總承包施工企業(yè)的分包合同全過程管理

丁 靭

上海建工一建集團有限公司 上海 200120

1 總承包施工企業(yè)分包合同管理特點

1.1 合同的數(shù)量眾多

一個總承包項目根據(jù)項目的復雜程度會出現(xiàn)幾個甚至幾十個分包合同，對一個總承包施工企業(yè)來說，同時會有幾個甚至幾十個在建工程，所以需要進行管理的分包合同數(shù)量多。

1.2 合同的品種類型復雜

一個總承包施工項目中的施工分包合同一般都不相同，有勞務分包合同、各類專業(yè)分包合同，每個合同都涉及各個分包工作的不同內容，所以合同類型復雜。

1.3 管理時間跨度長

從工程開工起分包合同就開始簽訂，進入實施過程，隨著項目深入，各類分包合同也隨之跟進簽訂。至工程竣工結算，有些分包合同因為結算、保修等條款部分，合同內容仍未全部履行完畢，因此管理的時間跨度比較長。

1.4 相關政府部門的監(jiān)管嚴格

分包合同必須采用書面形式，分包合同是建設工程合同的一種，而建設工程合同的書面形式的要求在《合同法》和《建筑法》中均有明確規(guī)定。這種形式要件，不僅是建設工程合同自身特殊性的要求，更是建設工程合同外部管理的要求。目前的政府監(jiān)督部門對分包合同的管理也十分嚴格，對施工分包合同實行備案登記制度，相關資料如竣工備案的文件中，對合同中的主要條款、主要人員都有備案要求[1-3]。因為總承包施工企業(yè)分包合同管理的這些特點，致使總承包施工企業(yè)必須制定、使用一套完善、規(guī)范的分包合同管理的實施辦法，才能應對日常數(shù)量眾多、品類不同，合同期限長、監(jiān)管嚴格的各類合同。

2 工程項目分包合同的分類

根據(jù)《建筑法》及住房和城鄉(xiāng)建設部《關于印發(fā)〈建筑業(yè)企業(yè)資質標準〉的通知》，分包資質分為專業(yè)分包資質和勞務分包資質。專業(yè)分包資質共37種。專業(yè)分包資質的等級一般劃分為三級、兩級，或不分級。每個等級都對應限定分包的造價或工程量等相關范圍。勞務分包資質不分級。

2.1 專業(yè)分包合同

施工總承包人在法律法規(guī)允許的范圍內將施工合同中的部分施工專業(yè)任務委托給具備專業(yè)施工資質的分包人，雙方簽訂的合同稱為施工專業(yè)分包合同。

2.2 勞務分包合同

施工總承包人需要自行完成的大量施工工程（主要為主體結構工程），與勞務分包單位簽訂的提供勞務的分包合同，稱為勞務分包合同。根據(jù)現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，主體結構工程只能勞務分包。

3 合同訂立過程中的企業(yè)管理要點

訂立分包合同的前提是總承包合同已經簽訂，與總承包工程相關的工程范圍、造價、工期、質量、付款條件、索賠條件、指定分包的范圍、違約條款、采用保證的方法等基本已經明確。那么相關的分包合同也應該研究并圍繞總承包合同的條款，結合總承包企業(yè)自身的特點，與分包工程內容的特點來訂立相關的分包合同。換句話說，分包合同的訂立和實施，是圍繞總承包合同的要義，對總承包合同任務的分解和實施，以完成總承包合同約定為目的。

3.1 研究總承包合同，相關內容在分包合同中的約定

在總承包項目合同簽訂后首先應對總承包合同進行研究，將合同的承包范圍、工期及獎罰、質量要求及獎罰、安全文明施工及獎罰、價款支付方式等重要條款匯總，并進行分析，在分包合同簽訂中，要有對應的落實措施。

3.2 對不同的分包合同采用不同的價格取定方式

由于單個的分包合同內容比較簡單，涉及的工程內容較單一，因此在合同價格的取定上較總承包合同簡單得多。一般采用得較多的是單價固定合同、固定總價合同。

3.2.1 單價固定合同

采用單價固定合同，一般指工作量暫時無法確定，或目前能夠了解大致工作量，以后可能發(fā)生變化，但工作內容及范圍明晰，對待這種分包工作內容，可采用單價固定合同，約定好相關施工內容的單價，并按預算量得到暫定合同價，先簽訂分包合同，在結算時按實際工作量調整。

對總承包施工企業(yè)來說，采取單價固定合同的缺陷是總體工作量無法明確，對結算價無法做到完全控制，為了降低總承包企業(yè)的風險，可以在合同條款中約定，分包合同結算工作量控制在總承包合同結算工作量的范圍內，確保該專業(yè)分包的結算工作量控制在總承包商與業(yè)主結算的工作量之內。這樣可以在工作量上確定一個上限，使承包企業(yè)和分包企業(yè)在工作量的確定上有一個明確表述。

3.2.2 固定總價合同

固定總價合同通常是工作內容較簡單，造價不大，工期短，或是針對某一項緊急任務所采取的合同定價辦法。

3.3 內部招標比價

內部招標是相對于工程項目招投標來說的，總承包企業(yè)在承接到施工項目后，需要將部分工程分包、勞務分包，在這個分包過程中采用招標比價的方式，選擇分包商，稱為內部招標比價。總承包企業(yè)選定若干家分包商進行比價，選取綜合較優(yōu)的分包商承包相關施工內容。采用內部招標比價的方式也應該遵循公平性、競爭性、誠實信用、經濟效率、廉政性等原則。公平性指參加投標競爭的所有投標人機會均等，受到平等的待遇。競爭性指通過招標比價的方法引入競爭機制，通過公平競爭選擇分包商，促使投標人提供更好的商品、技術和服務，促進分包商提高管理和生產效率，降低產品價格的投標報價。

3.4 確保業(yè)主指定分包合同的合法合規(guī)

對業(yè)主指定推薦的分包隊伍做到合法的簽約。在實施建筑工程的過程中，經常遇到一些業(yè)主對《建筑法》等法律法規(guī)的概念不清等，從而導致業(yè)主指定分包時出現(xiàn)分包人無資質或超越資質承接分包工程的情況。其法律依據(jù)是《建筑法》第26條和《建設工程質量管理條例》第25條。它們規(guī)定，承包建筑工程的單位應當持有依法取得的資質證書，并在其資質等級許可的業(yè)務范圍內承攬工程。禁止建筑施工企業(yè)超越本企業(yè)資質等級許可的業(yè)務范圍或者以任何形式用其他建筑施工企業(yè)的名義承攬工程。總承包施工企業(yè)對待這種情況應該首先與業(yè)主溝通，使業(yè)主充分了解國家的法律法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，從而使業(yè)主招標的分包商符合分包工程的要求。

3.5 互聯(lián)網＋項目管理

目前規(guī)模較大的總承包施工企業(yè)都有自行開發(fā)的企業(yè)應用軟件，固化分包合同管理需要的各類流程，規(guī)范管理，提高效率，降低風險，同時適應總承包企業(yè)跨地域的發(fā)展趨勢。

4 日常管理工作中降低履約風險的措施

在日常工作中要按照全過程管理的觀念來管理分包合同。全過程就是由洽談、草擬、簽訂、生效開始，直至合同履行完畢為止。不僅要重視合同簽訂前的管理，更要重視合同簽訂后的管理。系統(tǒng)性就是凡涉及合同條款內容的各個部門都要協(xié)調管理。動態(tài)性就是注重履行全過程的情況變化，特別要重視情勢變遷時，及時對合同進行修改、變更、補充或中止、終止。

4.1 建立切實可行的分包合同管理制度

要使合同管理規(guī)范化、科學化、法律化，首先要從完善制度入手，建立規(guī)章制度，制定切實可行的合同管理制度，使管理工作有章可循。合同管理制度的主要內容應包括：合同的歸口管理制度，合同資信調查、簽訂、審批、審查、登記、保存，法人授權委托辦法，合同檔案管理，合同專用章管理，合同履行情況登記，合同糾紛處理機制，合同定期統(tǒng)計與考核檢查辦法，合同管理人員培訓制度，合同管理獎懲與績效考核等。企業(yè)通過建立一整套規(guī)范、科學的合同管理制度，同時，落實各項制度，做到管理層次清楚、職責明確、程序規(guī)范，從而使合同的簽訂、履行、考核、糾紛處理都處于有效的控制狀態(tài)。通過各級草擬、審批、審核，使分包合同的簽訂符合企業(yè)內部管理標準，以及對外的經營行為合法。

4.1.1 合同交底、學習

在施工總承包合同簽訂生效后，應由項目經理以及經濟師（會計師）負責組織項目部各條線進行合同交底工作，學習、分析、評估該項目的利益風險點，做到心中有底。簽訂完成的分包合同在項目部各條線進行流轉學習，做到雙方權利職責劃分明確，施工界面清晰，分包工作內容實施無誤。

4.1.2 合同預結算

分包合同簽訂生效后，項目部應根據(jù)合同約定，列明合同收入支出明細，作為合同附件，在施工過程中做好簽證、增減賬的收集調整，分包工程完成后按合同約定結算，并送管理部門審批。

4.1.3 合同索賠、訴訟

分包合同在履約過程中若出現(xiàn)索賠、訴訟等內容，應上報法務部門共同分析制定對策，并及時總結經驗教訓。

4.1.4 合同臺賬

做好各類合同的原始記錄，分項目專業(yè)條線建立各類合同臺賬，留存合同的書面原件及相關資料，做到基礎資料清晰易查。

4.1.5 分包履約擔保

合同履約過程中若業(yè)主對總承包工程實施履約擔保制度，則下屬各勞務、專業(yè)分包合同也相應建立履約擔保機制，做到利益共享，風險共擔。

4.2 建立企業(yè)分包方資質審核制度

做好企業(yè)合同管理的事前防范工作，首先，應當從調查分包商的資信情況開始，即了解分包商的商業(yè)信用、經營情況、資本結構和償債能力等。另外分包商的資信狀況不是一成不變的，而是隨著時間的推移而不斷變化的，也不能將以往的資信狀況視為當前的資信狀況并以此作為決策的依據(jù)，要及時更新資料，或重新調查后才能對當前的資信狀況做出準確的評價。將各種資料認真地歸檔保存，建立檔案管理。由于總承包施工企業(yè)的分包商數(shù)量多，對長期協(xié)作、業(yè)績良好的分包商，為便于管理，可以采取建立“企業(yè)合格分承包方名錄”的措施。對“企業(yè)合格分承包方名錄”以外的分包商，在參與分包招標之前需經資質審核，通過后，方可參與投標。

4.3 企業(yè)內部分包指導價格編制和分包招標限價設立

由于各類分包合同數(shù)量多，為均衡分包價格，體現(xiàn)企業(yè)內部綜合生產管理水平，可以采取內部指導價的方法。總承包施工企業(yè)在不同的施工項目上會出現(xiàn)類似的分包工程內容，如一、二結構勞務，各類專業(yè)分包等。總承包施工企業(yè)分包合同管理部門可以定期收集匯總每個項目簽訂合同的價格，進行分析比較，編制成企業(yè)內部的分包指導價格，以平均先進水平為目標。要求編制招標清單時根據(jù)指導價及項目自身情況，設立招標控制限價，可以有效控制項目成本、提高簽訂合同的工作效率，同時還可以作為經營部門在對外承接任務時的參考。

4.4 提高合同管理員的素質，建立崗位責任制

在總承包項目中設專職合同管理員，使現(xiàn)場的合同管理專業(yè)化。在合同管理中，堅持標準化、規(guī)范化管理，嚴格按照法律法規(guī)及企業(yè)制定的標準來訂立、履行、管理分包合同。對合同管理人員必須實行崗位責任制，按照明確的工作標準檢查工作、考評業(yè)績，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。

5 分包合同終結階段的管理措施

5.1 嚴格按照分包合同條款進行分包結算

審核分包單位提供的結算，必須以合同作為理由和根據(jù)，所以結算的結果經常取決于合同的完善程度和表達方式。凡是關于合同范圍、價款與支付、價款調整、工程變更、不可抗力、工期、保險、違約、索賠及爭端解決等條款，必須在結算中完全按照事先合同的約定，在項目實施過程中，所簽各種資料應視其合理性，是否符合合同約定，屬于可以調整合同結算價格的范圍內，各方面手續(xù)是否完備。在結算時要求項目除了提供分包合同的結算單外，還要編制相對應的收入明細作為對比，分析收入和支出情況是否合理，是否達到項目預期目標，作為項目完成情況的考核指標之一。

5.2 按合同約定履行保修責任、支付保修金

在分包結算完成后，應根據(jù)合同約定支付工程結算款，并按合同約定比率預留保修金。在分包商履行保修責任的同時，總承包企業(yè)應根據(jù)合同按期支付保修金。若分包商拒絕履行應盡的保修責任，總承包企業(yè)為完成對業(yè)主的保修義務，將會代分包商履行保修責任，同時不再支付該部分的保修金。采取預留保修金的措施，分解了總承包施工企業(yè)在保修責任上的風險和業(yè)主扣留保修金的風險。

6 結語

筆者根據(jù)近幾年在總承包施工企業(yè)分包合同管理中的工作經驗，總結整理了本文，淺談了在分包合同訂立過程中、日常合同管理方面以及分包合同終結的全過程管理中的經驗措施，以期為降低企業(yè)的風險、提高企業(yè)的經濟效益及管理水平提供借鑒。