當前宏觀環境下對銀行信貸風險防控的思考

侯玲麗 云南省曲靖市農行

目前銀行信貸業務的發展情況并不樂觀，許多問題依然存在。例如，銀行信貸的質量必須提高。信貸評估機制不夠科學，風險預警體系不完善。應采取積極措施提高借款人的質量，改進貸款評估制度，最大限度地發揮風險防范機制。科學有效地防控銀行信貸風險，更好地管理銀行信貸業務的強化。

一、銀行信貸風險的表現及成因分析

（一）信貸風險降低了我國銀行持續發展的能力

目前，資本主要是通過財政手段和自我認識增加的，大量的負資本和負資產大大削弱了銀行賺取利潤的能力，進一步限制了它們通過維持支出補充資本的能力，進而影響到銀行的發展。銀行收入的主要來源是貸款業務的利息收入。貸款資產質量差、實際貸款利率、逾期利率、銀行實際利潤下降以及銀行股本可能下降的風險。

（二）銀行流動性低是流動性風險的結果

銀行的流動性意味著銀行資金主要來自私人和國內儲蓄，較少部分來自資金，主要來自固定資產，如銀行業務所需的設備。當市場突然改變時，客戶需要大量現金。由于其他因素沒有改變，銀行在迅速改變資產或增加融資成本方面面臨困難。也很難履行客戶的付款和貸款義務。

（三）銀行的非法經營方式和信貸資產的運作方式構成了損失

一些金融分支機構利用信貸資金投資其他行業，或超限額、無特定用途或虛假消費貸款、沒有為個人住房提供第一筆貸款，許多銀行貸款已經破產。由于他們的資格和能力，借款人缺乏對借款人信用評級和預期債務可持續性的分析。缺乏對信貸框架內相應信貸程序的認真執行，對信貸資金的使用也缺乏監測。這些商業模式總是帶來很高的信用風險。

二、新常態下銀行信貸風險防控措施

（一）全面進行風險防控

分析國內市場經濟，認識到包括價格在內的經濟波動，以及主要產業發展規律，提高市場風險預測和主要產業，提高銀行風險評估、分析和應對能力。加強信貸管理，通過制定各種制度和規范，詳細規定貸款流程和主要項目，同時注意還款時間和方式。建立信貸評估制度，不斷提高信貸質量，鞏固各部門的經營業績，建立聯系，降低信貸風險。

（二）建立健全內部控制體系

銀行內部控制制度必須由最高管理層直接管理，必須加強銀行內部工作人員更好地利用控制系統的能力，對內部控制制度而言，明確的職權范圍、建立系統內部控制制度以及各部門不僅要熟悉自己的立場，而且要在實際過程中相互監督和合作。

（三）完善評審機制，提升信貸業務風險研判能力

第一，利用財務和非財務信息改進，抽象財務數據、延遲、隱藏、非財務數據復雜、主觀且無法量化，因此，在進行客戶信貸調查時，信貸官員應全面分析財務和非財務數據。關于經審計的財務報告，信貸官員還應在工作中保持警惕，并認真分析其財務報告的可靠性和可靠性，即通過銀行流量、納稅信息等輔助信息，適當評估機構業績指標，如收入和利潤，并對機構的財務狀況、業務結果和現金流量進行全面分析；第二，充分認識企業的負債和或有負債，防止過度授信。公司債務是影響其償債能力的一個重要因素。信貸官員對公司債務的審查不僅應包括尋求信貸，還應包括對公司和企業主的擔保債務和外部擔保的準確理解。并仔細分析補償預付款的可能性。如果企業主和企業主比其他信貸銀行的所有者多，如果信貸額度遠遠超過他們的商業需求，或者如果外部擔保太多，放款人就應該非常小心地避免風險。

（四）加快系統建設，提升風險預警和貸后管理能力

首先，銀行應加快建立預警系統，努力將風險預警系統的數據與收集信息系統、稅收系統、司法系統、商業系統和公共安全系統等系統的數據聯系起來，確保銀行的預警系統與外部數據實時和無縫地聯系起來，并確保銀行及時和全面地獲得貸款機構的風險信號；第二，選擇組成信用風險管理團隊的一組管理人員，根據高級信用人員的經驗對公司進行評估。風險管理小組成員在某種程度上可能高度主觀和不一致。經驗豐富的信用違約互換具有良好的信譽和良好的商業技能，企業評價可以相對準確地進行。在實踐中，不僅依賴風險管理團隊，而且通過將高級借款人和客戶經理的分析納入分析，對客戶進行更客觀、更全面的評估。

三、加強我國銀行信貸風險管理的對策建議

（一）銀行方面

風險管理壁壘擴大，信貸風險管理的組織結構有所改善，嚴格和有效的信貸準入制度是挽救銀行和控制信貸風險的主要障礙，特別包括確保我的專業地位。確定不同部門和部門的信用等級和信用當局；為各級科學設置中各類借款人規定了最低限度標準，強調了對客戶忠誠度、審慎入賬等各種背景的理解和認識。需要在各級建立銀行貸款資產結構，通過將貸款集中在一個行業來避免系統性風險。風險控制的障礙已逐漸形成，管理的組織結構也有所改善。將重點放在部門之間的控制和平衡上，并建立風險管理熱線，將提高資源分配的效率，并有助于控制信貸風險。

（二）企業方面

對企業信貸管理和道德風險預防的重視在一定程度上阻礙了借款人的工作。增加企業信貸管理，加強信貸制度，減少甚至避免企業中的欺詐性貸款和貸款做法，將有助于減少銀行的信用風險。逐步建立和進一步發展公司信用審查制度、市場信用管制和虐待性企業監獄制度，有助于企業更好地評估其信用評級，減少貸款申請和貸款支付方面的不當行為。

（三）社會方面

中央銀行積極采取反周期財政控制措施，并在經濟過熱時采取相對嚴格的貨幣政策。通過增加儲備和提高利率來實現流動性短缺，減少貨幣供應，促使銀行獲得足夠的貸款；在經濟衰退時期，應該采取相對寬松的貨幣政策，增加貸款投資，實現經濟復蘇，確保經濟平穩運行。

四、結束語

在新的環境中，信貸風險因素很多，不斷影響著銀行的發展。因此，有必要制定適當的信貸程序和相應的信貸管理制度，以便盡可能保護信貸，要認識到自身和環境的因素，制定全面的循證防御方案，篩選和保護所有問題，然后再加以解決和控制，銀行應高度重視信貸風險，確保銀行的長期穩定。