大型企業資金管控系統的設計與開發

文/賴國雪

為了加強企業資金管控力度，隨時掌握整個企業資金運營情況，提高資金利用率，降低融資成本，通過信息化手段將成本費用和現金預算有機的結合在一起，以達到對同一控制對象實現成本費用與現金雙重監控為目標，從而研究開發企業資金管控系統。

1 系統設計

大型企業資金管控系統中將各個經營單元作為獨立核算主體，機構獨立、賬套獨立、賬戶獨立，各自籌措資金，各自進行費用核算和資金支付，各自管理資金庫存。系統設計了基礎模塊、資金預算模塊、資金收付模塊、銀企直連模塊、費用模塊、報表模塊等。通過前期對業務流程調研，將高度相似性、重復性的業務及人員通過系統進行整合，按照一崗多人，一人多職配置用戶權限，實現了規章制度普適化、業務流程標準化、運行操作規范化、風險防范程序化，降低了企業財務系統運營成本。

系統功能設計圖如圖1所示。

圖1：系統功能設計圖

2 系統功能

2.1 基礎模塊

基礎管理模塊主要是各種相關業務信息的錄入，為之后的所有模塊進行基礎設置。因為之后的業務都需要基礎模塊的數據支撐，所以基礎數據表間關系的設計就顯得尤為重要，因為它奠定了整個系統的基石。本系統根據需求調研分析，主要功能包含賬戶類型設置、賬戶設置、賬套設置、資金類型設置、費用報銷設置、結算類型設置等。

2.2 資金預算模塊

資金預算管理模塊主要進行每月支付資金的預算編制，企業管理層通過對預算的審核，進行資金的支出控制，同時也可以統計出企業下個月大概的資金支出。模塊包含資金預算的錄入、資金預算審批、資金預算查詢、資金預算調整、資金預算刪除、資金預算控制、資金預算轉移、資金預算明細查詢。

2.3 資金收付模塊

資金的收付模塊是財務或者業務人員需要把每筆銷售收款、每筆采購付款都要錄入到系統中，由上級負責人審批通過后，方可納入企業賬務數據，通過電子化的審批替代紙質審批，同時在審批過程中加入了預算控制，嚴格控制資金支付；系統還采用了第三方電子印章系統集成，實現電子票據蓋章，使票據真實性、安全性大大提升。模塊包含收入錄入、收入復核、收入確認、收入查詢、收入打印、支付錄入、支付復核、支付確認、支付查詢、支付打印。

2.4 銀企直連模塊

大型企業資金管控系統通過與銀企平臺的接口，實現了與銀行系統的對接，企業無需專門登錄網上銀行，就可以利用資金管控系統自主完成對其銀行賬戶包括分(子)公司銀行賬戶的查詢、轉賬、資金歸集、信息下載等功能，并在系統中自動記賬，免去了以往財務系統、網銀系統兩次指令錄入的過程，提高了工作效率，確保了財務系統與銀行系統賬戶信息的一致性。模塊主要實現的功能有下撥資金、上劃資金、指令結果查詢、自動付款報表，接口數據處理日志查詢等。

業務流程圖如圖2所示。

圖2：業務流程圖

2.5 費用模塊

業務員在系統中錄入企業內部各種費用支出，主要包括人員的差旅費、辦公費等，費用模塊主要是管理企業各種費用支出，通過報表的費用查詢報表可以看出各部門的費用使用情況，進一步根據管理需求進行管控。模塊功能主要包括費用錄入、費用復核、費用查詢、費用單據打印。

2.6 報表模塊

財務企業的報表都是數據龐大、計算復雜，普通的JSP開發基本都在Web直接進行報表的計算提取，只能實現簡單報表的展示功能，面對大型財務型報表大多束手無策，或者使用第三方報表軟件、控件，成本較為高昂。為了解決這種難題，本系統研發了動態報表，用戶通過Web層請求報表提取層，報表提取層通過服務器對特定運算程序提取、分析數據庫信息，并將成型的數據報表及樣式寄存到存儲器中，反饋給Web層進行展示，對于大型報表，即提高了數據運算速度，又將Web頁面大量負責的格式代碼簡化到底層運行，減少對個人計算機的負擔。動態報表的應用，在大大提升報表性能和準確度基礎上，增加了前臺配置功能，業務員也可以完成報表調整，大大減輕了業務員的計算壓力，提升了工作效率。報表模塊主要包含賬戶余額查詢報表、賬戶明細查詢報表、賬戶月度余額表、賬戶匯總報表、單位月度收入報表、單位月度支出報表、預算執行情況報表、費用查詢報表、各單位資金管控分析報表、各單位收支分析表、各單位往來查詢報表等。

2.7 系統模塊

系統模塊是實現系統功能配置開發的模塊，其中包含機構設置、用戶設置、角色設置、菜單設置、權限設置，為了系統功能的可移植性，研發了通用后臺管理配置功能，實現了人員對角色、角色對菜單、人員對部門對權限的樹形動態配置，尤其是權限設置的配置功能，可以控制用戶權限到每個操作界面的每個功能，滿足系統的管理需求。

作為大型企業用資金管控系統，安全性尤為重要，本系統安全設計采用多層防護。系統用戶采用賬戶、密碼、電子KEY登陸，用戶表單提交三重驗證（服務器端驗證、客戶端驗證、電子KEY驗證），防止用戶通過瀏覽器惡意修改。與外部系統對接采用token驗證，確保接收到的數據不被模仿和篡改。

3 系統應用

通過大型企業資金管控系統建設，實施財務流程優化，提高財務效率，實現人員集中效應，減少人員需求，達到成本節約。同時，信息化的管理技術引入，提高財務業務的融合程度，促進從傳統財務到數字財務的轉型，進一步加強企業資金風險管控，規避操作風險，大大提高業務操作的準確性、及時性，增加數據透明度，發揮規模優勢與協同效應，提高決策所需的財務信息的質量。

4 結束語

目前實現資金管控的企業有很多，因為越來越多的企業意識到資金管控的重要性，企業資金管控系統的實施，不僅能提升企業本身的管理水平、規范管理流程，更能加強企業的資金流轉，保證企業資金鏈的安全，這才是一個企業真正的命脈。