淺析農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

薄蘭丁

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速增長(zhǎng)，銀行產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度和規(guī)模也不斷的加快，可以說(shuō)銀行的發(fā)展情況與我國(guó)社會(huì)的金融改革息息相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分，其內(nèi)部的管理方式和經(jīng)營(yíng)環(huán)境、業(yè)務(wù)模式等，對(duì)于銀行業(yè)的穩(wěn)定有著極大的影響。農(nóng)村商業(yè)銀行在我國(guó)的數(shù)量多，范圍廣，有效的活動(dòng)在我國(guó)的基層，帶動(dòng)“三農(nóng)”政策的有效實(shí)施。因此應(yīng)當(dāng)根據(jù)當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況對(duì)于內(nèi)部的管理方式進(jìn)行完善，有效的規(guī)避農(nóng)村商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行;流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

引言

農(nóng)村商業(yè)銀行主要服務(wù)于農(nóng)村金融市場(chǎng)，帶動(dòng)了我國(guó)農(nóng)業(yè)水平的提升，是我們國(guó)家金融中發(fā)展的重要內(nèi)容，具有資金管控的顯著優(yōu)勢(shì)。但是當(dāng)前在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的過(guò)程中，存在著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重的威脅了銀行的健康運(yùn)行和農(nóng)民的基本利益，因此管理者一定要提升自身的責(zé)任意識(shí)，加大對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的抵御。本文根據(jù)農(nóng)村商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行研究，供參考。

1 農(nóng)商行流動(dòng)性管理現(xiàn)狀

當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模逐漸的擴(kuò)大，在發(fā)展的過(guò)程中必須要結(jié)合我國(guó)的發(fā)展政策和經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理。當(dāng)前管理的特征如下：首先，流動(dòng)性管理已經(jīng)初步構(gòu)建較為完善的管理組織體系。在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中已經(jīng)能夠結(jié)合自身的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、實(shí)際規(guī)模等進(jìn)行整合，確定自身的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，從而建立有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，將管理的職責(zé)進(jìn)行具體的細(xì)化，保證各個(gè)部門(mén)能夠有條不紊的進(jìn)行管理與防控。財(cái)務(wù)管理部門(mén)一定要提升自身的責(zé)任意識(shí)，做好風(fēng)險(xiǎn)防控的領(lǐng)頭工作，做好資金的調(diào)控，加強(qiáng)信貸管理的水平。各個(gè)部門(mén)之間總體呈現(xiàn)高度配合的趨勢(shì)。第二，當(dāng)前日常管理工作水平逐漸的加強(qiáng)。目前農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)逐漸完善自身的管理制度流程。同時(shí)結(jié)合了國(guó)家的相關(guān)政策及監(jiān)管要求，修訂了關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，同時(shí)進(jìn)行了動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，加大了風(fēng)險(xiǎn)防控工作的質(zhì)量。第三，已經(jīng)完善當(dāng)前的流動(dòng)性指標(biāo)監(jiān)測(cè)體系，按照一定的時(shí)間間隔進(jìn)行數(shù)據(jù)的上報(bào)，從而有效的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的考核，如當(dāng)前的準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn)備金率、流動(dòng)性比例等，保證了考核結(jié)果的正確性和精確性。最后，當(dāng)前農(nóng)商行在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，定期開(kāi)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，結(jié)合多種情景進(jìn)行壓力測(cè)試分析，從而制定不同的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)將損失降到最小。

2 當(dāng)前農(nóng)商行流動(dòng)性管理中存在的問(wèn)題

2.1管理架構(gòu)職責(zé)不清晰

盡管農(nóng)商行在發(fā)展的過(guò)程中已經(jīng)逐漸的形成了較為完善的管理體系，但是基層農(nóng)商行及轄區(qū)分行還存在著職責(zé)不明確的現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行負(fù)責(zé)，其他的部門(mén)進(jìn)行輔助，如用于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試的數(shù)據(jù)需要由農(nóng)商行的財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行收集與提供，如流動(dòng)性報(bào)表、存款準(zhǔn)備金繳存等。營(yíng)業(yè)部進(jìn)行全行的頭寸管理，保證資金的順利調(diào)撥。但在日常的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，各個(gè)部門(mén)難以厘清自身的職責(zé)，導(dǎo)致了信息存在不對(duì)稱(chēng)的現(xiàn)象，數(shù)據(jù)上報(bào)存在失誤，頭寸管理與資產(chǎn)負(fù)債管理有所脫節(jié)，沒(méi)有進(jìn)行實(shí)際情況進(jìn)行考慮，當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)不能及時(shí)的預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致了負(fù)債結(jié)構(gòu)等難以滿(mǎn)足市場(chǎng)的變化需求，造成損失。

2.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑未明確

風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容是及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的防御，但是當(dāng)前農(nóng)商行部分分行在遇到資金性短缺或其他風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，沒(méi)有第一時(shí)間采取措施的意識(shí)，通常要進(jìn)行層層的上報(bào)，錯(cuò)過(guò)了最佳的風(fēng)險(xiǎn)防控的時(shí)機(jī)。當(dāng)資金出現(xiàn)短缺現(xiàn)象時(shí)只能單一的通過(guò)進(jìn)行資金業(yè)務(wù)來(lái)彌補(bǔ)缺口，導(dǎo)致了資金量的斷裂，沒(méi)有及時(shí)的通過(guò)存貸款業(yè)務(wù)來(lái)進(jìn)行資金的周轉(zhuǎn)。當(dāng)前為了保證流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有序性，由內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理部全權(quán)負(fù)責(zé)主要的任務(wù)，但是當(dāng)前在實(shí)際管理中未能形成統(tǒng)一明確的報(bào)告路徑，消耗時(shí)間長(zhǎng)。

2.3資金來(lái)源穩(wěn)定性有待提高

當(dāng)前在農(nóng)商行發(fā)展的過(guò)程中，資金的來(lái)源具有一定的不穩(wěn)定性，除了存取款業(yè)務(wù)所得，還有其他的信用貸款等，不利于內(nèi)部資金的合理規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況確定資金來(lái)源的穩(wěn)定性。當(dāng)前人們的生活水平不斷的提升，已經(jīng)有了理財(cái)?shù)囊庾R(shí)，帶動(dòng)了商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的多樣化發(fā)展趨勢(shì)，農(nóng)村商業(yè)銀行也順應(yīng)時(shí)代潮流進(jìn)行理財(cái)化管理，推出高收益產(chǎn)品已達(dá)到吸引客戶(hù)的主要目的。但是客戶(hù)在購(gòu)買(mǎi)理財(cái)產(chǎn)品之后，由于當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力度的不斷加強(qiáng)，顧客容易被其他商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品所吸引，產(chǎn)品到期后不再購(gòu)買(mǎi)，導(dǎo)致了資金流失，并且難以進(jìn)行提前的預(yù)測(cè)。同時(shí)，當(dāng)前農(nóng)商行的資金融入渠道死板，主要還是進(jìn)行傳統(tǒng)的債券質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)，資金的調(diào)控并不具備靈活性。

2.4 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)手段不夠成熟

當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)不斷變化的趨勢(shì)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管辦法應(yīng)當(dāng)順應(yīng)市場(chǎng)的變化趨勢(shì)不斷地進(jìn)行完善。當(dāng)前銀行應(yīng)當(dāng)結(jié)合智能化的信息技術(shù)進(jìn)行管理系統(tǒng)的構(gòu)建，更加快捷高效的獲取數(shù)據(jù)，同時(shí)進(jìn)行信息整合，研究流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的狀況。但是當(dāng)前部分轄區(qū)分行的新技術(shù)引用力度不夠，在進(jìn)行系統(tǒng)建立的時(shí)候沒(méi)有有效的進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控，導(dǎo)致了信息存在滯后性，同時(shí)沒(méi)有結(jié)合蒙特卡羅模擬法進(jìn)行檢測(cè)，導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)手段存在很大的漏洞。

3 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的對(duì)策與建議

3.1完善風(fēng)險(xiǎn)防控的組織架構(gòu)

在進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控的過(guò)程中應(yīng)當(dāng)結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)發(fā)展的主要情況進(jìn)行新型的防控組織的建設(shè)，相關(guān)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)提升自身的責(zé)任意識(shí)，建立專(zhuān)業(yè)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防控小組，進(jìn)行具體事務(wù)的負(fù)責(zé)。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，明確各個(gè)部門(mén)之間的職責(zé)，如財(cái)務(wù)部門(mén)一定要按時(shí)進(jìn)行資金、存取款相關(guān)數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)的報(bào)送，統(tǒng)一歸口頭寸管理，根據(jù)可能出現(xiàn)的各種情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防御措施的制定，進(jìn)行實(shí)時(shí)的跟蹤、監(jiān)控。在發(fā)展的過(guò)程中，結(jié)合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)完善自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保證后備資金量的充足，當(dāng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)能夠有效地調(diào)撥資金進(jìn)行應(yīng)對(duì)。各個(gè)部門(mén)都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，進(jìn)行日常監(jiān)測(cè)管理，同時(shí)將每日的檢測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，錄入到監(jiān)測(cè)系統(tǒng)管理中，為后續(xù)工作的實(shí)施提供參考。

3.2明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑

應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑，提高風(fēng)險(xiǎn)處理的效率。相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控，當(dāng)出現(xiàn)了問(wèn)題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)的向管理層進(jìn)行匯報(bào)，確保管理層能夠第一時(shí)間了解情況并及時(shí)的根據(jù)存在的問(wèn)題作出重要指示。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)的召開(kāi)大會(huì)，由風(fēng)險(xiǎn)防控小組帶頭商討是否需要啟動(dòng)流動(dòng)性應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)的化解風(fēng)險(xiǎn)。

3.3實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品組合優(yōu)化

為了有效的吸引顧客，保證資金來(lái)源的穩(wěn)定性，應(yīng)當(dāng)對(duì)于自己的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行及時(shí)的翻新。可以針對(duì)行內(nèi)的客戶(hù)進(jìn)行儲(chǔ)蓄問(wèn)卷調(diào)查活動(dòng)，及時(shí)的了解當(dāng)前人們對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的需求，不斷地進(jìn)行調(diào)整，同時(shí)應(yīng)當(dāng)保證自身理財(cái)產(chǎn)品的多樣化，調(diào)整理財(cái)發(fā)行計(jì)劃，有效的穩(wěn)定客戶(hù)源，使資金的來(lái)源保持在一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的狀態(tài)。同時(shí)應(yīng)當(dāng)保證行內(nèi)的金融工具多樣化，加強(qiáng)與銀行業(yè)的溝通與交流，打破單一化的融資模式，擴(kuò)大金融市場(chǎng)的規(guī)模和范圍，根據(jù)市場(chǎng)變化調(diào)節(jié)證券產(chǎn)品，增強(qiáng)資金儲(chǔ)備量。

3.4建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

為了保證風(fēng)險(xiǎn)防控的力度，一定要健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的機(jī)制，健全行內(nèi)的流動(dòng)性檢測(cè)體系，有效的結(jié)合新型的技術(shù)手段進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)測(cè)，完善管理信息系統(tǒng)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理前置。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)做好壓力測(cè)試工作，將信息進(jìn)行收集與上傳，建立行內(nèi)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，為后續(xù)工作提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)參考。應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的情況制定有針對(duì)性的應(yīng)急預(yù)案，實(shí)施流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

結(jié)語(yǔ)

綜上所述，當(dāng)前農(nóng)商行在發(fā)展過(guò)程中，一定要結(jié)合當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況，加強(qiáng)自身的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的能力，有效的建立風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，完善應(yīng)急預(yù)案，從而保證面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)的做出應(yīng)對(duì)，帶動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。

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（作者單位：河南泌陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司）