金融危機背景下的商業銀行信貸風險管理

戴武

摘 要：金融危機背景下，商業銀行必須正視實體經濟持續進入下行通道以及商業銀行不良貸款率持續上升的現實問題，強化信貸風險管理，在夾縫中探索有效的風險危機處理對策，從而幫助銀行闖過難關。本文結合筆者多年的研究實踐，探討金融危機背景下商業銀行信貸風險管理。

關鍵詞：金融危機;商業銀行;信貸風險;管理策略

改革開放以來，我國商業銀行在世界范圍內得到更好的發展，在各種金融危機的沖擊影響下尋求更適合自身的發展道路。多年的實踐證實，商業銀行必須重視信貸風險管理工作，提高防范能力，才能幫助銀行更好地應對各種金融危機，促進商業銀行也穩定持續地發展。

1.當前我國商業銀行信貸風險管理機制存在的問題

1.1信貸文化建設沒能與時俱進。現代化的銀行企業文化中信貸風險文化就是重要的組成內容，鑒于我國的國情和發展現狀，目前我國商業銀行信貸風險文化構成因素與內容均較為簡單，存在不少問題，如信貸資產質量不高、結構不合理、機制不健全等，這些因素必然影響商業銀行對信貸風險管理的效率，影響管理人員的執行能力。

1.2社會整體的信用環境不佳。長久以來，我國國民缺乏信用意識，常見很多欠款不還的情況，再加上企業保險制度的不完善，破產救濟制度不健全，銀行的保債阻力非常大，此外我國信用環境系統工程建設比較滯后，商業銀行很難克服與企業信息不對稱方面的困難與障礙，因此遭受企業風險困擾時間長，問題大，這直接導致很多死款現象的發生。

1.3缺乏健全的信貸風險管理體制。我國商業銀行缺乏健全的信貸風險管理體制主要包括管理組織結構不完善，審批環節問題較多，防控風險效果不好以及人力資源配置、信貸風險管理需求不對稱等內容。比如一些商業銀行盡管實施專職信貸審批人制度，但卻僅僅停留在對客戶信貸資料的常規審查階段，關乎隱私內容的信息無法進行深度評估和分析。還有就是人力資源配置上對貸前貸后管理人員配置存在問題，導致工作銜接不暢，出現嚴重的重貸輕管的現象，極大制約商業銀行風險管控效率及持續發展。

1.4信貸風險管理量化水平偏低。目前我國很多商業銀行已應用內部評級方法，但依舊有量化管理不足以及定量風險分析不夠的問題，銀行本身還未能達到應用內部評級法進行管理的技術性目標，再加上受到內部評級系統硬件建設滯后的制約，技術應用無法得到支撐，不具備過硬的實力，于是無法為信貸風險管理提供保障。

2.商業銀行信貸風險管理機制存在問題的原因分析

我國商業銀行信貸風險管理機制上的現存問題受到諸多因素的影響，大致可將原因歸結于以下五點：（1）信貸市場信息不對稱。企業經營的信貸活動對自身經營情況與資金情況有全面了解，但這些信息商業銀行無法確保都能掌握，只能根據市場類似企業風險平均程度進行評估，分撥貸款，很容易出現低風險項目貸款成本高的問題，于是平均貸款風險也就提高，在銀行與企業簽訂合同后，還會持續受到事后監督成本的影響，信息的不對稱導致信貸資產受到損失;（2）內部控制體系不完善，在商業銀行中內部的審核部門、信貸管理部門、資金管理部門均無法單一承擔權威管理和抵抗風險的職能，這受限于內控制度的完善;（3）信貸評估機制不健全，主要包括對客戶過去經營情況等評估，如應用定性結合定量的信用評級手段，但這樣的手段依舊存在不少弊端，評級方法簡單化，無法全面揭示風險問題。再如商業貸款具有非公開性的性質，這也影響評估體系的科學性，容易出現不同等級違約的問題，還有就是評估對象多處于被動變化的情況，于是對應的信用評估就有嚴重的滯后性;（4）信用風險分析缺乏有效的現代科學量化測量工具，很多商業銀行還不具備詳盡完整信息數據庫的條件，也沒有成熟的信用風險管理模型，直接影響信貸風險的管理效率;（5）信貸操作不規范，比如貸前沒有充分調查分析，尤其在企業項目和發展前景方面，缺乏深入調查分析，僅僅從財務報表中很難發現問題，容易為后續信貸風險的存在留下隱患。

3.金融危機背景下商業銀行信貸風險管理的對策

3.1創建完整的信貸風險文化。從當前的現實情況來看，我國商業銀行信貸風險文化的構建并不謹慎，主要因對當前經濟形勢的不肯定，因此在調整中要以保障銀行資產安全作為前提，兼顧到資產的流動性和產生的效益，同時還要注重對風險規律的研究，深度分析規律背后的相關因素，做到未雨綢繆，才能做好信貸風險管理的相關工作。要轉變長期以來過于依賴經驗、跟隨同行的行事方式，對信貸客戶的評審要積極從各行各業上進行把關，理清客戶風險與產品風險之間的關系，絕不能以產品對授信風險控制作用作為唯一參考標準而忽略客戶風險的管理工作。可以適當提高準入的相關標準，尤其是一些中小企業，必須做好嚴格審核工作，控制收縮授信額度，多給科學管理、前景良好的企業更多的支持。

3.2充分發揮內部審計的作用。我國商業銀行的傳統業務運營通常為前臺業務經營部門信貸風險防范和后臺業務復核結合，而實際上內部審計則應發揮第三道防線的作用，從而更好地控制銀行信貸風險。內部審計應該成為事后管理的主要環節，發揮獨立性檢查的功能，結合實際情況評估上兩個環節的優劣，再次進行監督，確保其履行職責，更好地控制信貸風險。

3.3創建并完善信貸風險內控制度。首先要在管理層中組織直接推動內控工作的相關機制，在明確目標的前提下，增強商業銀行整個團隊的管理意識，共同推進內控機制建立與完善。其次要強化信貸部門職責的履行，使其相互合作，提高整體內控效率。最后是做好各部門內控工作監督、檢查與評價的工作，重視反饋內容，將其作為完善內控制度的參考，確保內控體系可以長期處于有效運行的狀態，以控制風險。

3.4強化對企業基本情況的審查效果。在金融危機背景下，商業銀行銀行要整合企業經營能力、財務管理能力、流動風險等諸多因素，重視企業與聯動企業之間的合作關系，嚴格審查資金鏈發生的變化以及所提供的第一還款源具備的可靠性，因此可從以下幾點強化審查的效果：（1）創建信貸風險預警體系和企業信用風險等級評價模型，針對企業自身存在的問題而引發的貸款問題加以重視，及時發出報警信號，明確風險級別，進一步確定貸款方式與定價內容，及時發現問題，采取措施，減少損失，降低風險;（2）努力開發與國情和財務制度相符的企業違約分析模型和破產預測模型，創建完善的數據資料庫，便于更了解貸款企業的詳情，減少不必要的損失;（3）應用資產組合管理方法達到分散風險和降低風險的目的，積極學習國外先進國家的經驗，結合自身實際情況進行風險管控[4]。

結束語

面對各種國內外的金融危機，我國的商業銀行需對信貸風險管理產生重視，充分收集整合相關數據，分析不確定風險因素，監督變化因素的動態情況，確保找到流動、效益和安全性之間的平衡點，才能推動我國商業銀行在信貸風險上的高效管理，促進銀行更穩定持久地發展。

參考文獻

[1] 王靜.商業銀行信貸風險管理研究——以H銀行為例[D].湖南農業大學，2018

[2] 張偉.金融危機背景下的商業銀行信貸風險管理[J].時代金融，2020，2（1）

[3] 張娜.對新常態下商業銀行信貸風險管理問題的幾點探討[J].現代營銷（經營版），2019，2（10）

[4] 王彬.信息不對稱對商業銀行信貸風險的影響[J].中國集體經濟，2019，11（23）