個(gè)人養(yǎng)老金制度落地在即養(yǎng)老 待遇提升再迎利好

2019年，人社部、財(cái)政部明確繼續(xù)統(tǒng)一調(diào)整基本養(yǎng)老金水平，總體調(diào)整水平為2018年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的5%左右。同時(shí)，隨著個(gè)人養(yǎng)老金制度加快落地，居民養(yǎng)老待遇提升將真正獲得三重保障。

基本養(yǎng)老金即將上漲

2019年3月，人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于2019年調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》，明確從2019年1月1日起，為2018年底前已按規(guī)定辦理退休手續(xù)并按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員提高基本養(yǎng)老金水平，總體調(diào)整水平為2018年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的5%左右。

此次調(diào)整繼續(xù)統(tǒng)一采取定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整與適當(dāng)傾斜相結(jié)合的調(diào)整辦法。定額調(diào)整體現(xiàn)社會(huì)公平，同一地區(qū)各類退休人員調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)基本一致。掛鉤調(diào)整體現(xiàn)“多繳多得”、“長繳多得”的激勵(lì)機(jī)制，使在職時(shí)多繳費(fèi)、長繳費(fèi)的人員多得養(yǎng)老金。適當(dāng)傾斜體現(xiàn)重點(diǎn)關(guān)懷，主要是對(duì)高齡退休人員和艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)退休人員等群體予以照顧。

此次調(diào)整是國家繼2016年以來，連續(xù)第4年同步安排、統(tǒng)一調(diào)整企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金，預(yù)計(jì)將有1.18億名退休人員受益。

目前，貴州省人社廳、財(cái)政廳已下發(fā)了《省人力資源社會(huì)保障廳 省財(cái)政廳關(guān)于2019年調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金的通知》。明確從2019年1月1日起，對(duì)2018年12月31日及以前已按規(guī)定辦理退休手續(xù)并按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員增加基本養(yǎng)老金，將惠及貴州省109萬企業(yè)退休人員和40萬機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員。

個(gè)人養(yǎng)老金制度落地在即

在我國的“三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系”中，第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，第二支柱是職業(yè)年金和企業(yè)年金，第三支柱為個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)金制度。目前，第一支柱一枝獨(dú)大，第二支柱是“短板”，第三支柱還只是“幼苗”。

近日，為貫徹落實(shí)全面建成多層次社會(huì)保障體系的要求，完善多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，人社部和財(cái)政部牽頭，正在會(huì)同相關(guān)部門研究制定養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱政策文件，目前進(jìn)展順利。這意味著，隨著個(gè)人養(yǎng)老金制度加快落地，居民養(yǎng)老待遇提升將真正獲得三重保障。

據(jù)悉，即將落地的個(gè)人養(yǎng)老金制度擬考慮采取賬戶制，并建立統(tǒng)一的信息管理服務(wù)平臺(tái)，符合規(guī)定的銀行理財(cái)、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、基金等金融產(chǎn)品都可以成為養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱的產(chǎn)品，通過市場(chǎng)長期投資運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)個(gè)人養(yǎng)老金的保值增值。

“由賬戶所有人根據(jù)個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好和養(yǎng)老規(guī)劃選擇合適的養(yǎng)老金融產(chǎn)品，搭建具有個(gè)性化特征的養(yǎng)老金融資產(chǎn)包，并享有相應(yīng)的稅收遞延等優(yōu)惠政策，從而實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老三支柱與個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好、養(yǎng)老保障需要和資產(chǎn)管理需求等多元化需要全面匹配。”中國宏觀經(jīng)濟(jì)研究院社會(huì)所副研究員關(guān)博表示，以賬戶制為基礎(chǔ)的養(yǎng)老三支柱面向全民開放，具有更強(qiáng)的保障彈性和靈活適應(yīng)性。

以稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)為例。銀保監(jiān)會(huì)提供的案例顯示，假設(shè)一位參保人員從30歲開始購買稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)，每個(gè)月拿出1000元投保，產(chǎn)品保證收益率為3.5%，等到60歲退休時(shí)，總共繳納保費(fèi)36萬元，但賬戶價(jià)值變成了61.8萬元（復(fù)利計(jì)算），通過精算，一個(gè)月可以領(lǐng)到2746元。

隨著個(gè)人養(yǎng)老金制度的推廣，將進(jìn)一步緩解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的可持續(xù)壓力以及彌補(bǔ)企業(yè)年金發(fā)展的不足，對(duì)于完善多層次的養(yǎng)老金體系具有重要意義。