試論我國(guó)股東直接訴訟制度及其完善

梁 曉

(西北大學(xué) 陜西 西安 710127)

一、股東直接訴訟制度簡(jiǎn)述

《中華人民共和國(guó)公司法》自1993年通過(guò)以后至今共進(jìn)行了五次修改，不僅越來(lái)越適應(yīng)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，其中對(duì)于公司股東的權(quán)利保障也愈加完善。根據(jù)我國(guó)《公司法》第152條的規(guī)定：董事、高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。①本條是公司法中關(guān)于股東訴訟制度的規(guī)定。股東訴訟制度包括股東直接訴訟和股東代表訴訟。

我國(guó)現(xiàn)行《公司法》沒(méi)有對(duì)股東直接訴訟制度的概念進(jìn)行明確界定，其對(duì)股東直接訴訟的規(guī)定也分布在相關(guān)法律的各章各節(jié)。現(xiàn)行的五個(gè)公司法解釋都只是對(duì)《公司法》中原有的條款進(jìn)行的細(xì)化，涉及到了時(shí)效、股東資格等相關(guān)問(wèn)題。其中《公司法解釋一》第3條提到了時(shí)效問(wèn)題，《公司法解釋二》第1條到第6條是關(guān)于公司強(qiáng)制解散之訴的解釋。比較新的解釋三、四，包括剛剛通過(guò)的《公司法解釋五》都從不同方面對(duì)股東代表訴訟做出了細(xì)化規(guī)定。未來(lái)一定會(huì)進(jìn)一步完善。

二、立法目的

每一種法律制度的建立或引進(jìn)必然存在著自身的價(jià)值和意義，股東訴訟制度也是隨著社會(huì)的發(fā)展和人們的需要而產(chǎn)生的。我國(guó)現(xiàn)今確立了中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，各種形式的公司作為市場(chǎng)主體的一部分也日漸活躍起來(lái)。公司所有權(quán)和管理權(quán)日漸分離的同時(shí)也產(chǎn)生了很多問(wèn)題。因此股東訴訟等司法救濟(jì)途徑就在此背景下應(yīng)運(yùn)而生。股東訴訟制度的立法目的主要有三點(diǎn)。

(一)為了維護(hù)股東的合法權(quán)利和利益

我國(guó)現(xiàn)行《公司法》的內(nèi)容實(shí)際上依然體現(xiàn)著“股東會(huì)”的中心地位，近幾年雖然有強(qiáng)化中小股東利益的趨勢(shì)，但還是無(wú)法避免股東的權(quán)益受到損害，因?yàn)橹行」蓶|所持有的公司股份份額較少，所以幾乎沒(méi)有話(huà)語(yǔ)權(quán)，也就很難通過(guò)公司內(nèi)部途徑來(lái)解決問(wèn)題。因此股東直接訴訟制度通過(guò)法律手段為股東提供救濟(jì)，進(jìn)而成為保護(hù)中小股東合法權(quán)益的一把利劍。

(二)制約公司權(quán)力

法律和司法最基本的價(jià)值在于公平和正義，我國(guó)公司法的內(nèi)容也盡力體現(xiàn)了這一點(diǎn)。在現(xiàn)實(shí)中，股東和公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的權(quán)益往往有沖突，而股東絕大多數(shù)情況下都是弱勢(shì)的一方。因此一方面我們保障股東權(quán)益，另一方面同時(shí)也要制約公司的權(quán)利，以求讓二者達(dá)到一個(gè)基本平衡的狀態(tài)。這一機(jī)制除了依靠公司章程的約定外，法律的保障也是必不可少的。

(三)保障公司的發(fā)展

在公司中，無(wú)論相關(guān)人員處于什么樣的地位，扮演什么樣的角色，股東、董事、高級(jí)管理人員、監(jiān)事等人可能在經(jīng)營(yíng)管理和利潤(rùn)分配方面有分歧，但大家都有共同的目的，就是希望公司多盈利，快發(fā)展。無(wú)論是董事還是經(jīng)理等高級(jí)管理人員損害公司利益，都會(huì)在一定程度上影響到公司的正常運(yùn)營(yíng)。在這種情況下，由法律賦予股東直接起訴的權(quán)利，從保障公司利益的角度來(lái)看就具有了重大意義。

三、股東直接訴訟中存在的若干問(wèn)題

(一)舉證責(zé)任分配問(wèn)題

如果按照民法中一般的“誰(shuí)主張誰(shuí)舉證”規(guī)則來(lái)分配舉證責(zé)任，股東直接訴訟會(huì)產(chǎn)生很多問(wèn)題，對(duì)于處于弱勢(shì)一方的中小股東來(lái)說(shuō)是很不公平的。因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱(chēng)，公司的相關(guān)財(cái)務(wù)和管理信息股東無(wú)法接觸到，要提供侵犯自己權(quán)利的相關(guān)交易的細(xì)節(jié)和損害更是十分困難的。而被告公司在此時(shí)如果不承擔(dān)一點(diǎn)舉證責(zé)任，在這種情況下原告必然敗訴。以及《公司法》第183條有關(guān)公司僵局的訴訟，要求中小股東提供能夠證明公司經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)極大損害股東利益的證據(jù)要求也是不切實(shí)際的。因?yàn)椤肮景l(fā)生嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)困難”只能通過(guò)提供公司的審計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)表等才能證明，但公司的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)一個(gè)公司來(lái)講是極為保密的資料，也遠(yuǎn)非中小股東所能掌握的。以及“繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損害”、“通過(guò)其他途徑不能解決”這種要結(jié)合個(gè)案具體問(wèn)題具體分析的事實(shí)究竟讓股東如何證明也是難上加難。顯而易見(jiàn)，如果依舊根據(jù)現(xiàn)行的法律規(guī)定和現(xiàn)有的證據(jù)規(guī)則，股東訴訟在一開(kāi)始的舉證階段便是困難重重，這樣無(wú)法保證中小股東的利益，也達(dá)不到最初的立法目的。然而遺憾的是，現(xiàn)行法律對(duì)這類(lèi)訴訟的舉證責(zé)任并無(wú)規(guī)定，也就是延用一般的舉證規(guī)則，這在實(shí)踐中就造成了中小股東舉證難的問(wèn)題。

(二)訴訟主體的確定問(wèn)題

股東是給公司投資的人，股東是否有收益與公司的經(jīng)營(yíng)狀況和盈虧息息相關(guān)。因此當(dāng)公司決議出現(xiàn)瑕疵甚至重大錯(cuò)誤的時(shí)候，股東就可以行使法律賦予的救濟(jì)權(quán)利。但是在確定原告時(shí)，還存在一個(gè)問(wèn)題，即提起訴訟的股東是否需要從公司決議做出之時(shí)到提起訴訟時(shí)都具備股東資格呢？公司法的司法解釋規(guī)定，如果是請(qǐng)求法院撤銷(xiāo)公司決議的撤銷(xiāo)之訴，則該股東從決議起到起訴都要具備股東資格。但是對(duì)于請(qǐng)求決議無(wú)效的股東資格沒(méi)有明確規(guī)定。這是股東直接訴訟中的一個(gè)缺陷。

(三)期限問(wèn)題

公司法規(guī)定，股東提起直接撤銷(xiāo)之訴的應(yīng)該在決議做出之日起六十日內(nèi)提起訴訟。但在實(shí)踐中很多股東沒(méi)有接到會(huì)議通知，也沒(méi)有參加公司大會(huì)，更不知道有相關(guān)決議的存在，等到知道該決議想要撤銷(xiāo)之時(shí)已經(jīng)過(guò)了六十天，失去了法律的救濟(jì)途徑。所以該訴訟時(shí)效有很大的不合理之處。

四、完善建議

(一)建立特殊的舉證責(zé)任規(guī)則

針對(duì)訴訟中股東舉證困難的問(wèn)題，法律應(yīng)該在股東直接訴訟的侵權(quán)之訴、撤銷(xiāo)之訴、公司人格否認(rèn)之訴等訴訟中規(guī)定特殊的舉證責(zé)任規(guī)則，即用舉證責(zé)任倒置的證明責(zé)任分配規(guī)則，或者在原告股東盡力舉證不能時(shí)可以由掌握相關(guān)財(cái)務(wù)資料的公司來(lái)承擔(dān)舉證責(zé)任，都是可以采取的做法。唯有在法律的舉證責(zé)任方面充分考慮公司和股東的不對(duì)等地位，公平分配舉證責(zé)任，才能切實(shí)保護(hù)中小股東的合法權(quán)益。

(二)明確原告資格

在實(shí)際生活中，股東股權(quán)的轉(zhuǎn)讓在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中十分常見(jiàn)。而股東資格的受讓是要讓與全部的權(quán)利和義務(wù)，如果公司決議的內(nèi)容和程序等方面存在瑕疵，必然也會(huì)損害新股東的利益。所以只要認(rèn)定其與決議具有利害關(guān)系，符合法律規(guī)定的起訴條件和不超過(guò)訴訟時(shí)效，就應(yīng)認(rèn)定其可以向受讓股權(quán)之前有瑕疵的公司決議提起訴訟。

(三)改變?cè)V訟時(shí)效的起算時(shí)間

針對(duì)實(shí)踐中很多股東并不知道相關(guān)決議存在，從而錯(cuò)過(guò)能夠提起訴訟的時(shí)間問(wèn)題，筆者認(rèn)為訴訟時(shí)效應(yīng)該從股東知道或者應(yīng)當(dāng)知道決議做出之日起起算，才能更好的保護(hù)股東的權(quán)利。

五、結(jié)語(yǔ)

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，公司作為中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的重要組成部分，其地位也愈發(fā)重要。股東是公司的投資者，只有加強(qiáng)對(duì)股東尤其是中小股東權(quán)益的保護(hù)，公司才能不斷發(fā)展壯大。同時(shí)也只有不斷完善相關(guān)法律，為中小股東提供更多的救濟(jì)途徑，才能更好的建設(shè)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。

【注釋】

①《中華人民共和國(guó)公司法》