地方金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)管研究

文| 劉 敏

地方金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)監(jiān)管存在的問(wèn)題

1.信用評(píng)分制度不完善。我國(guó)社會(huì)信用體系的不完善，對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展造成很大的影響，目前已有地方金融機(jī)構(gòu)建立了個(gè)人信用評(píng)分模型，并推出了信用評(píng)分產(chǎn)品，對(duì)個(gè)人信用進(jìn)行評(píng)分，綜合反映個(gè)人的信用狀況，有助于自身、小微金融機(jī)構(gòu)以及信用卡機(jī)構(gòu)對(duì)不同信用級(jí)別個(gè)人進(jìn)行業(yè)務(wù)管理。

2.監(jiān)管資源匱乏，監(jiān)管手段落后。當(dāng)前，面對(duì)有著龐大業(yè)務(wù)量的、依托于現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)不斷進(jìn)行金融創(chuàng)新的247家地方金融機(jī)構(gòu)，目前監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管資源以及監(jiān)管手段已很難招架。主要表現(xiàn)在監(jiān)管人員缺乏，未實(shí)現(xiàn)專業(yè)化管理；監(jiān)管手段落后，多憑手工登記方式對(duì)轄內(nèi)支付機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量狀況、備付金情況、變更事項(xiàng)以及創(chuàng)新情況進(jìn)行管理，較難做到有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)判。

地方金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管對(duì)策

1.明確地方金融主體法律責(zé)任。為明確地方金融中各方責(zé)任歸屬，保障權(quán)利主體的合法權(quán)益，監(jiān)管部門應(yīng)制定專門的法律法規(guī)。首先，法律法規(guī)盡量要細(xì)化，具體可行，對(duì)各種可能發(fā)生的糾紛考慮周全，合理覆蓋。其次，懲罰力度應(yīng)不僅限于民事賠償，情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣的責(zé)任人，要給予刑事懲罰，展現(xiàn)法律權(quán)威。

2.嚴(yán)格監(jiān)管沉淀資金，明確利息歸屬。一是強(qiáng)化備付金管理。（1）建立備付金保證金制度。借鑒商業(yè)銀行的存款保證金制度，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立地方金融機(jī)構(gòu)的備付金保證金制度，地方金融機(jī)構(gòu)按備付金的一定比例向中國(guó)人民銀行繳納保證金，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，央行能根據(jù)保證金的規(guī)模數(shù)量對(duì)客戶進(jìn)行一定程度的補(bǔ)償。（2）加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)平臺(tái)數(shù)據(jù)處理分析能力。建立完善的數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)系統(tǒng)，能對(duì)數(shù)據(jù)量大、動(dòng)態(tài)性強(qiáng)、關(guān)系復(fù)雜的數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、存儲(chǔ)。制定輔助決策，根據(jù)通過(guò)科學(xué)技術(shù)得到的分析結(jié)果，再結(jié)合實(shí)際情況，調(diào)整監(jiān)管策略，完善政策傳導(dǎo)機(jī)制。（3）建設(shè)信息披露制度。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)要求非銀行機(jī)構(gòu)對(duì)備付金的數(shù)量，備付金存放的銀行等信息對(duì)外披露，加強(qiáng)對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)交易報(bào)告的內(nèi)容要求，備付金托管銀行應(yīng)積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保證對(duì)外披露的信息真實(shí)可靠。二是制定利息分配規(guī)則。沉淀資金的所有權(quán)屬于客戶，對(duì)應(yīng)的利息是由地方金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資管理產(chǎn)生的，兩者都應(yīng)具有利息分配權(quán)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)制定合理的分配法則，明確利息歸屬。

3.加強(qiáng)消費(fèi)者隱私保護(hù)力度。在網(wǎng)上交易與支付過(guò)程中，需要客戶提交個(gè)人隱私信息，還會(huì)產(chǎn)生交易信息與支付信息，可能會(huì)涉及到商業(yè)機(jī)密等，若不慎泄露，很可能會(huì)給客戶帶來(lái)?yè)p失。中國(guó)人民銀行應(yīng)對(duì)此制定具體的法律法規(guī)，增強(qiáng)懲罰力度，明確地方金融機(jī)構(gòu)侵權(quán)責(zé)任，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)能有法可依，依法懲處。地方金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)客戶信息嚴(yán)格管理，提高員工信息保密意識(shí)，不斷加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)，防病毒防黑客，從源頭杜絕信息泄露，做好客戶隱私保密工作。

4.優(yōu)化監(jiān)管資源，豐富監(jiān)管手段。中國(guó)人民銀行作為地方金融機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管部門，其監(jiān)管資源應(yīng)與地方金融機(jī)構(gòu)增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)量相匹配，監(jiān)管方式最基本應(yīng)同于地方金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展速度。因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)推進(jìn)地方金融機(jī)構(gòu)專業(yè)化管理模式，優(yōu)化監(jiān)管資源的配置，配備熟悉金融、支付、會(huì)計(jì)及計(jì)算機(jī)技術(shù)等業(yè)務(wù)的專業(yè)化人員，以滿足對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)各類業(yè)務(wù)的專業(yè)監(jiān)管需要。還應(yīng)不斷豐富監(jiān)管手段，有效落實(shí)地方金融機(jī)構(gòu)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，加快推進(jìn)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)的探索，以實(shí)現(xiàn)客戶備用金銀行端與支付端自動(dòng)對(duì)賬，實(shí)時(shí)檢測(cè)，跨省聯(lián)動(dòng)模塊應(yīng)加強(qiáng)地方金融機(jī)構(gòu)分公司所在地監(jiān)管部門的橫向聯(lián)動(dòng)，明確不同地區(qū)監(jiān)管部門的監(jiān)管責(zé)任，避免出現(xiàn)監(jiān)管空白或套利。

5.加強(qiáng)銀行內(nèi)部信用管理機(jī)制。作為信用風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人，商業(yè)銀行行長(zhǎng)應(yīng)全力推動(dòng)信用風(fēng)險(xiǎn)管控，建設(shè)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化市場(chǎng)。重視分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和從業(yè)人員職業(yè)素質(zhì)教育工作，建立健全內(nèi)部人員獎(jiǎng)懲機(jī)制，對(duì)職工的違紀(jì)行為嚴(yán)懲不怠。每一筆貸款的發(fā)放都要經(jīng)過(guò)全流程的信用風(fēng)險(xiǎn)管控，借鑒國(guó)外先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)并結(jié)合我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)構(gòu)建出科學(xué)的信用評(píng)級(jí)模型，在此基礎(chǔ)上做到貸前對(duì)客戶提供的各類財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)做好嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)客戶所提供信息的有效性與真實(shí)性做好嚴(yán)密審查工作，避免“病從口入”，加大貸中審查力度，準(zhǔn)確把控每一個(gè)貸款節(jié)點(diǎn)，避免因?yàn)橐粫r(shí)疏忽，為日后貸款工作的有序開展造成紕漏，貸后要做到及時(shí)監(jiān)控。目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜多變，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況也因此不斷變化，銀行相關(guān)人員要準(zhǔn)確識(shí)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的不利因子，第一時(shí)間獲知資信、資產(chǎn)變動(dòng)狀況，及時(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作，準(zhǔn)確判斷出潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，采取果斷的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，努力將不良貸款率降至最低。

結(jié)束語(yǔ)

通過(guò)對(duì)我國(guó)地方金融機(jī)構(gòu)發(fā)展、地方金融面臨的風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管現(xiàn)狀分析，發(fā)現(xiàn)我國(guó)地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管存在的難點(diǎn)有：市場(chǎng)退出機(jī)制缺失，沉淀資金監(jiān)管不嚴(yán)格、利息歸屬不明確、監(jiān)管資源匱乏，監(jiān)管手段落后。由此提出完善我國(guó)地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的對(duì)策：保障客戶權(quán)益、強(qiáng)化沉淀資金管理，建立完善的信用評(píng)分制度、推進(jìn)專業(yè)化監(jiān)管模式。