國有商業銀行的經營風險及其控制研究

邱海艦 張清生 孫超 劉瑞金 中國工商銀行伊春分行

鑒于銀行部門在國家金融部門中的重要作用，當銀行風險成為現實時，可能導致銀行部門遭受重大損失，并在全國金融部門產生重大的負面影響。因此，研究如何有效管理我國商業銀行風險的有效措施，提高國有商業銀行抵御內外風險的能力，有效應對新興市場的風險泡沫和通脹壓力管理，促進中國金融公司和國民經濟的健康發展，具有十分積極的意義。

一、商業銀行經營風險的特點及成因

（一）商業銀行經營風險特征

銀行需要分散風險，并給風險背后的利潤提供保護，做好內部工作。在各個環節中，存在著業務風險，工作和道德風險等等，商業銀行的風險以全時段、方位和全流程為特征。商業風險的根源主要是人為因素，人為行為無法得到有效控制，導致業務風險難以避免。包括內部銀行經營者、非銀行客戶、員工、市場消費者等等，其行為或多或少影響銀行經營方向，給銀行帶來不可控風險。在競爭壓力下，銀行自身活動不斷創新，多功能創新自然也會帶來多變的新風險。

（二）國有商業銀行的商業風險的原因

從經濟環境來看，國有大中型企業作為中國國有商業銀行融資客戶的主要來源已進入一個新的周期。產業結構不合理、全球經濟發展不平衡、企業效益低下成為銀行利率難以征收、資產質量差的主要原因，導致資本周轉靈活性下降和潛在增長風險上升。從公司治理的角度看，國企采取“負債經營”策略，利用銀行資金實現周轉，但難以按時償還貸款，導致商業銀行大量資金沒有靈活性。另一方面是政府的行為，往往由中國政府將風險由政府本身轉移給銀行，政府直接參與商業銀行的貸款活動。另一方面，地方政府優先考慮的一些項目可能無法滿足銀行貸款要求，特別是當政府不承擔項目風險時，一家銀行的運營風險就變成了真正的損失。

二、國有商業銀行的主要風險

國有商業銀行風險的原因有很多，包括管理和決策風險、政治和法律風險、惡劣的社會經濟環境、銀行管理人的道德觀念、借款人的管理能力等諸多方面。目前，商業銀行商業業務風險的主要形式如下。

（一）信用風險

銀行是以存貸款經營為基礎的金融公司，信用風險是商業銀行設立后最大的風險，銀行的抵押水平越低，貸款越多，產生信貸風險的機會就越大。由于沒有有效的風險約束和激勵機制，我國的銀行觀念被扭曲，損害了信貸資金的安全，以流動性和效率為代價，片面追求貸款規模，是“超貸”的一種普遍現象。

（二）支付結算中的風險

當金融業競爭日益激烈時，金融機構的工作人員為了抓住客戶穩定的存款，無視相關的現金管理規定，使客戶可以簡單提取大量現金，它采取了一種虛增存款的方法，實際并沒有存款。存款和貸款的實際不匹配比率提高，虛假存款要求銀行進行實際貸款，導致銀行風險增加。中國的商業銀行已經進入一個“微利時代”。更糟糕的是，由于中國企業利率延遲或不償還的現象更為頻繁，所欠利率價值相當高，國有商業銀行表面上有利潤，但實際上存在損失。

三、國有商業銀行經營風險控制措施

（一）樹立正確的經營理念和風險管理意識

從某種意義上說，風險是商業銀行管理面臨的挑戰。機會風險或損失風險是其自身的風險管理能力。要管理好風險，首先必須具備甄別風險技能，即根據風險檢查收集運行情況的滲透信息，選擇一些風險較小的項目；其次，具備快速而敏感的技能，在其他競爭對手之前，把握好機會；最后是恢復技能，即抗風險能力，風險管理應適應銀行風險管理的國際趨勢。如今，風險管理的概念已由信用風險管理向綜合風險管理發展。

（二）加強信貸風險防范

為了防止信貸風險，將圍繞信貸風險的早期優先事項和貸前審查開展以下活動。首先，利用國際先進的技術和經驗，盡快建立銀行信用根據內部評級體系和風險模型。其次，要建立穩定的內部控制機制和激勵機制，嚴格控制貸款等資產的業務流程，明確責任和收入比例，落實貸款后責任制。第三，通過比較資產投資系統的成本，及時選擇產出策略，達到最佳的資產配置效果。

（三）建立有效的風險預防和管理機制

商業銀行在風險管理中的作用是尋找業務流程中的風險點，衡量業務風險水平，從風險管理中創造利益，并克服風險。商業銀行應建立有效的風險防范和管理機制，完善風險管理體系。一是適應商業銀行股權結構的變化，逐步建立政府領導下的管理組織結構。建立總部、分行、市級銀行三個風險識別、計量和監控機制。其次，要改變行政地位，逐步實施風險管理橫向擴張、縱向管理，實行矩陣管理，改變過去內部規則管理和商業銀行框架，實施以業務流程為重點的管理體系，不斷探索以戰略業務課題為重點的風險管理體系。第三，建立強有力的風險評估、評估、監控和分散機制，培養高素質的風險管理人才。

四、結束語

綜上所述，新時期中國經濟水平有了一定程度的提高，所以我國國有商業銀行面臨著更加激烈的市場競爭，要想在市場競爭中生存，就必須增強中小制造企業自身的核心競爭力。金融混合產品數量不斷增加，金融創新與風險防范、對金融市場的影響及其帶來的系統性風險、政府調控機制的適度改革、政府控制機制的改革、不同金融機構的適應等熱點問題日益明顯。只有充分認識銀行業活動的風險特征，把風險管理和預防結合起來，才能在利潤增長和風險防范方面產生最佳效果。