淺析商業銀行中小企業信貸風險管理

文| 吳嘉嘉 任世愔

隨著我國經濟發展，中小企業如雨后春筍辦應運而生，而在中小企業發展過程中，融資一直是核心問題，商業銀行在解決中小企業融資問題中一個有效的途徑的就是信貸。但現實問題就是中小企業往往有著規模小、資產少、信用評級低、抗風險能力差等特點，這就導致很多商業銀行不愿意為中小企業貸款，或者中小企業達不到商業銀行貸款要求而無法貸款。因此如何運用有效的風險管理手段進行防范，把信貸風險帶來的潛在損失最大化降低，從而有效的扶植中小企業發展便成為商業銀行風險管理的重要任務。

中小企業信貸業務風險成因分析

1.管理機制不健全。我國中小企業行業領域種類繁多，普遍存在規模小，資金鏈脆弱等特征。企業主準入標準低，甚至可以說沒有標準，因此不懂管理而忽視了企業構架及管理，導致企業內部結構不穩，加大了經營風險和信用風險。

2.創新乏力，缺乏競爭力。創新是企業核心，而創新的成本往往也較高，中小企業很難承受創新的成本，而使其只能去模仿生產或只做貿易型企業，缺乏了核心競爭力，無法在市場站穩腳跟，從而導致抗風險能力下降，也加劇了商業銀行信貸風險。

3.財務制度不規范。中小企業在經營過程中，由于避稅、粉飾等種種原因，經常會建立多套賬本，甚至會存在記賬差錯等問題，這就造成銀行工作人員在貸前調查企業經營狀況時，報表不能真實反映企業經營信息，銀行工作人員無法獲得真實可靠的信息，加劇了對中小企業貸款的風險，使得銀行不愿意貸款給中小企業。

商業銀行中小企業信貸風險管理對策

1.建立健全信貸風險管理體系。在建立健全商業銀行風險管理體系方面，應從提高信貸人員專業素質、加強監管力度和完善信息等方面入手。按類別管理不同的信貸產品，加大監管、核查和審批等力度，完善整個信貸業務流程，促進信貸業務管理水平和工作效率有效提升。將信貸人員專業素質能力以及責任心增強，合理、準確評估信貸風險。各部門要切實做好本職工作，明確分工，重視收集、分析數據，對相關經營信息予以完善，確保信貸更加安全，同時將風險和收益的對稱性增強，加大監管力度，借助對失信懲戒制度等予以完善，將商業銀行中小企業信貸風險管理水平提高。重視整體推進戰略決策、頂層設計和實際實施，促進商業銀行中小信貸風險管理水平和能力顯著提升。

2.加強信貸風險管理意識。為了更好地開展商業銀行信貸風險管理，商業銀行和中小企業應對彼此有更加正確的認識，雙方保持良好的關系。借助雙方相互合作，使現階段的信貸風險狀況得到有效改善。商業銀行需要充分信任中小企業，正確預估中小企業的償債能力，從而將不同的貸款利率提供給各個企業，以為優質中小企業的良好發展奠定堅實的基礎。中小企業也要積極對自身的經營管理進行優化和改善，同時保證信息透明，以幫助商業銀行可以對風險進行正確預估，充分了解自身會承擔多大的信貸風險。除此之外，商業銀行不能為了將業務擴大，便毫無目的地把貸款提供給企業。在貸款前應全面考察企業的經營情況，充分了解企業的償債能力，從而制定出正確、有效的風險防范方案，把銀行信貸風險降到最低。

3.建立科學的風險控制方法。第一，構建科學的中小企業信用等級評定，根據風險分類的標準對中小企業進行衡量，選擇最合適的中小企業提供貸款，促進中小企業客戶群整體質量顯著提升。第二，落實貸款組合措施。中小企業類型多種多樣、分布廣泛，商業銀行可以借助貸款組合的方式，如回報率組合、信貸種類組合、貸款期限組合、行業組合、地區組合等推廣信貸，以此使財務成本和人力成本得到節省。第三，實施統一授信制度。中小企業授信可以結合內部評級制度，對授信權限進行不斷調整，如此不僅可以優化配置相關資源，同時還能把信貸人員的積極性充分調動起來。

4.完善風險預警機制。就現階段中小企業信貸風險預警機制不完善的問題，我國商業銀行需要在最短的時間內完善和調整現有的中小企業信貸風險預警體系，通過診斷，將現有預警機制存在的問題，制定切實可行的解決方案，借助中小企業信貸風險預警系統，第一時間將中小企業信貸業務中的潛在風險發現，同時第一時間察覺信貸風險，并做出預警，這樣便能讓商業銀行有更多的時間合理處理信貸風險。建立健全的預警指標是構建預警機制中最重要的一點，就中小企業信貸風險，大力完善和設置風險預警指標，在選擇和確定指標的過程中要將可獲取、可衡量、相關性以及全面性等要點充分考慮到，借助評價這些指標將中小企業信貸風險征兆發現，同時第一時間采取有效措施展開處理。

結語

總而言之，商業銀行應加大信貸風險管理力度，正確預估所有中小企業的發展前景，借助諸多行之有效的信貸管理手段將信貸風險降低，這對商業銀行和中小企業發展均十分有利。