我國商業(yè)銀行開展綠色信貸面臨的困境及對策

摘要：商業(yè)銀行開展綠色信貸，是貫徹我國生態(tài)文明建設的必然選擇。本文主要從商業(yè)銀行的外部環(huán)境來剖析商業(yè)銀行開展綠色信貸面臨的難題：面臨著缺乏系統(tǒng)的綠色信貸的法律法規(guī)及健全的監(jiān)督激勵機制等。提出加快完善法律政策、建設監(jiān)督機制以及加快完善激勵政策等是解決商業(yè)銀行開展綠色信貸困境的重要路徑。

關鍵詞：商業(yè)銀行;綠色信貸;生態(tài)文明;可持續(xù)發(fā)展

中圖分類號：F831文獻識別碼：A文章編號：2096-3157（2020）06-0154-02

改革開放40年來，中國經(jīng)濟總量實現(xiàn)了世界第二的“發(fā)展奇跡”，中華民族實現(xiàn)了由“站起來”到“富起來”并走向“強起來”的歷史飛躍。然而，中國長期以來依靠資源、資本、勞動力等要素投入的經(jīng)濟高速增長方式，形成的能源過度消耗、環(huán)境質(zhì)量惡化、產(chǎn)業(yè)結構失衡、公共服務供給不均衡等一系列問題愈發(fā)凸顯，存在著“大而不強”“大而不優(yōu)”等制約因素。作為社會的資金樞紐，綠色信貸是商業(yè)銀行在授信過程中以國家環(huán)境保護政策和相關產(chǎn)業(yè)政策為依據(jù)，以社會責任為核心的價值導向，通過制定差異化的利率和針對性的信貸發(fā)放機制，進而達到引導社會經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的政策取向。商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸是積極承擔建設生態(tài)文明這一社會責任的表現(xiàn)，是推進我國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的必然要求，也是商業(yè)銀行完善自身建設的客觀要求。一方面，商業(yè)銀行作為企業(yè)項目的主要資金來源，通過綠色信貸的開展能夠引導企業(yè)進行綠色生產(chǎn)，有效推動我國產(chǎn)業(yè)結構的綠色轉型升級，促進經(jīng)濟與環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，進而推動我國生態(tài)文明建設的進程。另一方面，商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸能夠促使其主動調(diào)整內(nèi)部信貸結構、優(yōu)化客戶群，從而有效規(guī)避信貸風險，提高自身的風險管理水平和核心競爭力。因此，我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸具有重要的實用價值。

一、綠色信貸的基本理論

1.綠色信貸的內(nèi)涵及背景

綠色信貸是指商業(yè)銀行在發(fā)放信貸時，以環(huán)保為基本原則對企業(yè)項目進行綠色評級，并以此為依據(jù)對不同級別的企業(yè)項目采取不同的貸款利率，以達到引導社會經(jīng)濟綠色可持續(xù)發(fā)展的目的。綠色信貸包含兩方面的含義：第一，對于節(jié)能減排、清潔生產(chǎn)的環(huán)保企業(yè)，提供優(yōu)惠性低利率或優(yōu)先放貸支持其發(fā)展。第二，對于高能耗高污染的企業(yè)，采取懲罰性高利率甚至不予放貸約束其發(fā)展。

綠色信貸產(chǎn)生于赤道原則。赤道原則是在2002年10月由國際金融公司、荷蘭銀行等9家銀行在倫敦召開的一次商業(yè)銀行會議中草擬出來，并于2003年6月由10家國際銀行宣布采納實施的一項自愿性原則。赤道原則使用金融工具緩解環(huán)境壓力，它的出現(xiàn)為融資項目中的環(huán)境風險和社會風險提供了評估標準和管理框架。截至2018年4月底，全球已有37個國家的92個金融機構采納了赤道原則。在此國際大趨勢下，我國的興業(yè)銀行和蘇州銀行分別于2008年10月和2017年1月宣布成為赤道銀行。我國在2007年正式運用金融工具緩解治理生態(tài)問題。《關于落實環(huán)境保護政策法規(guī)防范信貸風險的意見》的發(fā)布首次提出了綠色信貸，指引商業(yè)銀行通過綠色信貸有效防范信貸風險。至此，綠色信貸在我國商業(yè)銀行間逐步開展起來。

2.綠色信貸的特征

（1）綠色信貸以環(huán)境保護為原則。銀行開展綠色信貸業(yè)務以環(huán)境保護為基本原則。在經(jīng)營理念方面更多地重視環(huán)保，將國家環(huán)保部門的意見納入在內(nèi)，充分考慮與環(huán)境相關的潛在風險與回報，不僅追求銀行的自身經(jīng)濟利益最大化，同時追求綠色環(huán)保效益最大化，使銀行在信貸業(yè)務中發(fā)揮其最大的環(huán)保作用。

（2）綠色信貸具有環(huán)保預防性。企業(yè)啟動項目之前需先向銀行貸款，獲得項目資金后再進行項目建設，銀行在為企業(yè)提供綠色信貸時需先對企業(yè)項目進行綠色評估，對生產(chǎn)過程中可能會產(chǎn)生污染的企業(yè)限制發(fā)放貸款，切斷企業(yè)項目的資金鏈，使其無法進行生產(chǎn)，從源頭上防范了該項目可能造成的污染。

（3）綠色信貸具有間接引導性。商業(yè)銀行作為企業(yè)項目的重要資金來源，對企業(yè)的綠色發(fā)展具有間接引導性。一方面，銀行對高污染、高能耗企業(yè)限制發(fā)放貸款，直接影響到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，從而促使企業(yè)自覺提高環(huán)保意識;另一方面，對于節(jié)能減排項目，銀行優(yōu)先提供貸款，以優(yōu)惠性低利率支持其發(fā)展。這都在一定程度上間接引導企業(yè)進行綠色生產(chǎn)，緩解了環(huán)境壓力。

（4）綠色信貸具有交叉創(chuàng)新性。當前我國經(jīng)濟的飛速發(fā)展給生態(tài)環(huán)境帶來了巨大壓力，保護環(huán)境成為各行各業(yè)義不容辭的責任。因此，作為將環(huán)保與金融聯(lián)系起來的綠色信貸應運而生。商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務時應充分考慮企業(yè)項目對環(huán)境的潛在影響，對不同環(huán)境保護級別的項目采取差別利率。

二、我國商業(yè)銀行開展綠色信貸面臨的困境

1.缺乏系統(tǒng)的法律法規(guī)

自2007年《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》正式提出綠色信貸后，我國陸續(xù)發(fā)布多項關于綠色信貸的政策文件。但這些政策條文多數(shù)是由原環(huán)保總局、原銀監(jiān)會等發(fā)布的指導性的意見，如表1所示，對綠色信貸的發(fā)展缺乏強制性引導措施，對企業(yè)與銀行的約束力較低。此外，現(xiàn)有的綠色信貸相關法律多是在《環(huán)境保護法》《公司法》等法律中一筆帶過，暫未出臺最高層次的系統(tǒng)的相關法律，且執(zhí)法主體不明確，也就無法利用法律的權威性對商業(yè)銀行和企業(yè)的不良貸款行為進行制約。在這種情況下，企業(yè)和商業(yè)銀行可能會選擇性地忽視一些政策條文的要求，企業(yè)繼續(xù)高能耗高污染生產(chǎn)，商業(yè)銀行繼續(xù)放貸給“二高”企業(yè)，以此來達到實現(xiàn)自身最大利益的目的。

2.缺乏有效的監(jiān)督機制

我國商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務缺乏有效的監(jiān)督機制，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：第一，地方政府為維持一定的經(jīng)濟增長速度和經(jīng)濟績效，可能會對當?shù)刈鳛榻?jīng)濟支柱、稅收大戶的“二高”企業(yè)降低綠色環(huán)保標準，甚至會弄虛作假使其得到銀行的貸款，這種地方保護主義的存在，使得商業(yè)銀行無法準確獲得貸款企業(yè)的綠色環(huán)保信息，加大了綠色信貸的潛在風險，直接影響銀行開展綠色信貸的積極性。第二，商業(yè)銀行可能會對部分界限不明的企業(yè)放寬界限，對短期內(nèi)無法暴露問題的企業(yè)提供信貸支持。

3.缺乏有效的激勵機制

企業(yè)以追求利潤最大化為目標，在沒有針對性的補貼政策、金融優(yōu)惠等激勵傾斜政策的情況下，出于對最大利潤的追求，企業(yè)可能會選擇逃避社會環(huán)保責任，放棄綠色信貸。部分企業(yè)環(huán)保意識較低，尚未意識到自身生產(chǎn)經(jīng)營可能會對環(huán)境造成的影響，依然堅持高污染、高能耗的粗放型經(jīng)濟發(fā)展模式，或因處于發(fā)展初期，出于生存考慮暫時無法全面顧及綠色生產(chǎn)問題，盲目追求自身利益，忽視生態(tài)環(huán)境保護，此時若有相應的稅收補貼等綠色信貸激勵政策，便可引導這些企業(yè)進行綠色信貸。

三、我國商業(yè)銀行開展綠色信貸的對策

1.加快完善法律政策

加快完善法律法規(guī)建設，及時制定兼顧環(huán)保與金融的法律政策，提高立法層次，在法律層面上用權威性約束企業(yè)進行綠色生產(chǎn)，促使商業(yè)銀行積極發(fā)展綠色信貸。建設內(nèi)容包括：一是明確企業(yè)的環(huán)境法律責任，進一步完善修改《公司法》。對于企業(yè)在生產(chǎn)過程中造成的環(huán)境污染和資源浪費現(xiàn)象，法律條文中應加大處罰力度。二是明確商業(yè)銀行的環(huán)保法律責任，對《商業(yè)銀行法》進行修改調(diào)整。商業(yè)銀行對所投產(chǎn)業(yè)由于高能耗高污染生產(chǎn)造成的不良社會影響承擔連帶責任。

2.加快建設監(jiān)督機制

綠色信貸的發(fā)展離不開監(jiān)管機制。金融監(jiān)管部門要針對綠色信貸領域的產(chǎn)品和業(yè)務流程加強監(jiān)管，提高透明度，嚴格監(jiān)管企業(yè)在進行生產(chǎn)經(jīng)營時兼顧生態(tài)環(huán)境效益，監(jiān)督銀行在發(fā)放貸款時對企業(yè)的綠色評級，限制對二高企業(yè)的發(fā)放額度，對公眾關心的具體項目的信息要及時公開，促進綠色信貸的健康發(fā)展。政府要及時審查企業(yè)環(huán)境信息的有效性和準確性，防止企業(yè)以不準確的環(huán)保信息騙取綠色信貸。

3.加快完善激勵政策

在綠色信貸業(yè)務中，科學的激勵政策有利于提高追求經(jīng)濟利益最大化的企業(yè)和商業(yè)銀行的積極性。目前，我國商業(yè)銀行和企業(yè)對綠色信貸業(yè)務相關政策的表面響應度較高，但實際實踐力度卻很小，在這種情況下，完善的激勵政策就顯得很有必要。一方面，利用財政貼息等政策降低商業(yè)銀行對環(huán)保項目融資的風險，提高銀行發(fā)展綠色信貸的積極性。另一方面，政府對綠色環(huán)保生產(chǎn)的企業(yè)降低補貼標準，并在項目審批方面提供最大程度的支持，在綠色信貸評級方面優(yōu)先給予評定，以便其更好更快的發(fā)展。

四、結語

在綠色信貸的未來發(fā)展過程中，政府繼續(xù)推進法律法規(guī)建設，加強對綠色信貸的宣傳引導，鼓勵企業(yè)低碳經(jīng)營。商業(yè)銀行加強自身建設，學習國外先進經(jīng)驗，充分發(fā)揮商業(yè)銀行的引領作用，在金融領域有效推進生態(tài)環(huán)境的建設。企業(yè)自覺培養(yǎng)環(huán)保意識，踐行綠色發(fā)展理念，嚴格按照環(huán)保政策進行生產(chǎn)，節(jié)能低耗，按規(guī)定排放廢氣廢水，養(yǎng)成良好的生產(chǎn)經(jīng)營習慣。消費者個人應當綠色出行，節(jié)約資源，為我國經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮自己最大作用。

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作者簡介：

孔曉，供職于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司信陽分行。