銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制建構(gòu)

胡曉黎

摘要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行成為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，城市商業(yè)銀行異軍突起，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演重要的角色，我國(guó)金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展中商業(yè)銀行貸款在經(jīng)濟(jì)再分配中發(fā)揮重要的作用，通過(guò)合法籌資進(jìn)行分配，促進(jìn)資金使用效率提升，是支撐地方經(jīng)濟(jì)的重要杠桿，隨著經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化，銀行發(fā)展面臨巨大的挑戰(zhàn)，不良信貸資產(chǎn)是亟待解決的首要問(wèn)題。是困擾商業(yè)銀行發(fā)展的難題。本文對(duì)當(dāng)前金融環(huán)境進(jìn)行分析，構(gòu)建銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，探討適合商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)抵御的有效措施。

關(guān)鍵詞：銀行信貸業(yè)務(wù);風(fēng)險(xiǎn)管理

商業(yè)銀行在城市信用社的基礎(chǔ)上組建成立，自90年代中期商業(yè)銀行組建飛速發(fā)展，導(dǎo)致不良信貸資產(chǎn)暴露，中小新行對(duì)不良信貸資產(chǎn)防御風(fēng)險(xiǎn)能力有限，不能及時(shí)化解不良信貸產(chǎn)生的連鎖反映，商業(yè)銀行整體不良信貸率有所控制，但城市商業(yè)銀行不良信貸暴露出顯性與隱性問(wèn)題。信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題成為困擾商業(yè)銀行發(fā)展的首要問(wèn)題。信貸資金通過(guò)信貸投放進(jìn)入經(jīng)濟(jì)社會(huì)，信貸資金大部分在貸前調(diào)查階段出現(xiàn)問(wèn)題，銀行審核貸款依賴歷史數(shù)據(jù)審核材料易被偽造資料蒙騙，虛假購(gòu)銷合同，虛假資金用途等。隨著三去一降經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型深入實(shí)施，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，成為銀行政府普遍關(guān)注的問(wèn)題。本文對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)特征因素進(jìn)行分析，構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體制，提出有效防范措施。

一、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型

近年來(lái)我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)活躍，使得商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)原因主要包括消費(fèi)需求，經(jīng)營(yíng)發(fā)展需求，購(gòu)房需求。商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)中種類繁多，誕生的信貸產(chǎn)品豐富，貸款包括房貸，個(gè)人消費(fèi)貸款，委托貸款等。品種繁多的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)滿足消費(fèi)者日益增長(zhǎng)的消費(fèi)需求。

商業(yè)銀行個(gè)人信貸風(fēng)險(xiǎn)主要包括法律風(fēng)險(xiǎn)，銀行管理風(fēng)險(xiǎn)，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)現(xiàn)有法律規(guī)范對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)缺乏統(tǒng)一立法，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)缺乏法律地位，1999年中行頒布《開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)新店的指導(dǎo)意見(jiàn)》，鼓勵(lì)商業(yè)銀行推進(jìn)個(gè)人消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，但目前未出臺(tái)消費(fèi)信貸法，缺乏個(gè)人消費(fèi)新店業(yè)務(wù)明確規(guī)定。商業(yè)銀行個(gè)人信貸存在立法不足，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)法律缺失，參與銀行新店業(yè)務(wù)主體缺乏法律保護(hù)，新店業(yè)務(wù)法律大多針對(duì)法人，法律之間存在一定的矛盾，立法不足原因?qū)е聵I(yè)務(wù)發(fā)展中造成無(wú)章可循。

個(gè)人信貸客戶信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為收入波動(dòng)與道德風(fēng)險(xiǎn)，個(gè)人信貸客戶為債務(wù)人信貸業(yè)務(wù)自行違約，商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人信貸客戶評(píng)價(jià)來(lái)自人行征信系統(tǒng)，通過(guò)查詢客戶征信報(bào)告了解客戶負(fù)債情況，銀行對(duì)客戶了解情況直接影響業(yè)務(wù)順利的發(fā)展。一些商業(yè)銀行信息不夠完全收錄到人行系統(tǒng)中，無(wú)法查詢到個(gè)人貸款申請(qǐng)人信用信息，銀行只能從借款人提供資料中分析信用情況，信貸人審批時(shí)缺乏依據(jù)。美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家擁有健全的評(píng)級(jí)體系，數(shù)據(jù)采集源于客戶生活各方面，由銀行信用評(píng)級(jí)完成，其個(gè)人信貸業(yè)務(wù)發(fā)展水平較高。

我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)操作存在一定風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)管理方式粗放，個(gè)人信貸管理水平較低，商業(yè)銀行內(nèi)控制度差異很大，部分銀行內(nèi)控較為欠缺，管理經(jīng)驗(yàn)薄弱，沒(méi)有針對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的管理系統(tǒng)，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)管理需求與內(nèi)部管理體系矛盾突出，為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是市場(chǎng)成交量過(guò)少不能及時(shí)出手想要處理的資產(chǎn)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，很多客戶用手中的大額存單等金融資產(chǎn)向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，如流動(dòng)水平較大，可能使銀行收回貸款難度加大，有些資產(chǎn)變現(xiàn)能力差，變現(xiàn)后銀行無(wú)法收回成本，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要存在于流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。

二、商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素

國(guó)內(nèi)市場(chǎng)未實(shí)現(xiàn)完全自由發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)是銀行收益主要途徑，當(dāng)前銀行管理中信貸風(fēng)險(xiǎn)管理未系統(tǒng)化，風(fēng)險(xiǎn)管理中存在不少問(wèn)題，如操作流程等，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)程度增加，加大了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)分析信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及原因，有利于制定針對(duì)性的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能效。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)原因有很多，主要原因包括對(duì)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期不足，信貸投放領(lǐng)域過(guò)于集中，銀行新店風(fēng)險(xiǎn)管理流程不完善等。

當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行信貸業(yè)務(wù)具有明顯政策導(dǎo)向，信貸資金投放于經(jīng)濟(jì)增速快的行業(yè)，如機(jī)械制造業(yè)等，在房產(chǎn)過(guò)熱發(fā)展環(huán)境下，銀行信貸資金流入房產(chǎn)領(lǐng)域，目前房產(chǎn)運(yùn)行為風(fēng)險(xiǎn)隱藏爆發(fā)期，如房產(chǎn)市場(chǎng)下行會(huì)導(dǎo)致放貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，影響信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)定性。當(dāng)前銀行對(duì)客戶資信評(píng)價(jià)過(guò)于粗放，僅根據(jù)客戶信用等級(jí)分為四個(gè)等級(jí)，銀行信用管理籠統(tǒng)，不能對(duì)客戶資信做出有效評(píng)斷。國(guó)外銀行將客戶資信劃分為8個(gè)等級(jí)，我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在一定疏漏，經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)損失。

銀行信貸業(yè)務(wù)中很多為質(zhì)押貸款，如經(jīng)濟(jì)處于上行環(huán)境，估價(jià)較高，如經(jīng)濟(jì)處于下行環(huán)境導(dǎo)致質(zhì)押物價(jià)縮水，質(zhì)押物跟蹤方面存在滯后問(wèn)題，質(zhì)押物監(jiān)控存在很多薄弱環(huán)節(jié)，工程竣工后有些質(zhì)押手續(xù)未及時(shí)辦理，造成銀行難以主張質(zhì)押物權(quán)益。銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)是重要因素，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理薄弱，其問(wèn)題根源是銀行缺乏完善的內(nèi)控管理體系，內(nèi)控缺乏系統(tǒng)性，導(dǎo)致責(zé)權(quán)利配置不清，我國(guó)經(jīng)濟(jì)軟著陸步伐加快，需要銀行規(guī)范信貸管理。

三、銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)借鑒

我國(guó)銀行發(fā)展速度較發(fā)達(dá)國(guó)家緩慢，需要借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家信貸風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)母纳疲龠M(jìn)銀行信貸服務(wù)滿足市場(chǎng)需求，利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。目前我國(guó)商業(yè)銀行信貸服務(wù)問(wèn)題原因是儲(chǔ)存客戶信息與用戶信息存在分析，銀行在進(jìn)行個(gè)人信貸放款服務(wù)前應(yīng)調(diào)查核實(shí)用戶實(shí)際經(jīng)濟(jì)條件，具備資產(chǎn)情況等信息，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)率。

歐美國(guó)家通過(guò)立法要求企業(yè)提供政府設(shè)置的征信機(jī)構(gòu)，在確保信息真實(shí)性下降信息分享到金融機(jī)構(gòu)，保障用戶信息的真實(shí)性。日本采用會(huì)員方法減低風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)需根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)結(jié)合銀行發(fā)展情況構(gòu)建信用體系，提升銀行內(nèi)部管控，降低違約現(xiàn)象的出現(xiàn)，個(gè)人違約會(huì)使信譽(yù)受損，在日后經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中受到約束。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中，商業(yè)銀行需要建立內(nèi)部認(rèn)同的文化，積極發(fā)揮自身能動(dòng)性創(chuàng)造財(cái)富，如英國(guó)銀行通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)文化約束員工行為，規(guī)范員工行為保證保持工作熱情，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)降低經(jīng)濟(jì)損失，美國(guó)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)采取轉(zhuǎn)嫁措施，降低了銀行的風(fēng)險(xiǎn)，貸款人可避免出現(xiàn)不必要的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

四、銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理需要結(jié)合國(guó)家經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，保證信貸業(yè)務(wù)盈利價(jià)值，銀行管理者需具備良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成因，發(fā)展趨勢(shì)等明確認(rèn)識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能效，改變風(fēng)險(xiǎn)管理中以主觀經(jīng)驗(yàn)判斷的落后方法，調(diào)整信貸資金流向。國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)放緩，需要銀行調(diào)整出口押匯模式，信貸業(yè)務(wù)管理中提高授信標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行銀行指定新店審核標(biāo)準(zhǔn)，在授信額度上采取收緊政策，對(duì)業(yè)績(jī)良好的企業(yè)可增加授信額度。

銀行內(nèi)控管理要偶高層管理控制，信貸風(fēng)控管理人員層次高管理效能好，銀行綜合管理中高層管理人員控制能效高，有利于構(gòu)建全員參與的良好氛圍。將內(nèi)控視為系統(tǒng)工作，各部門在管理中密切協(xié)作，針對(duì)銀行運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督匯報(bào)，充分發(fā)揮其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)節(jié)作用。內(nèi)審是銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要環(huán)節(jié)，銀行需建立獨(dú)立的內(nèi)審體系，當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)中柜臺(tái)服務(wù)為信貸風(fēng)險(xiǎn)管理起到了把控作用，后臺(tái)業(yè)務(wù)審核有利于構(gòu)建新店防范力量，內(nèi)審是覆蓋全員的防線，能發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范結(jié)果做出評(píng)價(jià)監(jiān)督，使信貸風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理需要納入常規(guī)管理體系，對(duì)資金流向等進(jìn)行嚴(yán)格審查，充分認(rèn)識(shí)貸款企業(yè)資信及風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行需構(gòu)建完善的風(fēng)評(píng)體系，對(duì)信貸企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，管理組織等進(jìn)行充分分析，銀行要及時(shí)了解對(duì)信貸做出反應(yīng)，對(duì)信貸進(jìn)行資信評(píng)價(jià)，充分了解其財(cái)務(wù)管理，經(jīng)營(yíng)環(huán)境等信息，確定企業(yè)授信額度。

針對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行深入研究，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行干預(yù)，構(gòu)建破產(chǎn)清算模型，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行量化風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)信貸合同執(zhí)行情況全程跟蹤，通過(guò)企業(yè)資金管理情況建立數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)企業(yè)走向進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，銀行要注重資產(chǎn)組合管理，通過(guò)貸款組合減少風(fēng)險(xiǎn)聚集，建立科學(xué)精密的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)。

結(jié)語(yǔ)：在金融經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)復(fù)雜情況下，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加，風(fēng)險(xiǎn)受到多重內(nèi)外條件影響，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不能完善的銀行具有挑戰(zhàn)性，銀行新店風(fēng)險(xiǎn)管理中要拓展管理領(lǐng)域，加大銀行信貸業(yè)務(wù)監(jiān)管力度，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)盈利價(jià)值提高，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。解決商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)問(wèn)題需要社會(huì)共同努力，完善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，商業(yè)銀行個(gè)貸系統(tǒng)要建立完善的風(fēng)控體系，改善個(gè)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀，為銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

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