中國西電集團重構業績考核體系

裴振江 朱安珂

為進一步推進企業高質量發展，中國西電集團深入貫徹黨中央高質量發展部署，根據國務院國資委“高質量發展”和“世界一流”目標，結合企業所處行業、經營特點，為著力發揮業績考核“指揮棒”作用，在認真研究國務院國資委考核體系的基礎上，擬定了一套行之有效的績效考核體系。創新成果極具創新性和可推廣性，取得了良好的經濟效益和社會效益。

【關鍵詞】績效考核;激勵機制

中國西電集團有限公司（以下簡稱中國西電集團）成立于1959年7月，是以我國“一五”計劃期間156項重點建設工程中的4個項目為基礎，發展形成的以科研院所和骨干企業群為核心，集科研、開發、制造、服務、貿易、金融為一體的大型企業集團。

中國西電集團主營業務為輸配電及控制設備研發、設計、制造、銷售、檢測、服務及總承包;自動化、控制保護系統技術及設備研發、設計、制造及相關服務;電力電子技術及設備，控制技術及設備在清潔能源、節能減排領域的利用，相關產品研發、設計、制造、銷售、服務及總承包;核心業務為高壓、超高壓及特高壓交直流輸配電設備研發、制造和檢測。中國西電集團目前職工總數18000余人，中級職稱以上專業技術人員3000余人，其中高級職稱專業技術人員800余人，享受國務院政府特殊津貼專家30余人。

一、背景

（一）適應新時代，響應國家戰略的需要

習近平總書記在黨的十九大報告中指出，我國經濟已由高速增長階段轉向高質量發展階段，必須堅持質量第一、效益優先，以供給側結構性改革為主線，把提高供給體系質量作為主攻方向。在黨的十九大后2017年中央經濟工作會議上，他再次強調，推動高質量發展是我國當前和今后一個時期確定發展思路、制定經濟政策、實施宏觀調控的根本要求，必須加快形成推動高質量發展的績效考核體系。深刻認識、全面貫徹好習近平總書記重要論述，是新時代推動我國經濟高質量發展的基礎和前提。按照經濟增長理論，如果經濟脫實向虛現象嚴重，就會出現諸如金融業、房地產業等非實體經濟行業效率提升相對緩慢而產生其價格不斷上漲的“成本病”，從而導致整體經濟減速，逐漸產生經濟泡沫，甚至會爆發經濟危機。因此落實高質量發展，就要把著力點放在大力發展實體經濟上，作為裝備制造業的中國西電集團，正是落實國家高質量發展的根基和主體。

（二）建功新時代，落實國務院國資委管理要求的需要

國務院國資委為深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，全面落實中央高質量發展的部署要求，按照習近平總書記建立推動高質量發展的考核體系的指示，緊盯“世界一流”和“高質量發展”，以堅持質量第一效益優先、堅持進一步激發企業活力、堅持以管資本為主加強國資監管、堅持繼承與創新相結合、堅持系統設計與重點突破相結合為原則，針對當前中央企業發展不平衡、質量不高等突出問題，進一步找準定位、精準發力，提高考核的針對性和有效性，全面修訂《中央企業負責人經營業績考核辦法》，并于2019年3月1日以國資委令進行頒布，以期通過業績考核的“指揮棒”，發揮中央企業主觀能動性，引領各中央企業向“世界一流”邁進。（三）謀求創新發展，實現自我超越的需要

中國西電集團主營業務處于充分競爭性行業，近年來，受國家電力建設增速放緩，輸配電裝備行業產能過剩，市場競爭激烈且需求出現結構性變化，集團主營業務收入增長緩慢，利潤總額增長乏力。為此，中國西電集團認真分析國際國內兩個市場：國際市場，世界范圍內能源供給總體寬松，能源結構低碳化和能源系統智能化趨勢明顯，而中國西電集團產品結構仍不完善，尚處于補齊產品系列參與國際競爭短板的階段;國內市場，近年來電力基礎設施投資結構出現分化，電網建設投資維持平衡，特高壓工程投資減緩，軌道交通和高鐵用電力設備、工業領域用電力設備等投資有所加大，輸變電行業市場需求有所提升，但電源投資規模整體呈下降趨勢，而原材料價格、人工成本逐步上漲，企業盈利空間受到擠壓。面對國際國內市場競爭壓力，中國西電集團要“殺出重圍”，實現自我超越，謀求創新發展，就需要調動全體員工工作積極性，特別是激發領導干部創新思維，著力發揮業績考核“指揮棒”作用。

二、具體做法

（一）認真研究國務院國資委業績考核指標體系

中國西電集團組織相關職能部門認真研讀國務院國資委《中央企業負責人經營業績考核辦法》和《中央企業負責人經營業績考核辦法配套實施方案》，深入研究國資委業績考核導向、相關指標設置的內在關聯，以及實現目標，特別是通過針對不同行業設置不同導向的分類考核指標，為集團業績考核由粗放型向精細化轉變提供了借鑒。

（二）積極發揮總部職能部門協同作戰及專業作用，明確指標設置原則

中國西電集團在研究國資委經營業績考核辦法的基礎上，結合集團實際，注重發揮總部各職能部門專業作用，明確了業績考核要突出高質量發展和世界一流兩個目標，確立了一是業績考核工作組織體系既要各負其責，又要齊抓共管，二是指標體系設置既要科學嚴謹，又要突出差異化，既要有內在聯系，又要突出不同的側重點等基本原則。

（三）業績考核體系

1.業績考核組織體系

為切實做好業績考核工作，中國西電集團專門成立全員業績考核委員會，成員由集團領導班子組成，全面領導集團業績考核工作;委員會下設辦公室，成員由總部各職能部門負責人組成，辦公室設在人力資源部，全面落實業績考核委員會的各項要求，負責集團全員業績考核的組織、落實和推進。集團運營工作部門負責經營業績指標和運營管理指標設置及各指標賦值，財務部門負責相關指標數據提取，黨委工作部門負責建立黨建考核體系。

2.業績考核指標體系

（1）綜合類指標：

作為承擔集團全員業績考核委員會辦公室職責的人力資源部門，負責建立所屬企業綜合績效考核評價體系。綜合績效考核評價體系由經營業績考核、運營管理考核和黨建考核三類組成，明確了各類考核的側重點、權重和考核部門，其中：

經營業績考核：反映子企業經營結果，由公司運營工作部門按照《子企業經營業績考核辦法》的規定進行考核。

運營管理考核：反映子企業管理實效，由公司運營工作部門牽頭組織歸口部門，按照《子企業運營管理考核辦法》對子企業的科技創新、重點工作、特殊貢獻及負面清單事項等進行考核評價。

黨建考核：反映子企業黨的建設情況，由公司黨委工作部門按照《黨建工作年度目標責任考核實施辦法》進行考核。

各項指標權重及區間設置具體情況見表1。

（2）經營業績類指標

經營業績類指標是企業業績考核的核心指標，主要突出高質量發展和世界一流要求，相關指標設置經過人力資源、財務和運營工作部及集團領導多次集體討論，及各項指標權重得分情況經過多次測算形成。其中：

一級指標設置五大類：經營效益規模、經營效益增長、預算達成、運營改善和專項指標。

二級指標設置九項：凈利潤、營業總收入、凈利潤增長率、營業總收入增長率、凈利潤預算完成率、“兩金”凈額預算完成率、成本費用占營業總收入比重變動率、流動資產周轉率變動率/總資產周轉率變動率、技術投入比率/外部培訓收入增長率/外部收入增長率。

二級指標中流動資產周轉率變動率/總資產周轉率變動率、技術投入比率/外部培訓收入增長率/外部收入增長率，根據企業性質不同分別設置，體現企業差異化。對各項指標的賦值及計算辦法予以明確，各項指標賦值（權重）見表2、基準值見表3、計分標準見表4，以及相關指標解釋如下：

各項指標解釋：

營業總收入：是指包括營業收入、利息收入、已賺保費、手續費及傭金收入。

凈利潤：是指被考核單位的稅后凈利潤。

凈利潤增長率是：指被考核單位凈利潤較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

營業總收入增長率：是指被考核單位營業總收入較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

凈利潤預算完成率：是指被考核單位凈利潤完成值與預算值的比率。

“兩金”凈額預算完成率：是指被考核單位“兩金”凈額完成值與預算值的比率。

成本費用占營業總收入比重變動率：是指被考核單位成本費用占營業總收入比重完成值較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

流動資產周轉率變動率：是指被考核單位流動資產周轉率較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

技術投入比率：是指被考核單位科技支出完成值與營業總收入的比率。

總資產周轉率變動率：是指被考核單位總資產周轉率較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

外部培訓收入增長率：是指被考核單位剔除與公司總部結算培訓費用之外的培訓收入較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

外部收入增長率：是指被考核單位剔除公司總部結算費用之外的收入較上年同期值的變動與上年同期值的比率。

（3）運營類指標

處于裝備制造業的中國西電集團，要實現創新發展、實現自我超越，要落實世界一流，擔負高質量發展，不斷提升企業內部運營質量是關鍵一環，為此，中國西電集團將運營管理類指標作為專門一項，納入績效考核體系。運營管理類一級指標設置2項，分別為重點工作和科技管理;二級指標設置3項，主要考核年度重點工作任務完成情況、科技綜合管理和百名研發人員授權發明專利;同時設置加分項和減分項，其中加分項為經營工作重大貢獻和國家級省部級重大獎勵，減分項分別為：質量管理、安全生產責任制和環保與節能減排，以落實國家戰略。明確各項指標設置及賦值區間見表5，計分辦法見表6，考核內容附后。

加分項計分辦法：

經營重大貢獻加分：分為重大科技創新獲得重點工程應用、海外區域市場取得突破、新領域市場開拓、總包成套能力、獲得重大資金支持等5個方面，每項0.5分，合計最高不超過2.5分。

獲得國家省部級重大獎勵加分：獲國家科技進步獎特等獎加2.5分，一等獎加2分，二等獎加1.5分;國家專利金獎加2分，銀獎加1分;省級科學技術獎一等獎加1分，二等獎加0.5分;省級專利獎加0.5分;獲中國質量獎加2分，中國質量獎提名獎加1.5分，省部級質量獎加1分，行業質量一等獎加0.5分。

減分項計分辦法：

根據子企業安全、環保、質量等執行情況進行減分，具體按集團《質量工作考核細則》《安全生產工作考核細則》《生態環保工作考核細則》執行。

考核內容：

重點工作考核內容主要包括但不限于：國內外重要市場恢復或開拓取得突破;完成重大投資建設與驗收;完成“卡脖子”關鍵技術攻關與驗收;完成企業改革發展重大事項;其它重點工作等。針對不同企業按照集團戰略、企業承擔任務分別設置。

科技管理考核內容主要包括：科技綜合管理和百名研發人員授權發明專利。科技綜合管理主要包括但不限于：重大產品開發進度完成率、創新規劃制定、研發平臺建設等。以激勵企業科技創新，為高質量發展奠定基礎。

加分項考核內容主要包括：經營重大貢獻加分可分為重大科技創新獲得重點工程應用、海外區域市場取得突破、新領域市場開拓、總包成套能力、獲得重大資金支持、獲國家省部級重大獎勵。以激勵企業努力開拓市場，為世界一流奠定基礎。

減分項考核內容主要包括：安全、環保、質量等執行情況，嚴格貫徹落實國家法律法規，激勵企業堅持做依法守規的企業公民。

三、具體應用

（一）應用于所屬企業負責人薪酬

中國西電集團參照國資委業績考核辦法，將企業經營業績與企業負責人薪酬實現全面掛鉤，以體現“業績升、薪酬升，業績降、薪酬降”的總體要求。在基本薪酬統一標準的前提下，企業主要負責人薪酬水平主要依據企業經營結果打分情況確定，打分結果與薪酬水平掛鉤標準見表7。

（二）應用于所屬企業工資總額管控

中國西電集團為突出高質量發展要求，將業績考核結果與所屬企業工資總額實現掛鉤，業績考核兩項指標利潤總額增幅、人均營業收入增幅與企業工資總額增減全面掛鉤，以體現“工資是掙出來的”的核心理念。其中利潤總額增幅權重70%，人均營業收入權重30%，具體掛鉤辦法見表8。

工資增減率=利潤總額增幅×70%+人均營業收入增幅×30%

四、實施效果

新的考核體系實施以來，中國西電集團壓力層層傳遞、責任層層壓實的新機制逐漸形成，企業各項經營指標及運營質量逐漸向好，“工資是掙出來的”核心理念初步建立。

（一）業績考核激勵約束機制逐步建立，經營指標逐步向好

截至今年上半年，中國西電集團新增訂貨較上年同期增長17.1%;工業總產值較上年同期增長17.7%;營業總收入較上年同期增幅7%;累計實現利潤總額較上年同期增幅6.9%;累計實現凈利潤增幅12.9%。順利實現“雙過半”。

（二）干事創業激情不斷煥發，企業運營質量不斷提升

上半年，中國西電集團運營質量不斷提升，其中完成階段性或按計劃正常推進的重點工作，占年度重點工作任務的88.41%;科技計劃完成率90.32%，承擔或參與的10項正在實施的國家項目均按計劃推進;當年累計授權專利132件（其中發明專利32件、實用新型100件），同比增長10.92%;當年累計申請（受理）專利68件（其中發明專利21件、實用新型47件），同比增長4.62%;年內新增軟件著作權登記10件。

（三）工資總額得到有效管控，核心理念初步樹立

中國西電集團根據工資總額預算管理辦法，按照企業利潤總額和人均營業收入指標完成情況，一、二季度，分別有10家和7家企業被核減工資總額。工資總額年初預算、年中控制、年終結算機制已經建立，員工收入水平調整按照業績確定，“工資是掙出來的”的核心理念初步樹立。

重構業績考核體系，不僅推動了中國西電集團發展質量的提升，更是改變了干部職工的固有思維，充分調動了企業各級干部職工的積極性，考核的指揮棒卓有成效。