，每年的平均的增長速度達到百分之三十，在整個商業銀行中占據了百分之十一的市場份額，總體的發展勢頭非常的不錯[1]。

1.2 城商行公司治理狀況

由于經歷的時間相對來說比較短，在剛剛起步摸索的階段中，少數的城市商業銀行中任然存在經營不規范還有歷史遺留問題較多的問題，很多方面的數據都沒完善。隨著我國當前金融監管的完善，金融技術以及商業銀行的整體管理水平的提高，在2013 年后大多數的城市商業銀行已經慢慢的開始將年報向公眾披露。并且通過對公司的治理水平以及相關的監管單位來看，此群體的研究已經具備了一定的完整性。還有不少的城市商業銀行已經獲得了跨區域開設分支機構，慢慢的已經不再受限于總部所在的客戶群體和地區經濟發展水平，未來的發展非常的考驗該行的經營決策，公司的治理水平也影響著經營績效的發展。

1.3 研究意義

從國內的研究對比來看，城市商業銀行的公司治理研究以及對銀行績效的影響主要是在2013 年的之前，大多數城市商業銀行因為歷史的債務限制的問題導致年報不夠完善，影響了學者的全面完善的研究。通過對多家城市商業銀行過去幾年的歷史經營的數據進行統計，整理出城市商業銀行公司治理的因素以及經營績效的影響關系，目的在于進一步的尋找城市商業銀行的經營業績的公司治理方法，因此來提升城市商業銀行的盈利能力和整體的競爭能力，只為能夠有效的去帶動當地經濟的發展，讓我國金融行業的全方位、多層次的改革，有著非常重要的意義[2]。

2 城市商業銀行治理現狀

高管對商業銀行的經營決策和公司治理有著非常重要的作用，也可以引進戰略投資者，像國外的戰略投資者有著非常豐富的專業知識也有著資金來源和渠道規模等各項優勢，有了戰略投資者的加入對銀行公司的治理和經營的發展有著非常大的幫助，為城市商業銀行的經營發展能夠提供更加有效的專業決策，從而實現商業銀行資產質量利潤最大化的目標，還可以采用董事會獨立性治理方案，通過董事會代表全體的股東對高級管理者的利益進行全程的監督，解決兩者之間的利益沖突關系[3]。

3 公司治理影響經營績效的理論分析與模型選擇

從總體來看，城市商業銀行這一金融企業的群體，基本上屬于公司治理的范圍，但是因為國家金融管理機制和金融的穩定以及開放的程度等各種原因，金融行業有不像一般正常的企業單位的治理方法，金融行業的公司治理具有著一定的特殊性。當前城市商業銀行在我國的金融行業正在處于一個不斷改的過程，公司治理也處于不斷完善和體高的過程，慢慢的已經有了很大的進步[4]。

4 城商行公司治理對經營績效影響的實證分析

分析了主要解決的問題是可以將代表銀行盈利性、安全性以及流動性等方面的指標納入進行綜合考慮。在股東治理對銀行績效發揮作用時，很多的學者認為城市商業銀行國有成分股權太過集中從而導致了小股東的利益沒辦法得到保證，對經營績效非常的不利，另外國有性質的大股東沒有太多的股權的制衡，會導致高級管理層因為政治因素的原因而去考慮政治前途而不是提升銀行的績效。

5 結語

城市商業銀行在當前受制于一地開立分支機構難度比較大的情況下，通過并購來實現資產規模的擴大和拓展資產的流動性，從而引進戰略投資者，優化股權結構，將銷售的渠道進行大規模開展都是能夠取得經營績效增長的好手段。城市商業銀行可以通過優化自身的股權結構來引進戰略投資者，不只是通過出讓股權這一條單一的途徑。城市商業銀行與外部資本方雙方建立合作關系也是這幾年來城市商業銀行發展的重要途徑，地方政府牽頭的引導基金，相對也會將資源整體的傾向于地方的城市商業銀行，城市商業銀行也可以有更多的機會參與到地方政府基金和相關的項目合作的配合。本文可以看出城市商業銀行應該考慮更加寬廣領域的金銀協同戰略投資者，從而提高公司的整體治理能力以及盈利能力的目標。