基于"展業(yè)三原則"的銀行外匯監(jiān)管方式思考

李卓諭

摘 要：基于銀行業(yè)務(wù)開展的實(shí)際，在銀行展業(yè)過程中，按照監(jiān)管部門原則監(jiān)管的“展業(yè)三原則”要求做好外匯監(jiān)管，對提高銀行外匯業(yè)務(wù)的辦理質(zhì)量和降低銀行外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有重要作用。從當(dāng)前銀行外匯監(jiān)管的實(shí)施來看，按照“展業(yè)三原則”的要求應(yīng)了解企業(yè)客戶的基本情況，了解銀行的外匯業(yè)務(wù)種類以及銀行外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并通過加強(qiáng)盡職審查的方式實(shí)現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管，使整個(gè)銀行在業(yè)務(wù)辦理和外匯監(jiān)管過程中能夠達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，不但保證業(yè)務(wù)的順利開展，同時(shí)還能提高業(yè)務(wù)監(jiān)管效果，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：銀行“展業(yè)三原則”; 外匯監(jiān)管方式; 探索

結(jié)合當(dāng)前銀行“展業(yè)三原則”的基本內(nèi)容以及外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管的具體需要，在外匯監(jiān)管過程中積極執(zhí)行“展業(yè)三原則”，并按照“展業(yè)三原則”的要求制定實(shí)施細(xì)則來指導(dǎo)具體業(yè)務(wù)的開展，這對完善業(yè)務(wù)開展要求以及提高業(yè)務(wù)的開展質(zhì)量和水平具有重要影響。“展業(yè)三原則”是指導(dǎo)銀行外匯監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變的重要手段，也是降低銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特別是外匯業(yè)務(wù)達(dá)到監(jiān)管要求的關(guān)鍵。因此，了解“展業(yè)三原則”的內(nèi)容，并根據(jù)“展業(yè)三原則”的特點(diǎn)和要求落實(shí)外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管方式，對提高銀行外匯業(yè)務(wù)的辦理質(zhì)量和解決銀行外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)問題具有重要影響。

1“展業(yè)三原則”的主要內(nèi)涵

“展業(yè)三原則”的內(nèi)容可以概括為：了解你的客戶，了解你的業(yè)務(wù)和盡職審查這三方面。主要是指銀行在辦理業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)對企業(yè)客戶的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)類型以及企業(yè)客戶的基本情況有全面認(rèn)識，根據(jù)企業(yè)的基本信息做好業(yè)務(wù)的匹配，保證了解到的信息滿足真實(shí)性和全面性要求。其次，在為客戶辦理業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)當(dāng)了解業(yè)務(wù)的類型，根據(jù)企業(yè)的具體需要制定完善的業(yè)務(wù)方案以匹配企業(yè)的情況。再次，銀行應(yīng)對準(zhǔn)入的客戶進(jìn)行盡職審查，應(yīng)當(dāng)對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)辦理風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面調(diào)查，通過背景調(diào)查和信息比對等方式，保證企業(yè)在銀行辦理的所有業(yè)務(wù)能夠達(dá)到合法合規(guī)的要求，能夠根據(jù)業(yè)務(wù)辦理的實(shí)際需要采取有針對性的措施，避免在業(yè)務(wù)辦理中采取的方式存在問題導(dǎo)致業(yè)務(wù)辦理失敗[1]。

2“展業(yè)三原則”存在的問題

2.1“展業(yè)三原則”缺乏標(biāo)準(zhǔn)和配套措施

“展業(yè)三原則”在應(yīng)用過程中存在一定的問題和不足，主要表現(xiàn)在“展業(yè)三原則”缺乏細(xì)化的標(biāo)準(zhǔn)和配套措施。雖然“展業(yè)三原則”的內(nèi)容相對明確，對整個(gè)銀行業(yè)務(wù)的規(guī)定較為清晰，但是在信息了解的深度、信息了解的廣度、以及應(yīng)如何結(jié)合客戶具體情況等方面沒有細(xì)化的標(biāo)準(zhǔn)予以支持，銀行在對“展業(yè)三原則”理解不透徹的情況下，無法根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和實(shí)際需要來制定和執(zhí)行有效的匹配制度。與此同時(shí)，“展業(yè)三原則”也缺乏相關(guān)配套措施，如考核標(biāo)準(zhǔn)、獎(jiǎng)懲措施等。沒有詳細(xì)、明確的標(biāo)準(zhǔn)，銀行和監(jiān)管部門都難以判定一項(xiàng)業(yè)務(wù)是否符合“展業(yè)三原則”要求，也難以對“展業(yè)三原則”的實(shí)施效果進(jìn)行量化考核。考核標(biāo)準(zhǔn)不明同時(shí)帶來了監(jiān)管部門無法對“展業(yè)三原則”的實(shí)施進(jìn)行明確獎(jiǎng)懲的問題，不利于激發(fā)銀行的積極性和“展業(yè)三原則的”工作的推進(jìn)。

2.2“展業(yè)三原則”未實(shí)現(xiàn)完全對接

要發(fā)揮“展業(yè)三原則”的監(jiān)管作用需要將其貫徹到銀行外匯業(yè)務(wù)開展的過程中，需要外匯監(jiān)管部門與銀行的操作部門、業(yè)務(wù)部門、管理部門實(shí)現(xiàn)完全的對接，使業(yè)務(wù)開展時(shí)，不但符合業(yè)務(wù)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、能夠達(dá)到銀行管理部門的合規(guī)性要求，還貫徹著外匯監(jiān)管部門“展業(yè)三原則”的風(fēng)險(xiǎn)防范要求。但是現(xiàn)階段“展業(yè)三原則”在實(shí)施過程中并沒有實(shí)現(xiàn)有效的對接，導(dǎo)致銀行的外匯業(yè)務(wù)開展過程中盡職調(diào)查和真實(shí)性審核等審核手段均流于形式，使得銀行業(yè)務(wù)面臨較高的風(fēng)險(xiǎn)。因此，“展業(yè)三原則”必須要與銀行中各關(guān)聯(lián)方實(shí)現(xiàn)有效的對接和銜接，才能實(shí)現(xiàn)外匯業(yè)務(wù)的有效開展，最終達(dá)到提高外匯業(yè)務(wù)開展質(zhì)量的目的[2]。

2.3“展業(yè)三原則”風(fēng)險(xiǎn)識別不完善

“展業(yè)三原則”在實(shí)施過程中，無論是對業(yè)務(wù)清晰的認(rèn)識、對客戶全面的了解還是盡職審查，目的都在于通過這些流程和方式來檢驗(yàn)業(yè)務(wù)、降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)需要解決風(fēng)險(xiǎn)的識別和防控兩方面的問題，但是目前“展業(yè)三原則”在應(yīng)用中，在風(fēng)險(xiǎn)識別方面就存在不足。首先，“展業(yè)三原則”是一個(gè)監(jiān)管原則，本身無法根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特征、類別以及風(fēng)險(xiǎn)的具體情況對銀行進(jìn)行細(xì)致、有效的風(fēng)險(xiǎn)識別。其次，“展業(yè)三原則”對銀行在貫徹實(shí)施時(shí)的準(zhǔn)入環(huán)節(jié)的管理、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的設(shè)置、內(nèi)控管理制度的要求、真實(shí)性審核的標(biāo)準(zhǔn)等方面均沒有較為詳細(xì)的要求，導(dǎo)致許多銀行在制定“展業(yè)三原則”相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范制度時(shí)不夠具體和有效，沒能達(dá)到“展業(yè)三原則”的監(jiān)管目的。因此，細(xì)化“展業(yè)三原則”要求，解決風(fēng)險(xiǎn)識別不完善的問題、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識別工作，有利于“展業(yè)三原則”的落地實(shí)施和發(fā)揮更高的監(jiān)管價(jià)值。

2.4“展業(yè)三原則”缺乏系統(tǒng)支持

單一地從制度方面推動“展業(yè)三原則”的實(shí)施無法對其實(shí)施效果進(jìn)行持續(xù)、有效的管理，“展業(yè)三原則”在實(shí)施過程中還需要系統(tǒng)的支持。根據(jù)“展業(yè)三原則”的監(jiān)管目的以及“展業(yè)三原則”具體要求，銀行在外匯業(yè)務(wù)辦理過程中，既要結(jié)合企業(yè)業(yè)務(wù)的具體類型和規(guī)范要求做好業(yè)務(wù)準(zhǔn)入過程中“展業(yè)三原則”的把控，同時(shí)也要在業(yè)務(wù)后續(xù)管理過程中保證“展業(yè)三原則”持續(xù)發(fā)揮積極的監(jiān)管作用。這就需要一個(gè)聯(lián)結(jié)銀行外匯業(yè)務(wù)和“展業(yè)三原則”規(guī)范的配套系統(tǒng)，在業(yè)務(wù)的全生命周期過程中保證“展業(yè)三原則”的實(shí)施有效性和實(shí)施的全面性。只有明確“展業(yè)三原則”的作用和意義，并結(jié)合“展業(yè)三原則”的具體要求夯實(shí)制度基礎(chǔ)并推動業(yè)務(wù)的有效實(shí)施，加之配套系統(tǒng)在業(yè)務(wù)全生命周期的支持，才能使“展業(yè)三原則”在實(shí)施中取得實(shí)效。缺乏系統(tǒng)支持的問題，必須要得到有效的解決[3]。

3“展業(yè)三原則”外匯監(jiān)管措施

3.1從外匯監(jiān)管角度加強(qiáng)“展業(yè)三原則”指引

基于“展業(yè)三原則”的目的以及外匯監(jiān)管的具體需求，“展業(yè)三原則”外匯監(jiān)管措施應(yīng)當(dāng)從外匯監(jiān)管的角度加強(qiáng)“展業(yè)三原則”的指引。明確和加強(qiáng)“展業(yè)三原則”的指引時(shí)，既要表現(xiàn)“展業(yè)三原則”的具體內(nèi)容和要求，以及“展業(yè)三原則”的實(shí)施過程中的注意事項(xiàng)，同時(shí)也要保證“展業(yè)三原則”的實(shí)施效果達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，確保“展業(yè)三原則”在外匯監(jiān)管過程中能夠發(fā)揮其指導(dǎo)作用，能夠根據(jù)外匯業(yè)務(wù)的特點(diǎn)內(nèi)容以及外匯業(yè)務(wù)的具體實(shí)施情況采取必要的支持措施，最終解決外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際問題，使整個(gè)外匯業(yè)務(wù)在開展中能夠提高開展效果。