國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中外匯風(fēng)險(xiǎn)及防范措施分析

陸洋

【摘? 要】近年來(lái)，隨著世界經(jīng)濟(jì)一體化的飛速發(fā)展，國(guó)家之間的貿(mào)易往來(lái)越來(lái)越頻繁，外匯交易已成為經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中不可或缺的重要形式。因此，如何有效規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)已成為各個(gè)企業(yè)需要面臨的重要課題，論文重點(diǎn)探討了國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的外匯風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施，以供參考。

【Abstract】In recent years， along with the rapid development of world economic integration， the trade between the countries are increasingly frequent， foreign exchange has become an indispensable important form of economic operation. Therefore， how to effectively avoid foreign exchange risk has become an important subject that every enterprise needs to face. This paper mainly discusses the foreign exchange risk in international economy and trade and its preventive measures， for reference.

【關(guān)鍵詞】國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易;外匯風(fēng)險(xiǎn);防范措施

【Keywords】international economy and trade; foreign exchange risk; preventive measures

【中圖分類號(hào)】F740? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號(hào)】1673-1069（2020）08-0046-02

1 引言

我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制隨著近期全面改革，與國(guó)際市場(chǎng)的關(guān)系逐漸密切，在一定程度上為我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展提供了很大機(jī)遇。然而，所有的發(fā)展機(jī)會(huì)都像一把雙刃劍，在給企業(yè)帶來(lái)機(jī)遇的同時(shí)，也會(huì)帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)影響。其中，外匯風(fēng)險(xiǎn)是貿(mào)易里最為常見(jiàn)的問(wèn)題，因此，在一定程度上做好國(guó)際經(jīng)貿(mào)里的外匯風(fēng)險(xiǎn)控制工作就顯得尤為重要。只有逐漸增強(qiáng)我國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，才能提高外貿(mào)企業(yè)的核心經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)其穩(wěn)定向前發(fā)展。

2 國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中的外匯風(fēng)險(xiǎn)分析

外匯交易的潛在風(fēng)險(xiǎn)是指實(shí)際匯率變動(dòng)給涉外企業(yè)造成的各種消極影響和經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)于涉外企業(yè)來(lái)說(shuō)，外匯交易的潛在風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響到其以后的正常經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展，所以在日常管理方面要高度重視此類問(wèn)題。在正常情況下，外匯投資可能風(fēng)險(xiǎn)最終取決于各國(guó)的匯率。匯率的變化是一個(gè)非常復(fù)雜的過(guò)程，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展和貿(mào)易活動(dòng)中的許多重要因素都要根據(jù)匯率的變動(dòng)而做出制度上的調(diào)整。亞太地區(qū)的收支形勢(shì)、通貨膨脹率和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率等都是受到匯率的影響而波動(dòng)起伏，有的會(huì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，有的會(huì)抑制和降低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。在一系列國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，就國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)基本結(jié)構(gòu)而言，中國(guó)與發(fā)達(dá)國(guó)家之間有明顯的經(jīng)濟(jì)差距。當(dāng)前其他國(guó)家的貨幣很難在中國(guó)的國(guó)際市場(chǎng)上進(jìn)行自由兌換，這將擴(kuò)大人民幣匯率的波動(dòng)范圍。基于對(duì)其他相關(guān)數(shù)據(jù)的全面深入分析，在未來(lái)人民幣和港元匯率的波動(dòng)范圍將逐漸擴(kuò)大，人民幣將繼續(xù)升值[1]。

3 國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中外匯風(fēng)險(xiǎn)的具體防范措施

3.1 樹(shù)立良好的外匯風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

建立良好的國(guó)際外匯風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)是風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)工作，一是要加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部文化建設(shè)，要引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使他們意識(shí)到外匯風(fēng)險(xiǎn)防范的重要性，能夠糾正自己錯(cuò)誤的工作態(tài)度。二是企業(yè)在日常工作中要樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，采取責(zé)任制可以使企業(yè)根據(jù)科學(xué)措施應(yīng)對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)，以確保相關(guān)政策的實(shí)施和推廣。

首先，公司要繼續(xù)加強(qiáng)生活文化建設(shè)，進(jìn)一步提高全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，采取積極防范行為，根據(jù)實(shí)際情況初步建立外匯風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任和義務(wù)管理制度，不斷增強(qiáng)全體員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，做好事前防范。歸根結(jié)底企業(yè)本身應(yīng)該要有一個(gè)宏偉的防范計(jì)劃，使各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)外匯交易潛在風(fēng)險(xiǎn)做好預(yù)防工作，以便在未來(lái)發(fā)生外匯投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能及時(shí)處理應(yīng)對(duì)，以減少因外匯風(fēng)險(xiǎn)而遭受經(jīng)濟(jì)損失。企業(yè)盡可能建立相應(yīng)的責(zé)任機(jī)制，可以在面對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中及時(shí)采取相應(yīng)的控制措施，確保各項(xiàng)戰(zhàn)略能有效實(shí)施。其次，要提高風(fēng)險(xiǎn)防范在國(guó)際經(jīng)貿(mào)工作中的水平，以保證企業(yè)在國(guó)際中的競(jìng)爭(zhēng)力，讓經(jīng)貿(mào)工作順利開(kāi)展。最后，不斷完善內(nèi)部管理，外匯風(fēng)險(xiǎn)防范管理可以讓企業(yè)選擇正確的結(jié)算貨幣，及時(shí)調(diào)整貨幣結(jié)算方式以及調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債工作情況。在合同中添加外匯保護(hù)條款項(xiàng)目，減少外幣貸款等方法來(lái)管理外匯風(fēng)險(xiǎn)，從而完善外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工具，把所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降至最低。對(duì)于國(guó)內(nèi)貿(mào)易公司而言，要想有效防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，增加抗風(fēng)險(xiǎn)工作能力，有必要運(yùn)用健全的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工作。當(dāng)前常見(jiàn)的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工具主要包括：外匯交易、遠(yuǎn)期外匯交易、期權(quán)交易、期貨交易等，工作人員應(yīng)該明確具體使用哪種外匯風(fēng)險(xiǎn)管理工具，或者應(yīng)該使用哪種金融衍生品風(fēng)險(xiǎn)和管理工具組合，根據(jù)自身的實(shí)際情況予以科學(xué)選擇。

3.2 不斷完善外匯風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

企業(yè)本身要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，調(diào)動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展綜合實(shí)力，就要從管理機(jī)制入手，建立健全的外匯交易潛在風(fēng)險(xiǎn)管理模式和處理機(jī)制，才能從根本上保證企業(yè)的穩(wěn)定，快速發(fā)展。其他國(guó)內(nèi)企業(yè)應(yīng)更積極地吸收優(yōu)秀企業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合實(shí)際情況來(lái)建立健全的外匯交易反饋機(jī)制，找到最適合本公司的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。在外匯交易中要找出能導(dǎo)致出現(xiàn)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)因素，從而重新制定有效的解決對(duì)策，最大程度地減少由外匯市場(chǎng)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

首先，國(guó)內(nèi)企業(yè)應(yīng)參考國(guó)內(nèi)外成功企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)控制措施，同時(shí)建立適合企業(yè)自身發(fā)展條件的管理體系。其次，必須認(rèn)真探索和分析風(fēng)險(xiǎn)控制的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理等，以加大管理力度，降低涉外企業(yè)的外匯風(fēng)險(xiǎn)，外匯風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立和完善是公司發(fā)展必不可少的一部分，在實(shí)際工作中，相關(guān)經(jīng)理可以借鑒其他優(yōu)秀公司的外匯管理經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)公司實(shí)際需要，不斷完善自身外匯風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。在此基礎(chǔ)上，要落實(shí)好外匯風(fēng)險(xiǎn)防控的各項(xiàng)細(xì)節(jié)，由于現(xiàn)在復(fù)雜的結(jié)算手段讓外匯風(fēng)險(xiǎn)幾率增加，企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，按照國(guó)際貿(mào)易中的具體情況，選擇適當(dāng)?shù)耐鈪R結(jié)算方式，以預(yù)防企業(yè)在外匯結(jié)算中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，要及時(shí)把握匯率波動(dòng)的發(fā)展方向[2]。另外，在融資過(guò)程中，短期融資以匯票為主，長(zhǎng)期融資以保理為主。

3.3 培養(yǎng)優(yōu)秀的外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才

為了更好促進(jìn)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，企業(yè)應(yīng)充分重視當(dāng)前外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏的尷尬局面，要不斷加強(qiáng)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培訓(xùn)。特別是為了能合理規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)并增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力，企業(yè)應(yīng)從增強(qiáng)企業(yè)員工的抗風(fēng)險(xiǎn)能力入手，為員工提供抗外匯風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)學(xué)習(xí)的環(huán)境，并聘請(qǐng)具有外匯意識(shí)的管理人員。例如，目前外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺乏已成為制約我國(guó)企業(yè)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的一大關(guān)鍵因素。因此，在未來(lái)發(fā)展過(guò)程中，要根據(jù)實(shí)際發(fā)展需要不斷培養(yǎng)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理人才，不斷為企業(yè)培養(yǎng)高素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，使企業(yè)能在工作的各個(gè)方面適應(yīng)國(guó)際化的發(fā)展趨勢(shì)，同時(shí)加強(qiáng)員工日常工作培訓(xùn)，提高外匯風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，逐漸增加外匯風(fēng)險(xiǎn)管理能力。第五屆全國(guó)金融工作會(huì)議要求培養(yǎng)，選拔和使用具有優(yōu)良技巧，優(yōu)良作風(fēng)和精通業(yè)務(wù)的金融人才，尤其要重視高端金融人才的培養(yǎng)，努力建設(shè)一支具有誠(chéng)信和能力的高素質(zhì)金融人才隊(duì)伍，幫助他們學(xué)習(xí)各種知識(shí)和金融技能，將理論和實(shí)踐文化相結(jié)合。

3.4 采用最佳的結(jié)算與融資方式

不同的現(xiàn)金結(jié)算方式和投資者的投資方式不同也會(huì)給企業(yè)自身帶來(lái)不同金融衍生品的潛在風(fēng)險(xiǎn)。因此，為了盡可能避免由于全額結(jié)算和投資方式而帶來(lái)的外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，企業(yè)在選擇多種結(jié)算和支付方式時(shí)，盡可能從企業(yè)自身的實(shí)際數(shù)據(jù)中選擇最科學(xué)的、合理的結(jié)算和支付方式，這樣就保證了雙方貨幣交易不會(huì)發(fā)生大規(guī)模的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，大大降低金融衍生品風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。企業(yè)在選擇融資方式時(shí)，應(yīng)根據(jù)信用證支付方式下的可出口匯票來(lái)減少金融衍生品所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)[3]。

例如，采用合理的匯率變動(dòng)評(píng)估方法，來(lái)減少匯率變動(dòng)的發(fā)生。另外，在融資方式的選擇上，通常采用出口信用證票據(jù)，這樣可以有效地解決資金短缺的問(wèn)題，如果要進(jìn)行長(zhǎng)期融資，需要以保理業(yè)務(wù)的形式進(jìn)行處理。無(wú)論是結(jié)算還是融資，都要根據(jù)公司自身情況做出合理選擇，降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況選擇最科學(xué)的結(jié)算方式，有效防范外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的增加。如合同簽訂后，企業(yè)自身應(yīng)隨時(shí)充分了解其他國(guó)家貨幣收支的情況，及時(shí)掌握國(guó)際匯率的波動(dòng)幅度，并明確匯率變動(dòng)的總體發(fā)展方向?qū)?duì)本國(guó)外匯投資產(chǎn)生的具體影響。

4 結(jié)論

科學(xué)合理地規(guī)避金融衍生品的潛在風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)大企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，制定科學(xué)的管理理論和運(yùn)作機(jī)制都是極為重要的。只有這樣，企業(yè)才能在這場(chǎng)激烈的世界經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中取得長(zhǎng)期快速的發(fā)展。

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