企業年金對未來商業銀行的發展產生的影響

徐楠 錢大為

摘 要：我國企業年金市場已逐步走向成熟，年金業務的發展利國、利企、利員工，也對銀行業養老金的業務范圍和經營模式產生了積極影響，各家機構紛紛“跑馬圈地”，以期贏得發展先機。面對激烈的市場競爭形勢，企業年金營銷對于各商業銀行是一項新的挑戰，本文通過闡述商業銀行企業年金業務營銷，充分發揮商業銀行自身特點及優勢，做實企業年金源頭營銷，使企業年金業務發展壯大，成為我國養老金堅實的第二支柱。

關鍵詞：企業年金;商業銀行;發展;影響

目前，我國企業年金市場已逐步走向成熟，年金業務的發展利國、利企、利員工，也對銀行業養老金業務的業務范圍和經營模式產生了積極影響。

1 企業年金背景及現狀

我國正在加速進入“未富先老”的困境，日益嚴峻的人口老齡化給社會保障體系改革帶來了很多新問題，基本養老保險的缺口日益加大，而企業年金能有效解決基本養老保險覆蓋面低和保障能力不足的問題，是國家養老保障體系的第二支柱。企業年金與基本養老保險、個人儲蓄計劃并稱為國內三大養老支柱。

企業年金是指企業及其職工在依法參加基本養老保險的基礎上，自主建立的補充養老保險制度。國家鼓勵企業建立企業年金。它與基本養老保險、個人儲蓄計劃共同構成社會三大養老支柱，是我國實施社會養老保障的重大制度安排。根據人社部2019年度全國企業年金基金業務數據中統計，截止2019年度，全國建立年金制度企業95963個，參加職工2547.94萬人，積累基金17985億元，投資運作資產金額17689.96億元。

隨著我國經濟和時代的飛速發展，各大中型企業紛紛認識到建立企業年金的重要新和必要性，與十年前相比，參與建立年金制度的企業翻了一倍，人數增加了61%，積累基金新增89%。企業通過建立企業年金制度，能夠樹立良好的企業形象，吸引和留住企業優秀人才;能夠保障和提高職工退休后的基本生活水平，體現“以人為本”的現代管理理念;能夠穩定人才隊伍，打造“基業常青”企業;同時，在提高員工福利的同時，利用國家有關稅收政策，可以享受相關稅收優惠。

2 商業銀行參與養老市場的優勢

黨的十八屆三中全會對我國養老保障制度全面深化改革進行了戰略部署，明確提出“制定實施免稅、延期征稅等優惠政策，加快發展企業年金、職業年金，構建多層次社會保障體系”，“推進基金市場化、多元化的投資運營”。黨的十九屆四中全會要求，“健全統籌城鄉、可持續的基本養老保險制度，穩步提高保障水平;積極應對人口老齡化，加快建設居家社區機構相協調、醫養康養相結合的養老服務體系”。國家從土地供給、財稅優惠、金融支持等不同方面引導和支持養老產業發展，這些重大舉措和堅定決心必將為商業銀行養老金業務跨越式發展帶來至關重要的歷史機遇和政策紅利。

商業銀行在提供企業年金服務時具有的優勢：

1）可以為客戶提供企業年金一站式全方位服務。隨著受托、賬管、托管、投資等銀行集團模式的養老金管理公司的出現，銀行業在四個角色上提供著全面、優質、高效的服務。

2）提供全面的賬戶管理服務內容，制定了周密的災難恢復計劃，提供先進的數據備份系統。

3）投資理念和投資風格與市場上的保險公司、基金公司、證券公司不同，具有很強的銀行系投資優勢—安全、穩健、可持續。采取“收益預算，穩中求進”的投資方法，做足年金投資“安全墊”，確保基金安全，力爭穩中求進，為投資組合貢獻低波動性超額收益，特別適合年金這份“員工養老錢”、“保命錢”的投資要求。

3 企業年金業務對未來商業銀行發展帶來的影響

2015年11月，經國務院批準，建設銀行成立了我國首家專業的養老金管理公司——建信養老金管理有限責任公司，成為國家養老保障制度改革的領頭雁。至此，銀行系全牌照資格的養老金管理公司便會陸續搶占市場，充分發揮其優勢開展市場營銷拓展。

1）企業年金業務擁有最大的客戶群體。養老金客戶遍及城市和農村，包括法人和個人，覆蓋面非常廣。企業通過年金業務和銀行合作必將建立穩固的、長期的銀企關系，從而為銀行開拓其他業務創造機會，也提高了客戶對合作銀行的依存度和忠誠度，增強客戶粘性，由傳統的金融服務向企業人力資源管理范疇延伸，通過掌握客戶財務、人力信息加深雙方的合作領域，牢牢鎖定優質客戶，最大限度地釋放客戶價值，形成蝴蝶效應。

從市場營銷學講，消費會形成慣性和依賴?？蛻袅晳T去某家銀行辦理業務，就不會輕易再選擇其他銀行，直到客戶不滿意為止。目前，養老金業務正處于戰略機遇期，各家機構紛紛“跑馬圈地”，以期贏得發展先機。市場機遇稍縱即逝，面對激烈的市場競爭形勢，各家商業銀行紛紛采取不同的營銷策略，搶占先機，開展養老金業務。

2）企業年金業務可直接創造長期持續的中間業務收入。我國人口老齡化“未富先老”的特點使得很多老百姓退休之前就早早規劃，算好了賬：哪些錢留給孩子，哪些錢用來買房，哪些錢用來養老保障。隨著個人養老保障意識的不斷增強，未來養老金將吸收大量的以終身儲蓄為目的的資金流，養老金資產將能夠替代現有的銀行中長期儲蓄，如能抓住這項業務，將給商業銀行帶來可觀的資金流。

企業年金業務還可直接創造長期持續的中間業務收入。它不但有直接收益，還有間接收益，是一個“自己會長大的業務”，市場容量非常大，每年管理的資產規模會成倍的增長，每年的收益也會成倍的增長。由于資金具有不斷積累的特性，養老金業務的盈利能力會出現滾雪球式的遞增，形成巨大的資金流，有效地改善商業銀行的資產負債表。

3）企業年金是商業銀行方向性業務。企業年金是未來商業銀行中間業務發展的重要性產品之一。由于目前該項業務是戰略轉型初期產品，處于成長期和起步期，當期尚未產生明顯的經濟效益，存在投入與產出不對等不利因素，但隨著我國人口老齡化的迅速來臨，養老金制度惠及的人群必將越來越廣，養老金融服務需求越來越大，企業年金業務的商業價值已逐步顯現，未來具有廣闊前景。

4 結束語

隨著養老保障市場多元化發展的趨勢，作為第二支柱的企業年金正在悄然構筑，商業銀行已經充分認識到服務民生、安居樂業的責任擔當，正在全速以企業年金產品為抓手，綜合運用多種金融服務渠道，發揮自身的專業優勢，建立養老產業聯盟，將自己打造成為養老產業資源的整合者，為構建養老金融生態圈邁出堅實的一步。

參考文獻

[1]2020年3月31日人力資源和社會保障部發布《2019年度全國企業年金基金業務數據摘要》.