科技型中小企業融資問題研究

摘要：目前，科技型中小企業已經成為我國經濟發展的重要組成部分，但是由于融資成本高、信用體系不完善、融資渠道以及融資計劃等原因，融資問題已經成為它們發展的主要障礙，文章深入分析了科技型中小企業融資難的原因，并提出具體的解決措施。

一、科技型中小企業的概念

科技型中小企業是一種知識密集型企業，以科技人員為主體，以市場作為導向。創新是科技型中小企業的使命，也是其生存的手段。科技型中小企業已經成為支撐我國高新技術產業發展的重要力量，也是國家經濟發展的重要組成部分。

二、科技型中小企業融資難的原因

（一）科技型中小企業融資的成本較高

目前科技型中小企業的數量雖不少，但是規模都比較小，每一個科技型中小企業的單筆融資金額不大，且融資的頻率比較高，這就給金融機構在處理貸款業務方面增加了業務量。同時，金融機構也會加大對科技型中小企業的審核，這些費用最終還是增加了科技型中小企業的成本。另外，由于科技型中小企業會計信息與經營狀況都不透明，銀行等提供資金的機構或個人會對資金安全以及資金回報率的風險進行更多的考慮，因此，融資的成本也就相應增加了。

（二）金融信用體系不完善

我國的社會信用體系發展比較緩慢，且存在滯后性，加之銀行的信用機構也不健全，不夠發達，造成科技型中小企業與銀行的信用體系的關系并不穩固，而且企業與企業之間也缺乏這種穩固的信用體系。科技型中小企業在銀行等金融機構貸款融資的難度較大，甚至有些科技型中小企業陷入融資信用的困境當中。

（三）融資渠道與融資方式存在欠缺

隨著我國經濟的改革開放，科技型中小企業的融資渠道也呈現出多元化的發展趨勢。但是，在實際的操作中，不難發現，融資難的問題依然突出。原因是，雖然科技型中小企業的融資渠道多了，但是這些融資渠道的門檻也相應地提高了。一些融資條件對于科技型中小企業來說還是比較苛刻的，這就造成了科技型中小企業難以有效利用融資渠道進行融資，另外，在各種融資方式當中，民間融資屬于最原始的一類融資。民間融資是建立在親緣關系或良好的信任基礎之上的，這種形式的民間融資一旦超過法律的界限就面臨更大的風險。

（四）在融資預測和融資計劃上存在欠缺

目前科技型中小企業的發展速度比較快，但是還未建立完善成熟的財務管理制度，這就難免在融資時帶有盲目性，缺少對融資的科學預測，而導致在需要融資時才進行融資，具有滯后性。另外，在融資的利用方面也缺少合理的規劃。盡管科技型中小企業在融資前會估算融資的成本，但往往會在降低風險方面欠缺考慮，在融資時存在草率的現象，忽視企業的實際規模和經營狀況。

三、科技型中小企業融資難的對策

（一）改善科技型中小企業的融資環境

良好的融資環境是科技型中小企業順利融資的外部條件。首先，拓寬科技型中小企業的融資渠道。擁有現代金融企業體制的中小金融機構具有較強的自我發展能力，且具備管理鏈條較短，經營靈活，適應性強等優勢，具有良好的風險控制能力，而且大多數中小金融機構具有區域性的特色，能更好的與科技型中小企業相聯系。另外，科技型中小企業向中小金融機構進行融資時，由于本身具有的優勢，還能夠降低融資的成本。

其次，加強中小企業的信用擔保體系建設。科技型中小企業的第三方擔保機構出于對自身的利益考慮，往往制定較高的收費標準，這就增加了科技型中小企業的融資成本。因此，可以制定統一的管理辦法來規范這些為科技型中小企業提供融資的機構，要求這些融資機構在為科技型中小企業提供貸款時可以實行統一的收費標準，簡化相關手續等，提高科技型中小企業融資的效率。同時，政府機構應加強對擔保機構的管理，保證對科技型中小企業的擔保是科學合理的。

最后，合理融資租賃也是一種不錯的選擇，通過這種方式轉移企業的風險，租賃的過程也是融資的過程，為融資提供便利。

（二）開拓融資渠道

首先實行股份制改革，明晰科技型中小企業的產權，促使科技型中小企業的會計信息和財務信息更加透明。其次，建立多層次的資本市場，適應科技型金融企業不同層次的融資需求。其中二板市場門檻低，是科技向中小企業的理想選擇。最后，科技型中小企業以創新吸引投資。國家對科技型中小企業有一定的扶持力度，科技型中小企業的風險和回報比較高，且具備較大的發展潛力。因此，科技型中小企業可以積極參與科技部的創新基金投標，以獲得資助和資本投入。

（三）促進科技型中小企業的自身發展

1.管理者的水平要提高。具備優秀專業素質的管理者能夠考慮到企業的長遠發展，靈活運用有限的條件進行有效的融資，有助于降低融資的成本，提高資金的有效利用率，緩解企業的融資難題。

2.加強科技型中小企業財務管理制度建設。取得銀行信任前提條件，就是健全的企業財務管理制度。完善的財務管理制度能夠保障財務信息的及時性和準確性，真實反映企業的經營狀況。實行權責分開，各職能人員相互制約和監督，為融資提供良好的內部環境，增強科技型中小企業的融資能力。

3.制定合理的融資計劃。科技型中小企業的經營者要求具備良好的財務管理知識，帶領財務部門對企業的經營、財務和投資情況進行分析，并在全面分析的基礎上做出科學的預測。以協調各部門的工作，合理規劃企業未來的經濟活動，有效利用資源。

4.堅持創新發展。技術創新是企業降低成本的有效途徑，尤其是對于科技型的中小企業，創新尤為重要，不但能夠吸引更多的投資，增強融資能力，還能夠提高企業的市場競爭力。在技術創新的同時，也要注重企業的管理制度的創新和企業的文化的創新，提高科技型中小企業的綜合競爭力。

小結

解決科技型中小企業的融資問題，可以通過拓寬融資渠道、加強信用擔保以及融資租賃來改善融資外部環境。同時，通過開拓融資的渠道、完善企業的財務管理制度、提高管理水平等方式，為融資創造良好的內部環境，降低融資的成本，提高資源的利用率，解決融資問題。

基金項目：

河南省科技廳軟科學研究計劃項目“科技型中小企業融資問題研究”課題編號132400410560。