淺析我國保險公司風險管理存在問題及改進措施

鞠文欣

【摘要】本文分析了當前我國保險公司風險管理的現狀以及其中存在的問題，發現其主要問題在于風險內控措施不完善、缺乏相應的市場監管機制和無法有效規避經營業務帶來的風險，從而從建立健全風險管理機構、加強資產匹配管理的強度和對客戶信用評級管理，以及進一步完善保險業的法律法規等方面提出了完善保險公司風險管理的措施。

【關鍵詞】保險公司;風險管理;措施

當前時代，是一個競爭壓力與機遇并存的時代，在全球市場一體化、“互聯網+“等浪潮的沖擊下，對于我國各行各業的發展都是提出了巨大的挑戰。保險行業是一個具有較高市場敏銳性的行業，在此背景下，保險風險管理已經成為一種必然的趨勢。為了順應時代發展的潮流，提升我國保險業風險管理的進程具有重要的意義，對于我國保險行業整體競爭力提升意義非凡。

一、我國保險公司風險管理的必要性

（一）保險市場的高速發展掩蓋了保險業潛在風險

改革開放以來，我國經濟發展水平穩步提升，2011年超越日本成為世界第二大經濟體。與此同時，人民收入水平不斷提高，保險市場存在巨大的需求空間，使保險業始終處于快速擴張時期，從而掩蓋了一些公司在經營效益不佳、盈利能力不強的情況下仍能維持運轉的狀況。盡管改革開放以來保險業還未發生過大的系統性風險，但目前部分保險公司已存在償付能力不足問題，甚至因違規經營而被強行退出市場。如果不有效控制保險市場潛在風險，對整個保險體系和經濟發展將產生很大的影響。

（二）公司治理結構不完善使營運風險凸顯

目前，保險公司經營方式粗放、盈利水平不高、風險管控不嚴都與公司治理結構不完善密切相關。我國一些保險公司治理結構存在諸多問題，一是國有保險集團或控股公司仍為國有獨資企業，公司治理結構還沒有建立起來;二是國有控股的股份制保險公司股權高度集中，仍帶有較濃的行政色彩，董事會職能尚未落實到位;三是股份制保險公司股東行為尚需規范，一些股東對保險經營特點認識不充分，有的盲目追求控制權，急功近利;四是一些新成立的保險公司對公司治理結構的認識不到位，風險管理意識相對淡薄，對風險管理缺乏緊迫感。

（三）資金運用渠道放寬引致新的投資風險

近年來，我國保險監管部門不斷放開保險資金投資渠道，保險資金運用不限于銀行存款、購買債券，還可以投資證券基金，并取消了不得進入股市的禁令。然而，保險資金與一般金融投資存在一定不同，這種差異性主要來源于保險資金的特殊性及保險資金運作的特有規律。隨著保險資金的快速積聚，保險資產負債匹配的難度不斷加大，保險資產期限錯配風險、債券投資的信用風險和投資收益的不確定性日益顯著。

二、完善保險公司風險管理的措施

（一）建立健全風險管理機構

在保險公司內部設立風險管理機構并給予相應職權，保證在實際運營的過程中，風險管理機構能夠真正的發揮作用。尤其是對于一些具有利益沖突的部門來說，更是需要在保險公司內部明確規定風險管理機構的權力，切實推行風險管理制度。不僅如此，還需要將風險管理的責任進行細分，確保保險公司內部的每一個員工都是風險管理的參與者與實施者，將風險管理的目標進行層層分解，自下而上、自上而下的實現風險管理的責任體系，在確保各個部門職責范圍的同時，落實風險管理制度。

（二）加強資產匹配管理的強度

保險公司在對公司的資金進行投資分配的過程中，應該避免將一些資金投資收益建立在不確定因素較大的基礎上，盡可能規避一些風險過大，或者是違背保險投資原則的投資。相對來說，傳統的保險資金分配的模式主要是資產匹配模型，更為強調的是資金投資數量以及成本收益之間的對等性，在新的時代背景下，這種資產匹配管理的方式應該給與相應的關注，保證保險公司資金投資的安全。

（三）加強對客戶信用評級管理

保險公司在業務開展的過程中，應該在內部建立起相應的客戶評級管理機制，并制定出相應的風險分析報告機制，在客戶投保的過程中，應該根據客戶的風險狀況以及信用評價的等級，在客戶的實際基礎上提供更為符合其等級的保險業務。對于一些多次評分貸款的客戶，應該提升對于其的監測效力，一旦發生問題需要及時的向基層的保險公司通知，并要求基層的保險公司對于評分中出現的問題，以及保費的基本情況等向公司總部書面報告。

（四）進一步完善保險業的法律法規

根據國際金融領域的法律制度，結合我國金融行業發展的實際情況，制定出符合我國現實情況的法律，為我國的保險業的發展創造出較為有利的法律環境，盡可能避免外部環境的變化對于保險業的發展產生的不利影響。同時，還需要對我國現有的金融法制進行全面的、系統的清理，特別是一些涉及到外資金融機構的法律法規，更是需要根據時代的變化予以相應的修正，真正的促進我國保險行業應對風險能力的提升。

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