基于服務農村經濟的小額貸款公司的分析及發展對策

耿子建

[摘 要]農村經濟在中國社會主義市場經濟中占有重要地位，振興農村經濟是黨和國家的重要歷史任務，作為新型農村金融機構的小額貸款公司是黨和國家根據我國特色社會主義經濟中農村經濟的具體問題而成立的重要金融機構，但是經過十幾年的發展，小額貸款公司的疲態漸顯，出現了一系列融資難、發展難的問題，文章將對小額貸款公司進行全面分析，并結合實際經驗創造性地提出了小額貸款公司發展路徑及小額貸款公司可持續發展對策。

[關鍵詞]農村經濟;小額貸款公司;發展路徑;發展對策

[中圖分類號]F832.4 [文獻標識碼]A

十九大上，我們黨提出了“實施鄉村振興戰略”，不僅能夠加快我國農村的發展，從而改善農民生活，對城鄉一體化重大戰略的推進起著積極作用。此外，對全面建成小康社會和全面建設社會主義現代化也起著決勝的重要作用。貫徹落實鄉村振興戰略，首先要激發農村經濟活力，筆者認為小額貸款公司具有既方便、又快捷的優點，相比其他公司來說，更比較符合鄉鎮企業和個體工商戶的資金需求，理應作為重點發展對象，文章將從三方面闡述筆者的觀點。

1 基于服務農村經濟的小額貸款公司存在的必要性

1.1 時代需求

今明兩年是全面建成小康社會的決勝期，當前我國經濟下行的壓力加大、形勢復雜，“三農”工作的完善就顯得很重要，一定要發揮“三農”壓艙石作用，為實現第一個百年奮斗目標奠定基礎。

1.2 政策支持

三農問題一直是國家重中之重的任務，進入21世紀以來，中共中央國務院已經第16次下發指導“三農問題”的一號文件，多次強調要尋找和建成更符合農村和農民需求，并且是由企業或自然人成立的、小額的信貸組織。逐步跟進對農村金融方面的供給，為企業和農民解決貸款難的問題。

1.3 現實需要

（1）傳統農村金融機構貸款門檻高，放貸速度慢，往往會使農民錯過稍縱即逝的市場機會。

（2）民間借貸亂象叢生，借款利率高，嚴重影響了有需求的農民的生活水平并且嚴重擾亂了農村金融秩序。

（3）隨著農村經濟發展，很多農民越來越傾向于自主創業，這樣，農民對資金的需求也加大了。小額貸款公司優勢在于快速便捷，適用于個體農戶和小企業。

基于以上三個方面筆者認為定位于服務農村經濟的小額貸款公司可行性較高，適合去激發農村經濟活力，從而更好更快地實現鄉村振興。

2 小額貸款公司在發展過程中存在的基本問題

2.1 資金來源的渠道少且窄

在“只貸不存”制度局限性的影響下，小額貸款公司放貸方式主要是：股東投入的自有資本，而且小額貸款公司想要開展業務也只能在注冊區域范圍內，其放貸資金有限。

2.2 小貸公司盈利水平較低，稅收負擔沉重

（1）從制度設計來說，小貸公司不能吸收存款，從銀行融資也有限，財務杠桿率和股權回報率也低。

（2）從財稅政策來說，國家針對小貸公司的稅收優惠政策少之又少，小貸公司稅收參照一般工商企業執行，需要繳25%所得稅和5.56%的營業稅及附加，很不合理。

2.3 小額貸款公司監管薄弱

（1）從現有政策規定來看，小額貸款公司是非金融機構，從事的是類金融業務，銀監會或人民銀行系統對其監管工作并不到位。

（2）地方政府在監管的過程中，往往只注重注冊資本、股東資格審查等方面的監管，在日常經營活動方面，小額貸款公司是否違法違規的現場檢查和非現場監測往往缺失。

2.4 個別小貸公司存在違法行為，內控管理水平低

（1）部分小貸公司為其他公司提供貸款和其他服務，更甚者向違法的項目進行貸款。

（2）部分小貸公司貸款利息很高，甚至達到高利貸水平，這種情況是不該出現的。

（3）部分小貸公司會辦理委托貸款的業務，這樣的工作也有可能轉化為變相吸收公眾存款，或者是非法集資。

（4）公司內部水平低，滯后的制度建設，不規范的、普遍存在的財務核算，落后的科技手段，松散的信貸管理，不到位的風險管理和撥備制度沒有建立等問題。

（5）小貸公司員工除了部分工作人員的專業水平較高外，大部分人經驗很少，金融業務的知識和技能缺乏。

3 小額貸款公司的可持續發展對策

3.1 結合自身特點，靈活尋找發展機遇

（1）結合自身優勢與當地村委會建立長期有效溝通機制，降低貸前對貸款者個人的信譽、經營能力和業務狀況等信息的搜集成本。

（2）借鑒孟加拉國格萊珉銀行的成功經驗，提供小額短期貸款，按周期還款，整貸零還，并建立貸后回訪制度，檢查項目落實和資金使用情況。

（3）各種貸款形式要靈活運用，如微小企業流動資產抵押貸款、有固定收入的職工工資性擔保貸款，或者家族式擔保貸款等方面開展業務。

（4）提高自身風控監管能力，對員工進行培訓，促進員工理論知識的學習，同時進行實操，增加員工實際操作經驗，并建立完善的人才引進機制，這樣專業技術人才才能為公司所用。

（5）實行大額貸款集體決策制，杜絕信貸人員私下舞弊，嚴格執行操作流程，杜絕運行中的差錯。

（6）激勵機制的建立也很重要，要實行責任目標的管理和收回，同時考核獎懲措施也能充分地調動信貸人員的積極性。

3.2 加強監控，降低小額貸款公司市場風險

（1）國家要進一步建立和健全小額信貸法律法規，將小額貸款公司合法的金融機構身份進一步明確，通過法律來保障小額貸款公司的效益，適當放松限制其股東數量。

（2）建立退出機制，加強對小額貸款公司的市場約束，對小額貸款公司可按正常限期整改實現分級管理，同時小額貸款公司要自擔風險、自負盈虧。對運轉不靈、資不抵債的貸款公司實施破產清算，或通過市場化手段進行兼并，嚴格按市場機制辦事，保證整個農村金融市場的穩定。

3.3 政府要從政策上要給予一定的支持

（1）放寬小額貸款公司轉制為村鎮銀行的硬性條件，服務農村經濟是這些公司轉變為村鎮銀行的重要條件，指導他們更好的服務于“三農”。

（2）放寬對小額貸款公司的轉貸比。在大銀行轉貸給小貸公司時，將轉貸比例放大，小額貸款公司的資金枯竭問題會進一步緩解。

（3）要重點扶持小額貸款公司，對其進行稅收優惠，按照一定比例，來獎勵其發放的符合政策規定的貸款。

3.4 結合“三農”特點，拓展發展路徑

（1）以農民為發展對象。具體問題具體分析，以當地農民為主體，依據所在地經濟狀況和人均GDP水平，制定最高的貸款額度，限制在可控范圍內更好地服務農民需求，把錢花在哪兒，怎么花，落實到借貸協議中，嚴格依照協議去監管貸款資金去向。在法律容許的范圍內為當地農民普及金融知識、理財知識，開展金融防風險詐騙講座，同時交流致富信息，傳播科技知識，提高貸款人的經營和發展能力，在實現企業的社會效益的同時降低公司不良貸款率。

（2）以農業為發展主體。積極參與到土改過程中，結合當地農業特點，為農業規模化、產業化發展在可控風險范圍內提供最大限度的貸款支持。與當地村委會聯合，以最大優惠為農民在保險公司購買農業保險，降低自己在公司或在農業投資領域的風險。

（3）以農村為戰略基地。對當地中小型企業，個體工商戶根據其資金需求的緊缺進性行排序，在可控風險范圍內，優先給予緊缺性最高的企業予以貸款支持。在農村基礎設施建設過程中，與村委會達成協議，對農村自擔部分給予貸款。

[參考文獻]

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