關(guān)于當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理的幾點思考

任立軍

摘 要：在商業(yè)銀行開展的信貸業(yè)務(wù)中，擔(dān)保管理是最為關(guān)鍵的工作之一，直接關(guān)系著銀行整體的經(jīng)營收益與風(fēng)險。隨著中國經(jīng)濟(jì)體量與質(zhì)量不斷發(fā)展，無論是中小企業(yè)的發(fā)展還是普通居民的消費都與信貸產(chǎn)生著千絲萬縷的聯(lián)系。自1995年起，在建立健全商業(yè)銀行信貸管理制度，加強(qiáng)銀行內(nèi)部監(jiān)督控制，培養(yǎng)高素質(zhì)高水平員工的工作做出了許多的努力與嘗試，也促進(jìn)了商業(yè)銀行的發(fā)展。但是，當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理工作中仍然存在諸多問題沒有解決，在整體經(jīng)濟(jì)增速放緩的現(xiàn)在，更是一個需要迫切解決和完善的問題。本文就當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理存在的問題進(jìn)行分析，并提出相應(yīng)的措施。

關(guān)鍵詞：銀行;信貸擔(dān)保管理;問題;措施

當(dāng)前中國經(jīng)濟(jì)增速放緩，信貸客戶由于種種突發(fā)事件或者意外情況導(dǎo)致資金吃緊信用逾期，從而增加潛在的金融風(fēng)險。在政府相關(guān)調(diào)控下，能夠一定程度上化解金融風(fēng)險，但是仍然會有眾多的小微企業(yè)和普通居民信用逾期。除客觀原因之外，部分銀行的信貸經(jīng)理及相關(guān)工作人員，在擔(dān)保措施的選擇以及擔(dān)保資格的審批不嚴(yán)，在借款人不足以償還債務(wù)的情形下，第二還款來源起不到銀行資產(chǎn)保全的作用，導(dǎo)致?lián)p害銀行的發(fā)展利益。

一、當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理存在的問題

（一）對擔(dān)保人審核不嚴(yán)

對企業(yè)保證人在公司地位等相關(guān)情況調(diào)查不到位，盡管擔(dān)保人符合紙面上的要求，但是保證人并不具備足夠的擔(dān)保能力;對保證人相關(guān)的經(jīng)濟(jì)條件、經(jīng)營狀況、負(fù)債狀況調(diào)查不夠，普通居民時常會出現(xiàn)對自身承擔(dān)能力評估不足的情況，償還能力有限，導(dǎo)致負(fù)債過大又不能及時保量的償還;眾多企業(yè)的由于自身經(jīng)營問題和緊急情況，走規(guī)章制度的漏洞，存在著關(guān)聯(lián)互保、循環(huán)保證、交叉保證的情況。資格審查是保證擔(dān)保人償還能力的一種保障，審查不嚴(yán)會誘發(fā)主動信用逾期風(fēng)險。

（二）抵押物選擇評估不合理

在信貸擔(dān)保管理中也存在著對抵押物選擇和評估的不合理的現(xiàn)象，從而直接損害銀行利益。一方面對抵押物本身評估不到位，例如，抵押物是位于偏遠(yuǎn)地區(qū)的房產(chǎn)，變現(xiàn)能力極為有限;也有的抵押物，價值夠但體量大為一個有機(jī)整體，難以分割處置;一些作為抵押物的設(shè)備其維護(hù)成本高，維護(hù)周期密集，一旦閑置就會迅速磨損貶值。另一方面是對抵押物的所有權(quán)評估不嚴(yán)，一些抵押物如房產(chǎn)、機(jī)器設(shè)備、廠區(qū)、土地等存在歸屬權(quán)糾紛，導(dǎo)致銀行需要更多的成本去處理。再者就是銀行內(nèi)部對抵押物評審不嚴(yán)，導(dǎo)致抵押物最終估價過高。

（三）貸后管理追蹤不及時

由于銀行的業(yè)務(wù)量以及回訪追蹤工作的督促不明顯，導(dǎo)致眾多銀行沒有能夠及時回訪擔(dān)保人。不能夠及時了解到保證者相關(guān)的經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)整，突發(fā)事件處理等情況導(dǎo)致?lián)Ｈ舜鷥斈芰ο陆怠J后管理的疏漏之處還體現(xiàn)在對抵押物的管理上，例如，對抵押物的磨損、損壞以及糾紛產(chǎn)生的查封了解不及時，貸后檢查報告流于形式。

（四）風(fēng)險評估不完善

當(dāng)前中國在貿(mào)易戰(zhàn)和疫情的雙重影響下，旅游業(yè)、交通業(yè)、餐飲業(yè)、外貿(mào)業(yè)等眾多行業(yè)必然遭受難以預(yù)料的經(jīng)營危機(jī)。眾多銀行沒有完善的風(fēng)險評估機(jī)制或者相應(yīng)的應(yīng)對章程，往往只在保證人符合相應(yīng)的條件下就進(jìn)行信貸投放。在突發(fā)的、重大的自然或者人為因素的影響下，大規(guī)模的信貸逾期難以避免的情況下，銀行沒有相應(yīng)的預(yù)備措施也是當(dāng)前銀行信貸擔(dān)保管理存在的新問題。

二、導(dǎo)致銀行信貸擔(dān)保風(fēng)險的原因

從經(jīng)濟(jì)環(huán)境上看，我國經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵時期，眾多企業(yè)在巨變中謀求生存和發(fā)展，許多企業(yè)在擴(kuò)張階段為了填補(bǔ)資金的漏洞巧立名目以各種手段騙取信貸服務(wù)，多頭授信，過度授信;一些企業(yè)因經(jīng)營不善，借款人擔(dān)保人不履行償還責(zé)任，導(dǎo)致信用受損，增加金融風(fēng)險。

從借款人擔(dān)保人上看，風(fēng)險往往與借款人擔(dān)保人的修養(yǎng)有關(guān)。一些借款人為了牟取利益，伙同沒有擔(dān)保資格的“擔(dān)保人”，以價值不足的抵押物通過不正當(dāng)?shù)氖侄危^高估價，來獲取足夠的借款。在沒有抵押物的時候，想方設(shè)法尋找第三方進(jìn)行擔(dān)保后又提供反擔(dān)保，增加管理難度，放大風(fēng)險。

從銀行內(nèi)部制度和管理上看，擔(dān)保業(yè)務(wù)要通過客戶經(jīng)理的一系列操作才會形成最終信貸成果，所以一定程度上信貸服務(wù)是否有風(fēng)險跟客戶經(jīng)理的專業(yè)能力有著很大的關(guān)系。一些客戶經(jīng)理在信貸服務(wù)中，由于專業(yè)能力的不足，在方案設(shè)計上不夠嚴(yán)謹(jǐn)、在制度遵守上不夠嚴(yán)格、在保證人和抵押物的選擇不夠重視。

從風(fēng)險把控上看，客戶經(jīng)理以及借款人和擔(dān)保人對風(fēng)險的預(yù)見和應(yīng)對能力不足。在企業(yè)經(jīng)營和銀行信貸服務(wù)的同時，只注重眼前的利益，沒有長遠(yuǎn)的打算和突發(fā)狀況處理備案。在經(jīng)濟(jì)下行的大背景下，不能很好地預(yù)見國際關(guān)系、政策變化、突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件對經(jīng)濟(jì)的影響，從而喪失對大范圍的風(fēng)險把控能力。

三、完善銀行擔(dān)保管理的措施

（一）建立健全擔(dān)保管理制度

銀行應(yīng)該重視制度建設(shè)并加強(qiáng)制度建設(shè)，不僅制度要有，而且要健全能落實，真正做到“有章可循，有章必循”。在每一項信貸業(yè)務(wù)中有清晰規(guī)范的操作和監(jiān)督機(jī)制，從制度上保證違規(guī)行為的發(fā)生以及發(fā)生后的及時糾錯。根據(jù)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化和發(fā)展，從制度層面上規(guī)范有效地向借款人提出增強(qiáng)擔(dān)保信用的措施。

（二）加強(qiáng)擔(dān)保人的資格審查

在保證人的現(xiàn)場調(diào)查中，要認(rèn)真收集真實完整的相關(guān)數(shù)據(jù)，在數(shù)據(jù)上依照科學(xué)合理的分析，全面真實地還原擔(dān)保人的業(yè)務(wù)能力、實際收入、信用狀況等直接影響償還能力的相關(guān)因素。在實際調(diào)查深入的同時，要應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析，利用大數(shù)據(jù)互聯(lián)互通的優(yōu)勢，全面調(diào)查擔(dān)保人是否有交叉保證、循環(huán)保證等現(xiàn)象的發(fā)生，將風(fēng)險控制在合理范圍內(nèi)。

（三）合理評估抵押物的價值

在抵押物的選擇上，應(yīng)該對抵押物當(dāng)前和未來一段時間內(nèi)的價值做綜合評估，優(yōu)先選擇產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)證齊全、有獨立使用功能、易于保管變現(xiàn)、變現(xiàn)價值高的資產(chǎn)（如房產(chǎn)等）有保障的抵押物，嚴(yán)格控制虛擬的、貶值快的、磨損快的抵押物。與權(quán)威的、規(guī)范的、公正的價值評估機(jī)構(gòu)合作，對抵押物做出符合雙方利益的估值。擔(dān)保物的公允價值可分別采取以下方式確定：（1）已有確定的買受人，擔(dān)保物的公允價值應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平交易中的銷售協(xié)議價格金額確定;（2）不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)該擔(dān)保物的市場價格金額確定;（3）在不存在銷售協(xié)議但存在資產(chǎn)活躍市場的情況下，應(yīng)當(dāng)以可獲取的最佳信息為基礎(chǔ)，結(jié)合擔(dān)保物的狀況，確定公允價值;（4）符合預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值計量條件的，應(yīng)當(dāng)以該資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值估計資產(chǎn)公允價值。需做好表外資產(chǎn)的會計入賬工作，同時以年為周期進(jìn)行價值重估與公允價值的調(diào)整。

（四）完善追蹤回訪機(jī)制

要建立專門的隊伍對保證人貸后進(jìn)行監(jiān)控，通過合法的方式追蹤回訪，及時了解保證人的經(jīng)營狀況，如果保證人存在著任何重大的經(jīng)營變化導(dǎo)致償還能力下降，銀行需要及時地對重新評估風(fēng)險。對于抵押物而言，要周期性地檢查，根據(jù)抵押物的特點和市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化采取相應(yīng)的措施來保證銀行的利益和化解擔(dān)保風(fēng)險。特別地，在擔(dān)保人發(fā)生兼并、聯(lián)營、合并、分立、收購、股份制改造、轉(zhuǎn)讓、合資、合并、承包、租賃及企業(yè)托管等改制行為導(dǎo)致實際擔(dān)保責(zé)任的法律主體發(fā)生變化的，銀行應(yīng)及時要求承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的主體按照國家法律、法規(guī)、行政規(guī)章、規(guī)范性文件關(guān)于債務(wù)責(zé)任擔(dān)保的規(guī)定或擔(dān)保合同的約定出具繼續(xù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的書面成活，確保銀行擔(dān)保債權(quán)的落實。如必須采用變更擔(dān)保方式才能落實債權(quán)的，應(yīng)按照變更擔(dān)保方式的相關(guān)要求辦理。

四、總結(jié)

在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會轉(zhuǎn)型時期，國際大環(huán)境劇烈變化，重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件面前，銀行信貸擔(dān)保管理工作又出現(xiàn)了新變化、新形勢、新問題。從制度上、人員上、管理上防范和化解銀行信貸擔(dān)保風(fēng)險是相對傳統(tǒng)的方式和方法，從貸前、貸中、貸后不斷去完善相關(guān)規(guī)定不失為一種好思路。總之，當(dāng)前銀行必須要將信貸擔(dān)保管理全方位地做到周全化、精細(xì)化、明確化才能在復(fù)雜多變的環(huán)境下促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)的長效發(fā)展。

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