企業融資風險管理要點分析

文 / 張姝玉，寧波大學科學技術學院 管理學院

企業在經營的階段都會面臨一定的風險，其主要是經營風險和融資風險。這兩種風險對企業都會產生很大的影響。對于融資管理而言，要想達到較好管理效果，降低風險出現的幾率，管理人員首先要了解風險的種類，進而深入分析融資管理在當下面臨的問題，只有這樣其最終采取的措施才會更加科學，有效。中小型企業的發展狀況直接會影響到我國經濟發展的整體態勢，對此，國家也對此采取鼓勵和扶助的各項政策。企業自身更加應該積極采取有效抵御措施，防范風險，確保企業的經濟效益。

1 企業管理中常見的融資風險

1.1 民間融資風險；企業在發展的過程中融資形式較為廣泛，其中民間融資也是較為普遍。其主要由以下兩點帶來風險 ：1.民間借貸關系的長久性。隨著社會經濟的不斷發展，各個行業都看中民間融資的優勢。長久以來，建筑企業以及商品交易領域等等已經與民間眾多達成固定的借貸關系，造成中小型企業面臨不穩定的局勢；2.民間利率波動較大。一旦企業與民間實現融資后，利率是企業考慮的關鍵性因素，但是經過調查發現，民間的利率不僅偏高，超過眾多企業承載的極限。而且，年利率的波動相對銀行較大，具有較高的風險。

1.2 銀行融資風險；中小型企業從銀行融資用于自身的發展也面臨著一定的風險，其主要來源于：1. 借貸利率風險。隨著市場領域的不斷發展，銀行的利率也在不斷做出調整。利率相應做出調整，勢必會使得中小型企業的財務受到一定程度的影響。2.資金風險。企業得到銀行給予的融資后，就需要在約定時間內歸還本金和利息。由于企業在發展過程中具有很強的不可控性，倘若在這段時間內經濟效益不理想，本金和利息不能及時歸還，則企業很容易處于被動地位，造成抵押的各項資產被依法拍賣。可見，這些風險是融資管理中需要認真考慮的重點。

1.3 租賃相關風險；導致租賃相關風險能夠產生的因素主要有：1.管理問題。由于在租賃時，管理人員在對租賃的時間、對象以及具體的設備等問題上考慮不全面，致使對此做出錯誤判斷，導致潛在的風險被進一步放大，給企業造成經濟損失。2.使用風險。租賃的機械設備也或多或少的存在使用風險，由于社會發展的步伐逐漸加快，一些租賃設備很容易被市場所淘汰，然而這些被淘汰的設備也會給企業造成財產損失，這些細節因素也是需要融資管理中的相關負責人全面考慮。

2 企業融資風險管理的現狀

2.1 工作人員的業務水平有待加強；中小型企業面臨的風險種類比較多，產生風險的因素也比較廣泛。對此，更加要求管理人員具有較高的管理能力，其中最主要的就是風險預測能力和應對能力。然而，在一部分企業中，工作人員的素質水平比較弱，在整體風險問題處理上缺乏有效的建議和意見，不能提出切實有效的管理對策。這樣就會導致融資風險管理上容易出現失誤。除此之外，小部分工作人員還對市場調研的重視程度不足，對于融資數額的多少、租貸時間的正確評估以及自身的預期效益的多少等問題了解甚少，這樣就會進一步加大融資過程的風險。不僅如此，還有一些管理階層人員對于防范風險的意識比較薄弱。造成企業融資風險管理比較松散，不利于風險的有效控制。

2.2 融資流程不合理；中小型企業在發展中必然會存在融資的需求，在一些企業中融資的問題逐漸暴露出來。由于企業內部對于融資的流程安排不合理，造成各種融資環節繁雜。一個融資項目的審批可能要涉及到眾多的部門進行審核，這樣極大的增加了融資的難度，同時，對于融資管理也增加了不必要的任務量。

2.3 缺乏融資管理制度；經過對不少中小型企業的調查發現，融資管理制度缺乏的問題還存在。一部分企業對其制度的重視程度不到位，在實際融資管理中不能得到有效指導。造成整體部門的工作相對混亂。并且，一旦出現融資風險后沒有相應的制度去處理，這樣不利于企業內部對融資方面的管理。

3 加強企業融資管理的有效措施

3.1 提高企業整體融資風險意識；要想削弱風險對企業經濟的影響，企業在布置相關的措施之前，首先最應加強對整體員工的意識培訓工作。盡管融資風險具有較強的不確定性，但是通過較強的防控意識和強有力的措施，降低風險機率較為容易。對此，領導部門要注重在平時加強對員工的風險教育工作，確保思想意識的提高。

3.2 建立健全管理制度與扶持政策；國家可以對企業的融資風險管理出臺一些扶持政策，設置專門的貸款部門，相應增加貸款的額度，以此促進企業融資管理。此外，企業自身也要結合發展的實際狀況，制定可行性強的管理制度， 使得整體氛圍井然有序，提高風險管理效率。

3.3 構建融資風險防控機制；融資風險的有效規避需要在各個細節上加以注意，例如：調研評估、風險內測以及目標確立等環節。通過將各個流程的活動銜接起來，構建一個完整的管理體系，風險存在的機率就會大大降低，從而其管理的效果就會更加有利于企業發展。

4 結束語

企業融資風險只能降低，但是不能消除。要想實現融資風險的有效管控，管理部門要切實落實融資風險的有效措施，積極吸收其他企業的管理經驗，結合自身的發展需要進行管理，確保為企業打造良好的發展環境，促進企業盡早脫離融資的困境。