普惠金融的倫理基礎及其實踐原則探析

一、前言

普惠金融主要指利用可負擔成本，為具有金融服務需求的城鎮低收入人群、小微企業、農民等弱勢群體提供適宜的金融服務。當前普惠金融由聯合國與世界銀行、普惠金融聯盟、全球普惠金融合作伙伴等多個國際組織共同推行。但是現階段普惠金融仍然沒有形成一個基本的倫理框架，對普惠金融實踐標準等深層次問題也缺乏前瞻性考慮，出現了類似金融排斥的棘手問題。基于此，對普惠金融的倫理基礎及實踐原則進行適當分析至關重要。

二、普惠金融的倫理基礎

金融倫理思想最初由2006年諾貝爾和平獎獲得者Muhanmad Yunus提出，核心為信貸是人特別是弱勢群體的基本權利，信貸應以人與人間的信任為基礎，而非抵押品。從金融倫理視角入手，普惠金融的倫理基礎為開放性、合作性、共享性[1]。其中開放性是普惠金融的倫理核心及固有特性，表明普惠金融不存在針對性、方向性，向社會各層群體敞開，窮人、富人享受金融服務機會均等；合作性主要指普惠金融體系的創設，可以促使成員間產生合作的信任基礎，為更多愛好一致、價值理想類似的人提供溝通交流平臺。進而在金融資源優化配置過程中體現金融倫理下人文關懷、人文互助精神；共享性是普惠金融的目的性精神，普惠金融資源配置、制度監管從本質上而言是信息問題，信息的順暢傳遞可以減少信息不對稱導致的道德倫理風險，提高金融機構與其他行業間風險定價能力。

三、普惠金融的實踐原則

（一）堅持社會責任及可持續發展原則。普惠金融并不是小微金融機構的特權，在經濟發展模式逐步變遷、信貸技術不斷發展背景下，以大規模商業銀行為代表的大型金融機構在普惠金融發展方面具有獨特的資金優勢、規模優勢。因此，各金融機構應堅持社會責任原則，明確自身在維護社會金融資源公平正義、服務國家戰略方面的責任，堅定不移的進入更廣泛區域為更多的創新型企業、中小微企業、貧困人群等弱勢群體提供便捷的支付、信用中介、存貸款、結算、平臺服務。需要注意的是，普惠并不等同于恩惠，相較于政府扶貧、社會慈善而言，普惠金融并不是平均主義或計劃手段，其是利用市場化機制、商業化手段，促使不同階層民眾以更便捷渠道、更恰當的價格獲得不同類型金融服務的手段[2]。普惠金融在強調社會責任的同時，還需要滿足商業可持續發展需要。基于可持續發展原則，金融機構應避免將普惠金融簡單的看做小業務。而是將視野投向小業務背后的大市場、大功能，切實在“最后一公里”服務中發揮“難中救急”的作用，保證普惠金融覆蓋率、滲透率。

（二）堅持安全性與適當性原則。在普惠金融發展過程中，相關金融機構應在保證業務安全性、技術成熟度的同時，全面推行集成電路、金融、IC卡應用，開發更加個性化、多元化、精準化的金融產品，切實提升電子現金便捷性、使用率。在保證金融服務安全性的情況下，相關金融機構應適當采用市場約束手段，及時制止不正當競爭行為，保證各主體公平參與市場競爭。同時根據政府監管政策、財稅政策、貨幣政策等相關政策內容，在服務理念、技術、產品、盈利模式等方面不斷優化調整，及時發現并解決欺詐性銷售行為，對產品進行簡約化處理，保證數字貨幣產品、服務與普惠金融服務對象要求相適宜。

（三）堅持金融消費者保護及風險防范原則。普惠金融在創新方面可謂是處處出彩，比如在技術優勢和平臺范圍上、對待客戶的方式方法和面向大眾的服務理念上，所以這樣的新興事物也需要立法來保障大眾權益。相關金融機構應依法維護、保障消費者購買金融產品、接受金融服務階段個人信息安全、財產安全等合法權益的基礎上，公平公正的對待并保護每一位消費者[3]。在保障消費者合法權益的基礎上，相關機構應對普惠金融監管機制進行進一步完善。強化行為監管、產品服務過程監管，發揮審慎監管、行為監管合力，從細節入手防控普惠金融風險，堅守不發生區域性、系統性風險這一底線，降低普惠金融外溢效應、金融排斥發生概率。

四、普惠金融的實踐現狀問題

（一）監管難度大。金融改革過程中，普惠金融機構呈現了快捷、靈活、多變與隨機風險并存的局面，對政府監管提出了較大的難題。一旦監管無力，就會導致普惠金融出現不規范、隨意、核準缺乏等問題，進而阻礙普惠金融的實踐推廣。

（二）市場空心化。新時期，在政策紅利的刺激下，外行型經濟偏重，致使各地產業基礎變得十分薄弱。再加上創新瓶頸的存在，導致大量實體企業外遷，資本與實體經濟逐漸分崩離析，加劇了市場經濟空心化程度。進而導致實體經濟進一步衰退，不僅影響了普惠金融實踐進程，而且極易引發劇烈的金融風暴。

（三）機制不健全。現行中國人民銀行《關于向金融機構投資入股的暫行規定》并沒有對關聯企業及股東參股進行明確限定，導致部分地方性投資規模小、股權集中的中小型金融機構面臨著較大的風險。再加上普惠金融體系實踐工程浩大，而我國缺乏充足的普惠金融實踐指導經驗，導致普惠金融推廣階段存在諸多漏洞問題，甚至致使各種金融機構在政策與機制規范落實方面偏離了理想預期。

五、普惠金融的實踐對策

（一）加強監管。普惠金融處在一個新興領域，首當其沖面臨著監管難的問題，處于監管者的角度應因地制宜，結合當地經濟的突出優勢與資金缺口來制定多樣的監管政策。同時也需要考慮到包含民間金融、正規金融等不同層次的信貸需求，完善普惠金融監管體系的構建，引導其可持續性的發展。首先，普惠金融的長期發展依賴于其低風險、高效率的特性，所以，金融大環境的建設顯得尤為重要，特別是在社會信用環境這一部分，政府可以著手完善具有普適性的個人、企業信用聯合征信系統。利用互聯網優勢，共享資源信息、開展信用評級，強化普惠金融風險識別、控制效果。其次，普惠金融的穩健運行離不開實物資產評估這一環節，但以實物資產抵押為基礎不具有普適性，金融評估領域應有規范的、樣本化的評估模式與評估流程，增強普惠金融在評估過程中的公信力，保持其獨立性。此外，為充分激發普惠金融監管活力，應以差別化考核評價機制制定執行的方式，對全行業統一監管。在這個基礎上，利用財稅政策、貨幣基金特有的激勵促進作用，促使各方形成政策合力。深化銀稅互動、銀商合作，為普惠金融信用體系、信用平臺建設提供充足驅動力。

（二）加大金融支持。由實體產業、金融組成的系統是我國弱勢產業發展、弱勢群體生存的主要支撐，而實體經濟與金融體系的脫離，也成為阻礙我國普惠金融體系實踐、推廣的主要因素。基于此，相關部門應依據中辦、國辦近日印發的《關于加強金融服務民營企業的若干意見》相關規定，根據弱勢產業需求，從弱勢產業的導入期、衰退期切入，充分利用政策性金融機構提供的公共風險投資、政府融資計劃或小微企業孵化項目，完善主要融資網絡，為產業整合創新提供充足金融支持。考慮到弱勢地區金融基礎薄弱，應主動與優勢地區聯動，借助優勢地區經濟及金融輻射力，轉移落后產業，發展龐大的產業集群。與此同時，在提供資金血液方面，針對各大正規商業銀行在基層信貸服務方面的缺陷，鼓勵貸款公司、村鎮農信社、資金互助社等小額信貸組織聯合，滿足弱勢群體多層次金融需求。

（三）完善機制。在黨的十九屆四中全會曾提到,要健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現代金融體系,打通普惠金融的“最后一公里”。近期結束的“兩會”更是將數字化普惠金融建設作為新時期金融資源優化配置的主要手段。因此，政府相關部門應以多層次資本市場體系建立健全及股票發行注冊制改革為切入點，逐步完善我國現行普惠金融法律監管制度。在明確普惠金融內涵及中央、地方在普惠金融實踐監管、指導方面職責的基礎上，適當將普惠金融政策制定權下放。以市場為主動，鼓勵部分金融機構根據現代市場變化推出與市場相適應的普惠金融產品、服務，進一步推進利率的市場化進程。首先，為進一步完善普惠金融制度，需要進行相關配套政策支撐體系的完善。如針對部分新型機構、新型業務存在的監管法律規范缺失問題，應加快推進相關領域立法工作，補齊制度短板。其次，在完善普惠金融配套政策支撐體系的基礎上，應對普惠金融相關考評體系進行進一步優化，以充分調動各方積極性。即探索利用云計算、互聯網、大數據等現代高科技手段，加快推動以數字普惠金融為主體的考核評價體系。進一步延伸普惠金融機構服務半徑，擴大服務覆蓋面積，達到精準識別目標客戶、精確服務、精細管理的目的。最后，雖然近幾年我國國有大型銀行均成立了普惠金融部，也將普惠金融提升到了發展戰略水平。但是從銀行業發展視角進行分析，各銀行在普惠金融制度細則方面還有所缺陷，政策落實不足，一線人員缺乏積極主動性。基于此，應以普惠金融發展商業可持續視角入手，進一步完善相關細則，保證相關政策的有效落實，緩解普惠金融中突出存在的信用、信息和動力問題。

六、結語

綜上所述，當前，普惠金融呈現出快速發展與野蠻成長共存的局勢，標準規范滯后，金融倫理維度多元。在這一背景下，為了進一步促進數字貨幣市場合理合規，推動普惠金融發展，應全面貫徹落實為社會責任、可持續發展、安全與恰當等原則，提升金融服務的可得性、覆蓋率、滿意度，為小微企業、農民、城鎮低收入人群、殘疾人、老年人、貧困人群提供方便安全、價格適宜的金融服務。