公安部公布打擊涉稅犯罪十大典型案件

公安部7月31日在京召開(kāi)新聞發(fā)布會(huì)，介紹公安機(jī)關(guān)聯(lián)合稅務(wù)等部門(mén)打擊整治涉稅違法犯罪工作情況，并公布十大典型案件。

安徽合肥“11·19”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案

2018年11月，安徽合肥公安機(jī)關(guān)根據(jù)稅務(wù)部門(mén)移送的線索，摧毀了一個(gè)以邱某為首的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，自2017年以來(lái)，該犯罪團(tuán)伙糾集財(cái)務(wù)公司人員，大量注冊(cè)空殼公司領(lǐng)購(gòu)發(fā)票后大肆對(duì)外虛開(kāi)。經(jīng)深挖擴(kuò)線，發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙控制空殼公司1.1萬(wàn)余個(gè)，涉案金額910余億元。

山東東營(yíng)“2·07”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案

2018年2月，山東東營(yíng)公安機(jī)關(guān)根據(jù)公安部下發(fā)的線索，鎖定了一個(gè)以劉某為核心的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，該團(tuán)伙成員采取“變票”方式，在無(wú)實(shí)際生產(chǎn)活動(dòng)的情況下，將化工產(chǎn)品等消費(fèi)稅非應(yīng)稅產(chǎn)品發(fā)票變更為成品油等消費(fèi)稅應(yīng)稅產(chǎn)品發(fā)票，向全國(guó)9個(gè)省市100多家企業(yè)大肆虛開(kāi)，涉案金額300余億元。今年1月，東營(yíng)公安機(jī)關(guān)開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲犯罪嫌疑人13名，挽回稅款損失4億余元。

上海汪某團(tuán)伙危害稅收征管秩序案

2018年4月，上海公安機(jī)關(guān)根據(jù)公安部下發(fā)的線索，鎖定了一個(gè)由多個(gè)犯罪團(tuán)伙組成的犯罪網(wǎng)絡(luò)。經(jīng)查，汪某為首的犯罪團(tuán)伙通過(guò)非法手段控制空殼公司；詹某為首的犯罪團(tuán)伙利用空殼公司進(jìn)行第一層“洗票”；毛某為首的犯罪團(tuán)伙利用空殼公司“過(guò)票”并修改品名；勾某為首的犯罪團(tuán)伙利用空殼公司對(duì)外虛開(kāi)，形成“一條龍”犯罪鏈條，涉案金額110余億元，涉及空殼公司3800余家。今年1月，上海公安機(jī)關(guān)在五地開(kāi)展同步收網(wǎng)，抓獲犯罪嫌疑人73名。

浙江金華“12·12”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案

2018年12月，浙江省金華市公安局根據(jù)稅務(wù)部門(mén)移送的線索，組織專案組開(kāi)展偵查。經(jīng)查，2017年5月以來(lái)，犯罪嫌疑人咸某、張某民等人在多地注冊(cè)大量空殼公司，通過(guò)偽造合同、資金走賬回流、“洗票”等方式進(jìn)行虛開(kāi)。經(jīng)深挖擴(kuò)線，發(fā)現(xiàn)該犯罪網(wǎng)絡(luò)涉及2500多家企業(yè)，涉案金額500億元。今年5月，專案組開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲嫌疑人17名，搗毀窩點(diǎn)8處，凍結(jié)涉案資金3600余萬(wàn)元。

天津“3·06”虛開(kāi)增值稅普通發(fā)票案

今年2月，天津市公安機(jī)關(guān)根據(jù)稅務(wù)部門(mén)移送的線索，成立聯(lián)合專案組，打掉兩個(gè)犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，該犯罪團(tuán)伙通過(guò)成立10余戶空殼勞務(wù)派遣服務(wù)公司，非法購(gòu)買、冒用大量自然人身份信息，虛構(gòu)勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)和人力資源外包服務(wù)，大肆虛開(kāi)“勞務(wù)費(fèi)”“服務(wù)費(fèi)”增值稅普通發(fā)票，涉案金額40億元。今年4月，專案組開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲犯罪嫌疑人8名。

河北張家口“5·06”虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票案

今年2月，河北省張家口市公安局根據(jù)公安部下發(fā)的線索，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)以張某、趙某、魏某為首的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，該團(tuán)伙于2014年以來(lái)，控制多家空殼公司，從上游企業(yè)購(gòu)買虛開(kāi)的增值稅專用發(fā)票，之后向下游企業(yè)大肆虛開(kāi)并收取開(kāi)票費(fèi)，涉案金額達(dá)13億元。5月24日，張家口公安機(jī)關(guān)開(kāi)展收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲犯罪嫌疑人12名，搗毀窩點(diǎn)3處。

江蘇南京“2·27”騙取出口退稅案

2018年10月，江蘇省公安廳接到南京海關(guān)緝私局移交的線索，組成聯(lián)合專案組。經(jīng)過(guò)6個(gè)月的縝密經(jīng)營(yíng)，鎖定了以姚某剛為首的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，該團(tuán)伙利用白銀、錸板經(jīng)簡(jiǎn)單加工組裝成所謂有高技術(shù)含量的“濺射靶材組件”并出口至香港，再將白銀拆解后就地銷售，錸板走私回流境內(nèi)，大肆騙取出口退稅。據(jù)統(tǒng)計(jì)，該犯罪團(tuán)伙涉嫌騙取出口退稅3.7億元。今年5月，專案組抓獲犯罪嫌疑人50余名，當(dāng)場(chǎng)繳獲白銀5500余千克、鉑金178千克。

遼寧“3·21”騙取出口退稅案

今年3月，遼寧公安機(jī)關(guān)根據(jù)稅務(wù)部門(mén)移送線索，成立聯(lián)合專案組，成功鎖定以王某等人為首的兩個(gè)騙稅犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，兩個(gè)團(tuán)伙在遼寧阜新先后注冊(cè)成立4家“假出口”生產(chǎn)企業(yè)，以皮草類貨物虛假報(bào)關(guān)，并偽造虛假備案單證、虛假資金流，涉嫌騙取出口退稅1.5億元。今年6月，專案組在北京、天津、黑龍江等地開(kāi)展統(tǒng)一收網(wǎng)行動(dòng)，共抓獲犯罪嫌疑人11名。

廣東珠海“涉稅會(huì)戰(zhàn)六號(hào)”制售假發(fā)票案

2018年11月，廣東珠海公安機(jī)關(guān)接到稅務(wù)部門(mén)移送的線索，發(fā)現(xiàn)了一個(gè)研發(fā)非法軟件并套打出售假發(fā)票的犯罪團(tuán)伙。經(jīng)查，該犯罪團(tuán)伙及網(wǎng)絡(luò)遍及全國(guó)各地，涉案金額300億元。今年5月，在公安部的直接指揮下，全國(guó)各涉案地出動(dòng)500余名警力，抓獲犯罪嫌疑人57名，搗毀窩點(diǎn)30個(gè)。

四川樂(lè)山“1·29”虛開(kāi)增值稅發(fā)票和偽造出售假發(fā)票案

今年1月，四川樂(lè)山公安機(jī)關(guān)會(huì)同稅務(wù)部門(mén)開(kāi)展聯(lián)合行動(dòng)，研判鎖定了一個(gè)重大犯罪團(tuán)伙。該犯罪團(tuán)伙采取注冊(cè)空殼公司、收購(gòu)僵尸企業(yè)等方式，大肆騙領(lǐng)、虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票，涉案金額7.47億元。同時(shí)，該團(tuán)伙通過(guò)非法軟件套打出售假發(fā)票，涉案金額317億元。3月，樂(lè)山公安機(jī)關(guān)開(kāi)展第二波次收網(wǎng)，抓獲犯罪嫌疑人5名。