國有科技型企業混合所有制改革的難點分析

孫艦

摘要：科技型中央企業在國家推進科技創新的過程中發揮著重要作用，也是國企改革的關鍵領域。本文針對科技型央企的特點，進一步分析科技型央企在開展混合所有制改革過程中可能遇到的戰略制定、架構設計、員工持股、科研與經營協調等難點問題，提出了相應的解決措施和建議，為科技型央企通過混合所有制改革實現轉型突破提供參考建議。

關鍵詞：科技型央企;混合所有制改革;科技創新

科技創新是提高社會生產力和綜合國力的戰略支撐，科技型中央企業，因其本身的行業領導地位以及科研投入的資本實力，在國家推動科技創新、促進行業技術進步的進程中被寄予厚望，是新一輪國企改革的重點目標[1]。十八屆三中全會確定了混合所有制為國企經濟改革的主要方向之一。作為中央企業的重要組成部分，科技型企業在開展混合所有制改革方面一直在不懈努力，雖然國家一直在出臺各項扶持政策、創造改革試點機會，但由于其傳統的體制機制約束，改革的過程仍面臨著不小的困難，需要人們深入細致地研究對策，制定有針對性的改革措施，才能確保改革要求落地實施。

一、科技型中央企業的現狀

（一）科技型央企的發展背景

2000年，建設部、交通部、鐵道部等11個部門所屬的134個科研機構開始向企業轉制。經過幾輪的央企并購整合，目前僅剩下10家規模較大的科技型央企;大部分科研院所并入央企，成為其旗下的子公司，這些成為央企或央企旗下全資子公司的企業是科技創新的“國家隊”，是中央企業推動科技創新的“主力軍”。

（二）科技型央企特點

1.體量小且行業分布集中

科技型央企和其他制造型、服務型中央企業存在明顯的區別。一是體量偏小，科技型企業的資產總額、利潤總額等指標在國資委監管的央企總規模中所占比重較小，相比同行業的產業集團，也顯得實力較弱。二是行業分布相對集中，大部分的科技型企業都分布在關乎國計民生的軍工、通信、電力、石油化工、建筑、機械、冶金、電子等行業。

2.重視科技研發，市場經營存在短板

科技型央企以技術研發為主要任務，多年來依靠國家的科技投入，承擔了為行業提供共性技術和高新技術產品的責任，為行業的技術進步、新產品開發推廣、提高民族工業的競爭力作出了巨大貢獻[2]，同時也培育出了一大批行業頂尖的技術人才，但管理層也多為技術出身，這類人才存在一個共性特點，即具有科研人員的鉆研和拼搏精神，但是在企業管理和市場經營方面存在短板，不擅長制度建設、組織管理、人才激勵等專業的管理工作。

3.內部管理機制相對落后

科技型企業轉制后，為適應市場，開展了一系列改革措施，對其原有的組織架構、經營方式、管理模式等進行了調整，將延續了數十年的院、所、研究室的組織構架逐漸改造成事業部與母子公司并存的公司制，初步形成了科技企業集團的架構[2]。但是，在內部管控方面，由于缺少專業的管理型人才，在資源的深度融合、市場的開拓與經營、科研與經營的相互促進、人才活力的進一步激發等方面還需要提升，健全的機制體制還未建立，導致企業員工的積極性不高，主動創新意識不足，企業的快速發展受限。

二、混合所有制改革過程中的難點

鑒于科技型央企的現狀，建立適應市場化競爭的管理體系和體制機制迫在眉睫，通過混合所有制改革進一步激發企業的活力和動力是推動其快速發展的有效途徑。國家和相關部門制定了各種支持政策推動科技型企業的深化改革。然而，科技型企業在開展混合所有制改革方面還處于摸索階段，仍然存在一些實際困難需要解決。

（一）戰略制定難點

戰略問題是很多企業容易忽視的根本問題，任何企業在進行混合所有制改革之前都需要想清楚改革的目標是什么，企業應該沿著怎樣的道路走下去。科技型央企在轉制之前依靠國家科技經費支持，潛心鉆研科學技術，但轉制為企業后，依靠自身力量參與市場競爭就不得不考慮到自身在市場上的競爭和存活問題。早期，由于國家遲遲沒有明確轉制后的中央科技型企業在國家創新體系中的定位以及資金投入渠道，導致科技型央企在戰略定位上一直搖擺不定，在側重服務于行業技術進步還是努力發展自身產業的道路躊躇不前[2]。當前混合所有制改革為企業探求新的發展道路提供了機會，是科技型央企在新時代、新形勢下重新審視自身，建立符合其發展需求的戰略良機。

（二）架構設計難點

混合所有制改革過程中，合理的架構能夠有效提升企業管理效率，規避潛在風險。科技型央企承擔著行業共性、關鍵技術開發和大量標準制定及檢測等公益性社會工作，是推動國家科技創新工作的重要載體，大量的專利、技術、知識產權甚至于一些涉及國家秘密的專業、先進技術是其相較于其他企業獨特的無形資產。混改必然要引入非公資本，如何設計股本架構，能夠在保證無形資產不外泄、國有資產不流失的同時確保發揮各種資本的積極作用，實現風險與利益的共同承擔是科技型央企需要重點考慮的

問題。

（三）員工持股制度設計難點

員工持股是國有企業混合所有制改革的重要組成，也是推動混合所有制改革的重要突破點[3]。2015年中共中央、國務院印發的《關于深化國有企業改革的指導意見》提出，要優先支持轉制科研機構、研究院所、高新技術企業、科技服務型單位開展員工持股的試點，支持對企業經營業績有直接或較大影響的科研人員、經營管理人員和其他業務骨干等持有企業股權。2016年《國有科技型企業股權和分紅激勵暫行辦法》頒布，對實施股權激勵的企業條件、激勵對象、股權來源、股權激勵方式、激勵總額控制等進行了明確表示。2018年三部委發文，繼續擴大國有科技型企業股權和分紅激勵實施范圍。這些政策都為科技型央企混改劃定了紅線，為員工持股指明了方向。科技型央企目前的人員薪酬體系不靈活，部分企業仍保留著定額定酬的高管薪酬考核機制，在激勵員工開拓市場、擴大經營方面的作用不足;由于受制于薪酬總額，科技型央企對核心研發人員薪酬激勵不足，遠低于市場上同類企業的激勵水平，致使企業員工積極性不高，無法吸引和留住人才，制約了企業的發展。對于科技型央企來說，制定科學、合理的員工持股計劃，建立健全激勵機制是激發人才活力，實現管理提升，順利推動混改的重要環節。

（四）科研與經營關系協調的難點

企業的目標是實現利潤的最大化，科技型央企集科研和經營于一體，作為科技創新主體的科研人員通常也承擔著市場經營任務。科技創新是一項艱巨而又困難的任務，通常需要科研人員日復一日、年復一年的潛心研究，才有可能開發出利于行業進步和國家發展的突破性技術。市場經營也是一門藝術，需要具有探索精神和毅力的專業人員進行大量的市場調研分析和地域資源拓展。同時承擔著科技創新和市場經營的科研人員精力有限，很難做到兩者兼顧，顧此失彼在所難免，在混合所有制改革的過程中，通過資源的引入和調配，實現科研與經營關系的協同發展，也是科技型央企需要解決的難點之一。

三、科技型央企混改難點的應對措施及建議

（一）戰略制定方面

科技型央企雖然承擔著研發先進技術、推動行業進步的重要使命，但同時也是以市場為導向、追求經濟效益的企業實體。當前，在國家將科技創新作為引領發展的第一動力的時代，科技型央企首先應主動承擔起科技創新的重任，以服務行業技術進步為首要使命，貫徹落實創新驅動發展戰略，多渠道增強科技創新對企業經濟增長的貢獻度，形成新的增長動力源泉，推動企業持續健康發展。

（二）架構設計方面

總體上說，國有企業、集體資本、社會資本、外資和自然人都可以是混合所有制改革的參與主體。科技型央企開展混改不能是形式上的改革，更應該通過引入先進的資本體系以實現傳統的管理模式和經營機制改革。雖然科技型央企擁有大量技術、專利等無形資產，但當今世界處在一個開放共融環境下，合作是實現共贏的重要途徑。因此，各類資本都可以作為考慮引入的對象，科技型央企需要關注的是選擇利于企業發展和管理經營的合作伙伴，后續通過規范治理、分權制衡實現混改的最終目的。

（三）員工持股方面

員工持股不僅能夠激發企業活力，同時也將員工與企業組成了利益共同體，員工將與企業共同擔風險、享利益。科技型企業作為開展員工持股試點的“先行軍”，在探索建立行之有效的員工制度過程中，需要注意員工持股不是全員持股，也不是平均持股，而是要在重要技術人員、經營管理人員中有選擇地開展員工持股，進一步明確員工持股比例、入股價格及確定依據、持股方式、持股標準，合理確定持股人員名單，同步建立持股平臺管理、股權分紅確定原則和程序、股權動態調整機制等配套政策，確保員工持股公平、合理，嚴防國有資產流失。

（四）科研與經營關系方面

科技型企業的改革不是為了淡化企業科技創新功能，而是要實現科技創新與經濟增長并駕齊驅，將科研與經營獨立分割，一方面為科研人員集中精力研發技術、攻堅克難提供相對獨立的研發環境;另一方面引入專業管理人才開展市場經營、組織管理、人才激勵等專業的管理工作，同時構建加快科技成果應用轉化的機制體制，形成科研成果提升經營業績，經營業績支撐科技研發的良性循環，搭建科研與經營相互獨立又相互促進的健康發展模式。

四、結語

科技型央企開展混合所有制改革，不僅是國企改革的要求，同時也是其突破制約，實現長久發展的有效途徑。2019年末，《百戶科技型企業深化市場化改革提升自主創新能力專項行動方案》印發，旨在推動部分中央企業和地方國有企業科技型子企業在完善公司治理、市場化選人用人、強化激勵約束等方面探索創新、取得突破，打造一批國有科技型企業改革樣板和自主創新尖兵。不難看出，國家高度重視科技型央企的改革工作。因此，抓住改革良機，解決制約改革的重點、難點，打破束縛發展的體制、機制，將進一步助推科技型央企未來實現快速發展。

參考文獻：

[1]中智咨詢.央企科技型企業混改——員工持股之道[EB/OL]. https：//www.ciichr.com/ciichr/zzgd/zzdj74/436021/index.html，2020-01-14.

[2]王社教.中央科技企業完善內部控制環境的思考[J].財務與會計：理財版，2013（1）.

[3]杜立盼.混合所有制改革下員工持股實施效果研究——以上港集團為例[D].廣東：廣東外語外貿大學碩士論文，2018.

作者簡介：孫 艦（1987—），女，河北承德人，工程師，博士，主要從事國企改革與企業管理工作研究。