施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題研究

摘要：近年來(lái)，隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級(jí)及工程行業(yè)整體發(fā)展環(huán)境的改變，使得施工企業(yè)面臨的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，且影響越來(lái)越大。面對(duì)持續(xù)增加的風(fēng)險(xiǎn)因素和不斷增加的發(fā)展壓力，各施工企業(yè)紛紛從風(fēng)險(xiǎn)控制的角度出發(fā)探索構(gòu)建相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略體系，通過(guò)為不同風(fēng)險(xiǎn)因素制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施來(lái)提高企業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)控制力，確保企業(yè)能夠度過(guò)發(fā)展難關(guān)。然而，施工企業(yè)流程的特殊性和施工環(huán)境的復(fù)雜性決定了風(fēng)險(xiǎn)控制必然存在新的挑戰(zhàn)和困難，需要企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題進(jìn)行針對(duì)性、精細(xì)化的研究。文章結(jié)合當(dāng)前施工企業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，就施工企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，風(fēng)險(xiǎn)控制中面臨的挑戰(zhàn)，以及風(fēng)險(xiǎn)控制的具體策略進(jìn)行分析研究，為施工企業(yè)實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制提供建議參考。

Abstract： In recent years， with the transformation and upgrading of the national economy and changes in the overall development environment of the engineering industry， construction companies are facing more and more operational management risks， and the impact is getting greater. Faced with the increasing risk factors and increasing development pressure， construction enterprises have explored and constructed the corresponding risk control strategy system from the perspective of risk control， and developed corresponding risk control measures for different risk factors to improve the overall risk control ability of the enterprise， so as to ensure that the enterprise can survive the development difficulties. However， the particularity of construction enterprise process and the complexity of construction environment determine that there are new challenges and difficulties in risk control， which requires enterprises to carry out targeted and meticulous research on risk control. Based on the actual development situation of construction enterprises， the article analyzes and studies the main risks faced by construction enterprises， the challenges faced by risk control， and the specific strategies of risk control to provide suggestions for construction enterprises to implement effective risk control.

關(guān)鍵詞：施工企業(yè);風(fēng)險(xiǎn)控制;高質(zhì)量發(fā)展;風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

Key words： construction enterprise;risk control;high-quality development;risk assessment

中圖分類(lèi)號(hào)：F426.92? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號(hào)：1006-4311（2020）22-0019-02

0? 引言

施工企業(yè)作為工程項(xiàng)目建設(shè)的主體單位，在完善配套設(shè)施建設(shè)、助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展方面的發(fā)揮著基礎(chǔ)性的作用。然而，作為獨(dú)立的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，施工企業(yè)在自主經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中會(huì)受到來(lái)自內(nèi)外部各種不確定性風(fēng)險(xiǎn)的影響，進(jìn)而出現(xiàn)發(fā)展方面的波動(dòng)，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)重組的情況。例如：受此次新冠肺炎疫情的沖擊，部分中小型施工企業(yè)因?yàn)轫?xiàng)目停滯等原因遭受了較大的經(jīng)濟(jì)損失，經(jīng)營(yíng)狀況舉步維艱。基于此，施工企業(yè)除了要努力爭(zhēng)取外部資源的傾斜外，更多地需要從自身的經(jīng)營(yíng)狀況出發(fā)，積極掌握和防范可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)保證經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性、持續(xù)性。

1? 施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制概述

所謂的風(fēng)險(xiǎn)控制是施工企業(yè)對(duì)潛在的意外損失進(jìn)行辨識(shí)、評(píng)估，并根據(jù)具體情況采取相應(yīng)的處理措施，防范風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)施工活動(dòng)可能造成不良影響的行為方式。結(jié)合當(dāng)前實(shí)踐來(lái)看，施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制具有以下幾方面的特點(diǎn)：

1.1 控制內(nèi)容的復(fù)雜性

風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)象是企業(yè)所遇到的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。隨著產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，施工企業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加多樣化和復(fù)雜化，企業(yè)除了要面對(duì)內(nèi)部的制度風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)以外，還要應(yīng)對(duì)外部的政策風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)。這就增加了施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求和難度，使企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面面臨較大的復(fù)雜性挑戰(zhàn)。

1.2 控制主體的多元化

與傳統(tǒng)施工企業(yè)由專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)和人員復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)控制工作有所不同，當(dāng)前的施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制注重的是企業(yè)的協(xié)同性和團(tuán)結(jié)性。在風(fēng)險(xiǎn)源日趨多樣化的情況下，施工企業(yè)依靠單獨(dú)的部門(mén)和人員來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)已經(jīng)不太現(xiàn)實(shí)。為確保施工風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性，施工企業(yè)往往會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)控制任務(wù)劃分到各部門(mén)和崗位上，形成企業(yè)內(nèi)部齊心協(xié)力控制風(fēng)險(xiǎn)的局面，這就使得企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的主體呈現(xiàn)出了多元化的特點(diǎn)。

2? 施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的難點(diǎn)分析

雖然施工企業(yè)在長(zhǎng)期的工程項(xiàng)目管理過(guò)程中積累了豐富的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)，但隨著國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化和行業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)型升級(jí)，施工企業(yè)原有的風(fēng)險(xiǎn)控制思想和方法表現(xiàn)出了明顯的滯后性，難以有效適應(yīng)高質(zhì)量發(fā)展的要求。當(dāng)前，施工企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面的面臨的難點(diǎn)問(wèn)題主要有以下幾方面：

2.1 風(fēng)險(xiǎn)因素不可控性強(qiáng)

從內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，施工企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)的分工和流程的細(xì)化導(dǎo)致那些隱藏在末端的風(fēng)險(xiǎn)因素?zé)o法在第一時(shí)間被發(fā)現(xiàn)，進(jìn)而導(dǎo)致企業(yè)在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素控制方面的力量薄弱。例如，企業(yè)很難對(duì)每個(gè)一線員工的工作行為進(jìn)行實(shí)時(shí)、動(dòng)態(tài)的掌握，導(dǎo)致部分員工工作失誤造成的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制。從外部風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)的規(guī)模性、政策的靈活性使得企業(yè)無(wú)法在較多的時(shí)間內(nèi)迅速調(diào)整自身的運(yùn)營(yíng)方式，導(dǎo)致政策、市場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目開(kāi)展的沖擊較大。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)因素不確定性強(qiáng)

在常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)控制中，施工企業(yè)通常是根據(jù)已經(jīng)掌握的風(fēng)險(xiǎn)因素信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略。在這種風(fēng)險(xiǎn)控制策略中，企業(yè)掌握的風(fēng)險(xiǎn)因素是否全面、是否實(shí)時(shí)、是否準(zhǔn)確，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估周期是否足夠短，都會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。事實(shí)上，在當(dāng)前行業(yè)發(fā)展環(huán)境變化多、變化快的情況下，施工企業(yè)往往面臨不確定性因素多、可供使用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)間短的難題，這就使得企業(yè)很難在較短的時(shí)間內(nèi)做出科學(xué)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制決策自身存在較大的不確定性。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)控制能力偏低

目前，施工企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面主要采取常態(tài)化防控和應(yīng)急性防控相結(jié)合的策略，即對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型采取常態(tài)化、動(dòng)態(tài)化的監(jiān)測(cè)、分析與防控，對(duì)于突發(fā)性的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，則由相關(guān)部門(mén)主管會(huì)同高層進(jìn)行集中討論、決策。顯然，這種以管理層為主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)控制方式弱化了全員風(fēng)險(xiǎn)控制的能力，使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)效性主要取決于管理人員，風(fēng)險(xiǎn)控制能力無(wú)法滿足風(fēng)險(xiǎn)控制要求。

3? 施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效策略

雖然施工企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)控制難題越來(lái)越大，但在城鎮(zhèn)化進(jìn)程持續(xù)加速、建筑業(yè)追求以質(zhì)量取勝的背景下，施工企業(yè)的發(fā)展也面臨良好的機(jī)遇。因此，施工企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面要保持客觀、冷靜的態(tài)度，借助科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略來(lái)提升風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)力和效果，以更好地把握發(fā)展的機(jī)遇，實(shí)現(xiàn)良好的發(fā)展。具體而言，施工企業(yè)可以采取以下幾方面的風(fēng)險(xiǎn)控制策略：

3.1 完善風(fēng)險(xiǎn)控制組織架構(gòu)

施工企業(yè)要立足風(fēng)險(xiǎn)控制的常態(tài)化開(kāi)展，在現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)的基礎(chǔ)上，成立由各部門(mén)主管參與的風(fēng)險(xiǎn)控制專項(xiàng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，借助部門(mén)主管的管理優(yōu)勢(shì)來(lái)推動(dòng)整體風(fēng)險(xiǎn)控制工作的落實(shí)，使風(fēng)險(xiǎn)控制工作能夠真正下沉到一線的工作中。同時(shí)，為保證各部門(mén)、各崗位職工能夠嚴(yán)格落實(shí)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的制度要求，要成立專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制督導(dǎo)小組，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制工作的開(kāi)展情況進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的問(wèn)題。在風(fēng)險(xiǎn)控制職能和責(zé)任劃分完畢以后，要組織相關(guān)責(zé)任人填寫(xiě)施工風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任書(shū)，強(qiáng)化責(zé)任人的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任落實(shí)。

3.2 整合風(fēng)險(xiǎn)控制能力

施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制面臨的難點(diǎn)和挑戰(zhàn)表明，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面不能完全依靠現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，而是要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化實(shí)施動(dòng)態(tài)化的應(yīng)對(duì)。為保證動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制效果，要從兩方面來(lái)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力。一方面，要整合風(fēng)險(xiǎn)控制優(yōu)勢(shì)力量。要遴選出在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析方面有優(yōu)勢(shì)的人才作為風(fēng)險(xiǎn)控制骨干，派駐到一線項(xiàng)目開(kāi)展中，借助這些風(fēng)險(xiǎn)控制人才帶動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效落實(shí)。另一方面，要優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)控制流程。要根據(jù)行業(yè)發(fā)展的實(shí)際情況，結(jié)合項(xiàng)目開(kāi)展情況，對(duì)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)控制流程進(jìn)行梳理，構(gòu)建如圖1所示的包括風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果評(píng)審等內(nèi)容在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)控制閉環(huán)，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。

3.3 優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞

風(fēng)險(xiǎn)信息是風(fēng)險(xiǎn)控制決策的關(guān)鍵性參考信息，也是影響風(fēng)險(xiǎn)控制措施效果的重要因素。鑒于當(dāng)前施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制所面臨的一系列挑戰(zhàn)，企業(yè)要從內(nèi)部?jī)?yōu)化風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞，借助風(fēng)險(xiǎn)信息的快速傳播、快速反應(yīng)來(lái)壓縮風(fēng)險(xiǎn)控制的時(shí)間成本，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)可能造成的負(fù)面影響。一方面，要下放風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞權(quán)力。要將風(fēng)險(xiǎn)控制信息反饋、上報(bào)的權(quán)力下放到項(xiàng)目基層，使一線的班組長(zhǎng)乃至員工能有機(jī)會(huì)將自己發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)傳遞出去，消除風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞的盲點(diǎn)。另一方面，要搭建多層級(jí)聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)信息處置機(jī)制。要從制度上明確各層級(jí)管理者在接受到基層反饋的風(fēng)險(xiǎn)信息后的處置方式和流程，使信息能夠在各層級(jí)得到徹底的消化，避免信息傳遞中出現(xiàn)“死循環(huán)”。當(dāng)然，除了上述措施以外，還要明確風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞反饋，及時(shí)接收到風(fēng)險(xiǎn)信息的相關(guān)部門(mén)、人員要?jiǎng)討B(tài)性地向原來(lái)信息反饋主體提供信息處置動(dòng)態(tài)、結(jié)果的反饋，借助反饋來(lái)強(qiáng)化信息處置效率和效果。例如，項(xiàng)目部在收到施工隊(duì)的施工進(jìn)度信息以后，將這些信息通過(guò)施工進(jìn)度計(jì)劃?rùn)M道圖的形式標(biāo)示出來(lái)，然后在項(xiàng)目?jī)?nèi)部分享，使各施工隊(duì)對(duì)項(xiàng)目整體的進(jìn)度有全面的了解，避免個(gè)別施工隊(duì)施工活動(dòng)出現(xiàn)滯后而導(dǎo)致施工遭遇進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)。

4? 結(jié)語(yǔ)

隨著建筑行業(yè)發(fā)展所面臨的新的政策、市場(chǎng)環(huán)境，施工企業(yè)除了要積極拓展建筑工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)外，還要下大力氣做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作，確保內(nèi)部有信心、有能力應(yīng)對(duì)和處置好每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)當(dāng)前施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素不可控性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)因素不確定性強(qiáng)和風(fēng)險(xiǎn)控制能力偏低等難點(diǎn)，企業(yè)要通過(guò)完善風(fēng)險(xiǎn)控制組織架構(gòu)、整合風(fēng)險(xiǎn)控制能力、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞等策略的實(shí)施來(lái)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的整體實(shí)力，切實(shí)提高應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的能力和成效。

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作者簡(jiǎn)介：李輝梅（1985-），女，河北老河口人，本科，工程師，研究方向?yàn)楣こ坦芾怼?/p>