淺談新形勢下如何有效防控金融機構案件風險

毛明中

（農業銀行審計局廣州分局，廣東 廣州 510000）

一、內外部案防形勢日益嚴峻

（一）經濟下行導致潛在案發風險加劇

隨著經濟不斷下行以及日益嚴峻的國際貿易形勢，部分企業訂單銳減，經營困難，導致資金鏈緊繃，到期貸款本息無法按時償還。部分企業主為挽救破產倒閉危機，不惜承擔高額財務成本，采取民間非法集資、融資的方式“飲鴆止渴”,終致資金鏈斷裂，甚至跑路。在上述民間非法集資、融資過程中，一些不法分子拉攏銀行員工、利用銀行渠道場所從事非法活動。這也就加劇了商業銀行潛在案件風險的發生，金融市場中民間融資、非法集資、債務違約等外部風險加速向銀行體系傳導。具體表現為，近年來商業銀行從事非法集資、民間借貸、"飛單"等的發案金額和人數呈上升的趨勢,案件呈高發頻發態勢,金融領域的風險不斷積聚,對銀行業案件風險防控構成嚴重的威脅。此外,新聞傳媒產業高度發達,媒體挖掘爆料無孔不入,微信、微博等社交軟件傳播速度快、傳播范圍廣,銀行機構一旦發生案件或風險事件,將蒙受品牌形象受損的聲譽風險。

（二）網絡金融推動銀行網點轉型,催生新型風險

互聯網金融的興起，正逐漸改變著消費者的生活方式和消費習慣。其智能化的服務方式狠狠地沖擊了傳統商業銀行的柜面服務。傳統商業銀行柜面服務的手續煩瑣、制度嚴苛、效率低下等被廣大客戶所詬病。在數字化轉型大趨勢的推動下,銀行商業銀行自我革命，以提升客戶體驗為中心，加大金融科技投入，推出智能化柜面服務，將傳統的柜面服務逐步向線上遷移。以智能化柜面一體機為中心的全套智能化廳堂服務設備，既可以實現讓柜員走出柜臺、走向市場；又可以給客戶帶來方便快捷的體驗,體現網絡金融的新特點。銀行業的網點轉型順應了經濟周期和金融創新的變化要求,同時與之相隨的是銀行轉型過程中催生新型風險,對傳統的風控手段、風控制度提出了新要求。

（三）人員管控難度日趨加大

銀行經營特性容易滋生員工權力尋租的道德風險,一些對資金有需求的不良企業及個人往往拉攏腐敗銀行員工勾結作案,基層銀行員工直接面對市場和客戶,容易催生"賺快錢"、"一夜暴富"等不理性投資理念,少數從業人員抵抗不住外界誘惑,發生挪用客戶資金、參與民間借貸、飛單等違規行為,誘發向銀行轉嫁資金風險、詐騙或盜竊銀行資金的犯罪活動；加之在互聯網金融沖擊和同業競爭加劇的環境下,商業銀行的業務經營壓力日益加重,而基層行作為各項經營指標和管理事務的落地執行機構,更是任務重、事務雜、人員少,各基層行負責人往往更關注任務指標的完成情況,忽略內控案防工作的日常落實;個別員工法律法規觀念淡薄,風險防范意識不強,防控能力較弱,片面重視經營業績,給案防工作帶來雙重壓力。據統計,近年來商業銀行一級支行和營業網點的案件總數占比和涉案金額占比均超過80%。涉案渠道覆蓋各類業務,其中柜面業務、對公與對私營銷、自助銀行和網銀渠道排名靠前,且電子銀行渠道呈明顯上升趨勢。涉案人員崗位中,前臺柜員、營業網點負責人、對公客戶經理、會計主管累計占比接近80%。

（四）外部呈現"強監管嚴問責"高壓態勢

近年來,基層商業銀行大案要案頻發,內外部監管機構加大案件風險防控、整治、追責力度,重拳治理商業銀行不規范行為,持續開展金融市場亂象整治工作。2018年,銀保監系統對銀行金融機構開具罰單超3800張,罰金總額近20億元,涉及貸款管理問題、票據業務違規、同業投資違規、理財銷售違規等多個領域。要切實防范化解金融風險,提高監管和防控風險能力的要求。

二、新形勢下防控案件風險的有效途徑

在數字時代的大背景下,銀行金融機構順應潮流,強基固本,積極投身金融科技,推動數字化風控,打造未來互聯網化銀行,同時立足"人本"管理,風險為本,合規優先,方可穩健行遠。

（一）保持案防高壓態勢,提升全員案件防控意識

從歷史看,各類金融案件的高發期和集中爆發期多發于經濟下行時期。2018年政府工作報告明確指出,國內經濟下行壓力加大,金融等領域風險隱患依然不少,要繼續打好三大攻堅戰。銀行機構要從維護國家金融安全的政治高度、從實現長治久安的戰略高度,保持案防高壓態勢,提升全員案件防控意識,為打好案防攻堅戰奠定基礎。一是強化案件防控主體責任。樹立正確的業績觀和發展觀,正確處理好業務發展與防范風險關系,金融機構各級基層行"一把手"作為案防第一責任人,對本機構案防工作負首責、總責,把案防工作抓具體、抓深入。各級行班子副職、內設部室要切實履行案件防控"雙線管理"責任,既要管業務發展也要管合規案防；既要對業務風險合規負責,也要對員工行為的監督管理負責,確保案件與風險"兩個可控"。二是開展思想政治及典型違規案例警示教育等活動。深入貫徹落實銀保監會關于開展銀行業金融機構案件警示教育活動的要求,開展"知敬畏、守底線、促合規"案件警示教育專題活動,樹立"合規人人有責,合規創造價值"的經營理念,推動依法合規經營提供良好的文化支撐,讓合規文化建設成為全行經營管理和業務發展的持久動力。三是強化從業人員管理。完善員工違規處罰信息庫,建立"灰名單",杜絕違規人員"帶病提拔"、"帶病流動"。加強員工行為排查、崗位制衡和崗外監測,加強對重點人員、重要崗位、案件多發部位的監控。

（二）落實案件防范工作措施,建立健全案件防控體系

有效防范案件風險,最核心的就是要嚴格落實案件防控工作措施,通過對案件風險的分析和研判,持續加強案件易發領域和關鍵環節的案件治理,抓好問題整改和風險化解,并通過建立健全案防長效機制,構建案件防控體系。一是深入開展案件風險排查,著力提升案件風險防控水平。按照案件風險排查工作部署,突出重點風險領域,深入開展案件風險排查,及時消除風險隱患。加強事前預防和事中識別與控制,提高風險識別和控制的有效性。二是抓住管理重點,提升基層治理的有效性。緊盯基層案件多發部位,從工作作風、經營理念、管理措施、資源配置等多方面下沉管理重心,通過加強基層網點治理體系建設,完善網點"雙基"管理評價體系,提升網點競爭力、員工向心力和基層管控力。三是將規章制度嵌入系統作業流程,強化系統自動控制和預警功能,提升案防風控的前瞻性、數字化水平;在開展產品研發、業務創新、流程構建、系統推廣等工作的同時,應堅持風險為本、合規優先,著力夯實雙基建設;不斷推進案防智能化建設,提升科技案防能力,大力引入金融科技手段,提升各專業領域案防能力。

（三）加大違規懲處力度,深入推進案防工作

杜絕案件的發生,必須強化和硬化責任追究和人員處理,最大限度地提高作案成本。充分發揮執紀震懾力,對違規違紀行為采取零容忍的態度,將嚴懲不貸,促使員工能真正認識到問題的嚴重性,從根本上杜絕違規現象,筑牢"不能為"的機制防線。一是建立整改臺賬,逐筆整改、序時督辦、對賬銷號，杜絕僥幸心理、蒙混過關心理;同時,建立整改后評價機制,經常組織問題整改"回頭看",發現在整改過程中弄虛作假的,從嚴追究。二是建立嚴格執行規章制度的倒逼機制和監督機制。按照“自查從寬、他查從嚴,盡職免責,失職重罰”的原則,對多次檢查中發現的同質同類問題,加大責任追究力度,促進內控制度更好貫徹執行,倒逼各項規章制度的落實。三是建立案件防控責任和查處機制。建立健全責任追究機制,按照公平、公正原則建立有效的違規及案件問責制度,嚴格責任認定與追究,嚴肅處理違規失職人員,發揮違規懲戒的警示作用;嚴格執行“上追兩級”“雙線問責”“三個重點追究”等規定,倒逼各級責任主體履職盡責。對存在的問題絕不遮遮掩掩,大事化小,小事化了;對違規違紀責任人的處理絕不避重就輕、姑息遷就,促使干部員工養成依法經營、合規操作的良好習慣，形成一個“不想違規、不敢違規、不能違規”濃厚氛圍,從而提高案件防控的自覺性和能動性。

案件風險防控是一項系統性、長期性、復雜性、基礎性的管理活動,涉及銀行經營管理的各個領域、方方面面、全體員工,金融機構要貫徹落實中央經濟工作會議"把防控金融風險放到更加重要的位置"總體要求,警鐘長鳴、常抓不懈,持續保持案防高壓態勢,牢固樹立合規經營意識,推進案防長效機制建設,實現案防關口前移,為經營管理行穩致遠提供堅實的保障。