國有企業(yè)資金管理的“四化一體”管控模式

◎劉小坤

（作者單位：開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司物資分公司）

一、當(dāng)前國有企業(yè)對資金管理上存在的問題及弊端

（一）資金流動的管理相對弱化，不能引起企業(yè)的足夠重視

目前我國大多數(shù)國有企業(yè)自身資金管理仍然處于粗放式的管理模式，沒有建立起適應(yīng)當(dāng)前市場競爭機(jī)制的科學(xué)的管理方式與方法，企業(yè)的管理者還在用只從生產(chǎn)和銷售中追求效益的舊思維和舊模式去經(jīng)營企業(yè)，不重視資金的合理使用對企業(yè)運(yùn)營所帶來的巨大價(jià)值和意義，因此，往往一個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)和銷售渠道全部適應(yīng)了當(dāng)前市場競爭的需求，而資金管理的水平仍然處于落后階段，如果自身的經(jīng)營水平較差，利潤較低，對企業(yè)的發(fā)展會造成嚴(yán)重的托滯。即便企業(yè)建立了資金管理隊(duì)伍，但沒有進(jìn)行正確的引導(dǎo)和強(qiáng)化，后期也會因?yàn)閳F(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)不高、資金管理效率低、管理制度不完善、信息傳遞不對稱等問題，導(dǎo)致資金無法進(jìn)行科學(xué)配置和使用，使得企業(yè)的發(fā)展與資金的管理無法有效配合，拖慢企業(yè)整體的發(fā)展規(guī)劃，從而影響企業(yè)自身的發(fā)展。

（二）國有企業(yè)對資金管理的控制混亂

當(dāng)前我國國有企業(yè)的資金管理還處在萌芽初期，大多數(shù)企業(yè)對資金流動缺乏有效的預(yù)測、監(jiān)控和流動導(dǎo)向，管理制度不完善，監(jiān)督機(jī)制的滯后，使得企業(yè)在運(yùn)營過程中，經(jīng)常由于資金銜接突然的中斷而引發(fā)一系列問題，當(dāng)前表現(xiàn)最為突出的是資金配置混亂和周轉(zhuǎn)不暢。……