中國、烏克蘭和德國的股份公司模式：比較分析

亞歷山大·希什卡（指導老師） 　伊麗莎白·蘇什科

關鍵詞：股份公司模式;股份有限公司;股東大會;董事會;監(jiān)事會

股份公司模式

股份公司的法律模式應被視為一種邏輯思維（投機）模式，具有內(nèi)部內(nèi)容，充滿了具有不同法律性質(zhì)的系統(tǒng)結(jié)構要素，相互依存，執(zhí)行明確的目標和功能，確保-規(guī)范，組織和組織股份公司作為民事關系參與者的外部和內(nèi)部表現(xiàn)。

股份公司的模式表現(xiàn)取決于公司治理模式，而公司治理模式本身就是一個經(jīng)濟范疇的概念。

在法律領域，經(jīng)濟范疇必須轉(zhuǎn)化為一種特定的法律形式，因此作者將遵循這一條件，并使用現(xiàn)有的名稱即公司治理模式。換言之，“公司治理模式”與名稱中的“股份公司模式”是一致的。有多種方法來定義股份公司的公司治理模式，例如：

1.局外人系統(tǒng)（outsider system）;

2.內(nèi)幕系統(tǒng) （insider system）;

3.英美模式;

4.德國模式;

5.日本模式;

6.德國日本模式;

7.股份制模式;

8.利益相關者模式;

9.斯堪的納維亞國家的模式;

10.以市場為導向的模式;

11.面向銀行的模式。

作者以為的立場是，股份公司在大多數(shù)情況下總是有：

a）基本上是一個級別和/或兩個級別的結(jié)構，這是公司治理模式的直接反映，但在同一時間，每一個公司的這些模式不是重復的，因為 每個公司治理模式有自己特點。這種模式的同質(zhì)性只能通過其結(jié)構的標準來確定;

b）股份公司模式之間的具體差異反映在股份公司模式的不同名稱中。

基于這一點，股份公司在每個國家的法律模式的概念有不同的法律方法，并取決于公司治理模式，這可能是基于一個單層制或雙軌制的結(jié)構。此外，股份公司的模式應考慮到它的外部和內(nèi)部表現(xiàn)，這是相互關聯(lián)的。

中國、烏克蘭和德國的股份公司的模式

不同科學文獻中的不同模式名稱

中國的公司治理結(jié)構模式有不同的名稱 ， 比如：

1）“雙層制”，“雙元的公司管理機構”;

2）“雙軌制”;

3）“三會一層”;

4）“三會一層”，其中“三會”包括： （1）股東大會;（2）董事會; （3）監(jiān)事會;“一層”包括 高級經(jīng)理。

所以，中國股份有限公司模式的特點是分段的方法，它結(jié)合了一層和兩層結(jié)構的一些元素，以及該模式特有的元素，形成一個整體。

股份公司在烏克蘭民法模式：

1）英美和德國管理模式的合并版本;

2）具有英美、日德公司治理模式特征的模式;

3）具有雙極結(jié)構的模式;

4）過渡建筑;

5）烏克蘭公司治理模式;

6）國家公司治理模式。

7）兩級管理模式（與會者大會和執(zhí)行機構）。

德國股份公司的模式：

1）德國模式;

2）“內(nèi)幕”模式;

3）“利益攸關方”模式;

4）聯(lián)合決策制度下的股份制公司治理模式（共同決定制度下的公司）;

德國的股份公司模式是資本和勞動力調(diào)解機制的構建。

有趣的是T.Baums的位置，他根據(jù)員工參與股份公司的情況定義了德國股份公司的模式。

根據(jù)他的立場，這些模式是：

1）員工參與量的三分之一的模式（三分之一參與模式）。

2）全奇偶校驗（全奇偶模式）。

3）準奇偶模式 （準奇偶校驗碼決策模式）。

作者認為，這些名稱不是股份公司的單獨模式，而是員工參與股份公司監(jiān)事會的特征。

從監(jiān)事會的結(jié)構來看，這種方法很有趣，但實際上它是關于股東和員工代表參與控制股份公司管理的問題。這些代表的數(shù)量取決于股份公司的員工人數(shù)和股份公司（煤炭和冶金股份公司）的活動范圍。

中國、烏克蘭和德國立法中的股份公司模式

為了確定和研究中國、烏克蘭和德國的股份公司模式的結(jié)構，作者將對相關規(guī)范進行比較分析：

A.中國人民共和國民法總則、中國人民共和國民法通則， 中國人民共和國公司法等（2020年5月28日，十三屆全國人大三次會議表決通過了《中華人民共和國民法典》，自2021年1月1日起施）。

B.烏克蘭民法典、《烏克蘭股份公司法》等;

C.德國民法典、《德國股份公司法》等。

A. 在中國的公司法中，股份制公司模式的結(jié)構要素是股東大會、監(jiān)事會、董事會和經(jīng)理。

關于第九十八條有關中國人民共和國公司法，股東會是公司的權力機構，依照本法行使職權。

關于股份有限公司活動相關問題的決策由股東大會和董事會分配。關于第一百一十三條有關中國人民共和國公司法，股份有限公司設經(jīng)理，由董事會決定聘任或者解聘。

控制職能由獨立董事和監(jiān)事會分配。經(jīng)理執(zhí)行股份有限公司的日常管理。

管理和監(jiān)督職能分布在不同的機構：股東大會，董事會和監(jiān)事會。

因此，中國的股份有限公司模式的特點是分段式，它結(jié)合了一級和二級結(jié)構（股東大會）固有的元素，一級（董事會）和二級結(jié)構（監(jiān)事會）的一些元素，以及形成一個整體，成為這種模式的具體表現(xiàn)形式（經(jīng)理）的元素。

B. 公司是由其機構管理。這些機構是其參與者和執(zhí)行機構的股東大會，除非法律另有規(guī)定。

根據(jù)《烏克蘭股份公司法》，股東大會是股份公司管理最重要的決定的最高機構。

最高機構的主要目的是形成股份公司的意志并解決其活動的主要問題。公司的日常運營由雇傭經(jīng)理（執(zhí)行機構）管理。執(zhí)行機構對股東大會和監(jiān)事會負責，并組織執(zhí)行其決定。

監(jiān)事會履行監(jiān)督職能，管理執(zhí)行機構的活動。如果持有普通股的股東人數(shù)為10或更多，則監(jiān)事會的設立不是強制性的。與此同時，如果股份公司持有普通股的股東人數(shù)在9人以下，在監(jiān)事會缺席的情況下，其權力由股東大會行使。

根據(jù)具體情況，決定由股東大會（屬于股東大會專屬權限的問題）或由執(zhí)行機構（與股份公司當前管理有關且不屬于股東大會專屬權限的問題）作出。

關于建立烏克蘭法律規(guī)定的審計委員會的可能性，應該指出的是，科學家之間沒有關于審計委員會在股份公司民法結(jié)構中的地位的共識。

作者認為，在烏克蘭的股份公司模式的屬性是一級和兩級結(jié)構的存在（即可變性的跡象），這取決于股份制公司的股東數(shù)量。

因此，在作者的法律體系中，股份公司的模式有一個分段和可變的方法。

C. 一個具有法律能力的股份公司的組織統(tǒng)一必須由其章程確定，除非以下法律另有規(guī)定。

德國《股份公司法》中的股份公司模式結(jié)構的要素是：股東大會，監(jiān)事會，管理委員會。

管理和監(jiān)督職能在兩個不同的機構–管理委員會和監(jiān)事會之間分配。與此同時，管理委員會自行負責管理股份公司的活動，決策并實施這些活動。

管理和監(jiān)督職能分配給兩個不同的機構，即管理委員會和監(jiān)事會。因此，德國的股份制公司模式的特點是兩級結(jié)構。

作者認為，我們應該談談德國的股份制公司模式，它基本上有兩個層次的結(jié)構，但在監(jiān)事會的數(shù)量和質(zhì)量方面有一定的特征。

結(jié)語

股份公司的法律模式應被視為一種邏輯思維（投機）模式，具有內(nèi)部內(nèi)容，充滿了具有不同法律性質(zhì)的系統(tǒng)結(jié)構要素，相互依存，執(zhí)行明確的目標和功能，確保-規(guī)范，組織和組織股份公司作為民事關系參與者的外部和內(nèi)部表現(xiàn)。

股份公司模式的各種名稱表明某些特定的特性，這些特性僅適用于特定的股份公司模式，但總是有一個基礎-一級和/或兩級結(jié)構。 這種模式的同質(zhì)性只能通過其結(jié)構的標準來確定。

在中國、烏克蘭和德國的法律制度，有一個明確的概念方法的股份制公司的模式。

股份有限公司在中國的具體模式有一個分段的方法，它結(jié)合了一個層次和兩個層次結(jié)構的一些元素，以及這個模式的具體表現(xiàn)的元素，形成一個整體。

在烏克蘭的股份公司模式是一個級別和兩個級別的結(jié)構（即可變性的跡象），這取決于股份制公司的股東數(shù)量的存在。 在法律體系中，股份制公司的模式有一個分段可變的方法。

德國股份公司模式的一個特點是兩級結(jié)構，但在監(jiān)事會中關于其組成的數(shù)量和質(zhì)量有一定的特征。

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