信用證付款條件下國外出口商晚發裝船通知案例探討

李雪蓮

摘 要：在以FOB或CFR貿易術語成交的進出口業務中，裝船通知是進口商辦理接貨及投保的重要依據，也是《2010通則》中規定的出口商基本義務之一。出口商晚發裝船通知不僅要繼續承擔可能發生的貨物損毀或滅失風險，還可能因此被進口商主觀拒付或索賠。本文將通過一則信用證付款條件下國外出口商晚發裝船通知、導致國內進口商投保時貨物已經出險無法購買保險的案例，從風險承擔及付款責任兩個方面探討進口商對出口商晚發裝船通知問題的應對及防范辦法，希望能給進口商帶來一定啟示，保證其在進出口貿易中的合理利益。

關鍵詞：信用證;付款條件;裝船通知;貿易術語;欺詐

在以FOB或CFR貿易術語成交的進出口業務中，裝船通知通常是進口商在買賣合同及信用證中要求的單據之一。如果對裝船通知條款約定不當，一旦貨物在出口商晚發裝船通知期間出險，進口商不但無法實際收到貨物，也會因未及時投保而無法從保險公司獲得相應賠償。盡管出口商違約在先，但是只要其交單滿足信用證要求且不存在單據欺詐，開證行就必須履行付款責任，進口商也必須先行償付開證行代付的信用證款項，進口商的合理利益從而損害。

一、案例導入

國內某進口商與國外某出口商以CFR貿易術語（受2010通則約束）達成一筆金額12萬美元的的進口交易，付款條件為即期信用證。合同簽訂后，進口商以申請人身份委托國內某知名銀行作為開證行通過SWIFT開立以出口商為受益人的信用證（受UCP600約束）。同時在合同及信用證中都對裝船通知做了如下約定：SHIPMENT ADVICE SHOULD BE SENT TO APPLICANT WITHIN 2 CALENDAR DAYS AFTER B/L DATE BY FAX +86-XXX-XXXX-XXXX. COPY OF SHIPMENT ADVICE SHOULD BE PRESENTED WITH SHIPPING DOCUMENTS.（裝船通知應該在提單日后2個日歷日內以傳真形式發給申請人。副本應該與其他裝運單據一同提交。）由于出口商工作疏忽，在提單日后第4天才發來裝船通知，當進口商據此向保險公司投保時卻被告知承運此批貨物船只在提單日后第3天起火導致貨物出險，現在已經無法投保。進口商立即將上述情況通知開證行并要求開證行以其無法實際收到貨物為由拒絕對外付款。提單日后第6天開證行收到出口商通過交單行于提單日后第1天（通過快遞單上日期戳確認）寄出的全套單據。由于開證行此前已經收到進口商要求拒付的通知，開證嘗試以進口商無法實際收到貨物為由發出了拒付通知，但是很快就收到了國外銀行“開證行付款依據是單證相符，而不是信用證及單據之外的某種事實”的抗辯，并要求開證行立即付款，否則將直接升級向開證行總行投訴。后經開證行總行專家確認，國外銀行抗辯理由成立。為了維護銀行自身聲譽，必須對出口商的相符交單履行付款責任。開證行向進口商解釋后履行了付款責任并從其賬戶劃走相應金額償付銀行代為支付的款項。同時建議進口商根據買賣合同的約定向出口商主張補發貨物、取消合同、要求賠償等權利。

二、案例分析

本案核心問題有兩個：一是在出口商晚發裝船通知的情況下，貨物損壞或滅失風險由誰承擔;二是在貨物出險、無法實際收到貨物的情況下，進口商及開證行的付款責任能否免除。

（一）貨物損壞或滅失風險應由出口商承擔

裝船通知是指出口商在貨物裝船后發給進口商或其指定人的有關裝運細節的書面通知，以便進口商辦理接貨手續，是進出口貿易中非常重要的一份商業單據。尤其是在以FOB、CFR為代表（也包括FCA、FAS、CPT、EXW）的貿易術語成交的買賣合同中，進口商需要根據出口商發送的裝船通知購買國際運輸貨物保險以轉移貨物運輸途中的風險，因此在信用證付款條件下通常是46A中要求的單據之一。根據《2010通則》規定，CFR貿易術語下出口商必須向進口商發出任何其所需通知，以便進口商采取收取貨物通常所需要的措施。這說明CFR合同中通知進口商是出口商的一項基本義務。此外，本案中合同及信用證都對裝船通知的具體發送時間及方式作出了明確約定。但是由于出口商未按照約定時間發出裝船通知，導致進口商未能及時對貨物投保。在貨物已經出險的情況下，進口商不但無法實際收到貨物，也無法從保險公司獲得相應賠償。根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》第二十五條規定：“一方當事人違反合同的結果，如使另一方當事人蒙受損害，以致于實際上剝奪了他根據合同規定有權期待得到的東西，即為根本違反合同。”綜上，本案中出口商已構成根本違反合同，在其違約在先的情況下，風險不能因為貨物安全裝船而轉移給進口商，未投保貨物運輸途中損壞或滅失的風險仍應由出口商承擔。進口商有權要求出口商補發貨物或取消合同、退回預付款（如果有），甚至是主張損害賠償。

（二）進口商及開證行的付款責任不能免除

如前文所述，本案中出口商晚發裝船通知行為已經構成根本違反合同，所以進口商有權拒絕為無法實際收到的貨物支付對價，在非信用證付款條件下，根據《UCP600》規定：信用證是獨立于買賣合同之外的自足文件，開證行在付款時只看出口商（受益人）所提交的單據是否與信用證規定相符，不看合同、不管貨物，更不能是信用證及單據之外的某種事實。同時，開證行也不能參與基礎交易，在審單時只確認單據的表面真實性和一致性，至于單據取得過程是否合法、所代表的貨物是否合格、是否存在都無需確認。此外，開證行的付款責任是獨立、不可撤銷的，不以進口商（申請人）的指示或要求而改變。根據上述規定，只要出口商提交的單據表面與信用證要求一致，開證行就必須履行付款責任。在本案中，開證行不能從裝船通知表面判斷出晚發的事實，在出口商所交全套單據不存在其他不符點的情況下，就構成相符交單。同時由于出口商交單時間（交到收單行的時間）早于貨物出險時間，貨物損壞或滅失也非其主觀意愿，因此提交符合信用證規定的裝船通知行為也不構成欺詐，進口商也就不能向法院申請止付令。在沒有法院止付令的情況下，開證行不能以進口商的止付通知對出口商的相符交單拒付，所以開證行的付款責任不能免除。進口商也必須根據申請開證時與銀行的約定償還開證行代付的信用證款項，而不能以貨物損壞或滅失無法實際收到貨物為由拒絕償付，所以進口商的付款責任實際上也不能免除。至于貨物損壞或滅失問題，進口商可以根據買賣合同約定通過協商、仲裁或訴訟向出口商主張前文所說的相應權利，獨立于付款責任之外。

三、幾點啟示

（一）在信用證中規定更嚴謹的裝船通知條款

本案中開證行不能拒付的根本原因在于出口商提交的裝船通知上載明的出具日期表面上滿足信用證要求。因為裝船通知的出具日期由出口商自行確定，而不是某種機器或系統自動生成的日期，這就給出口商人為倒簽單據出具日期創造了機會。類似本案的情況，可以在裝船通知條款中加上FAX TRANSMISSION REPORT OR SENT MAIL WITH DATE ALSO NEED TO BE ACCOMPANIED WITH SHIPMENT ADVICE. （帶有日期的傳真報告或已發送郵件需要與裝船通知一同提交）。傳真報告或已發送郵件上的日期是由機器或系統自動生成的，而非人為確定。客觀的說，傳真報告日期可能通過人為調整機器日期實現倒簽，但是基于網絡服務器的已發送郵件日期則完全無法人為調整。如果本案中對裝船通知有上述要求，而出口商實際交單時的傳真報告或已發送郵件上顯示的日期晚于信用證規定的發送日期，則與信用證規定不符，開證行可直接以單證不符為由拒付。即使出口商通過非法技術手段，使傳真報告或已發送郵件日期滿足信用證要求，進口商也可憑裝船通知晚發事實，以傳真報告或已發送郵件欺詐為由向法院申請止付令。根據法釋〔2005〕13 號文件《最高人民法院關于審理信用證糾紛案件若干問題的規定》第八條第一款：受益人偽造單據或者提交記載內容虛假的單據應當認定存在信用證欺詐。因此出口商通過技術手段偽造傳真報告或已發送郵件日期構成單據欺詐。根據上述文件第九條：開證申請人、開證行或者其他利害關系人發現有本規定第八條的情形，并認為將會給其造成難以彌補的損害時，可以向有管轄權的人民法院申請中止支付信用證項下的款項。所以進口商可以就上述單據欺詐事實向法院申請止付令，有了法院止付令，開證行就可以對出口商表面相符交單合法拒付。

實務工作中，進口商除了在信用證中要求提交帶有日期的傳真報告或已發送郵件之外，還應該對裝船通知的內容作出詳細規定，以便發生類似本案中的情況時有更多機會找到裝船通知中的不符點，達到合理拒付目的，避免出口商違約晚發裝船通知還能拿到信用證下款項的問題發生，有效保護進口商的利益。特別需要強調的是受益人證實的（CERTIFIED）裝船通知需要出口商簽字、蓋章并對其真實性負責，一經出具便不能修改，在一定程度上可以防止出口商的單據欺詐行為。

（二）信用證付款條件下進口商存在風險

類似本案中開證行必須對出口商的相符交單付款，而進口商也必須根據約定向開證行付款贖單，但是卻注定無法收到單據所代表的貨物問題，是信用證付款條件下進口商不得不承擔的潛在風險。盡管本案中貨物出險并不是出口商的主觀意愿，交單工作也是在貨物出險前完成，不能說其是有意欺詐，但是對進口商來說結果卻無法收貨。這說明在信用證固有的只看單據不看貨物、且只要求單據表面與信用證約定一致的付款機制下，出口商有意欺詐也有可能獲得信用證下款項。即在單據與貨款實現對流，而單據與其所代表的貨物未能一致的情況下，不管出口商是否有意都會對進口商形成實質欺詐。進口商有必要提前做好防范工作。首先，應該在信用證中科學嚴謹的規定單據條款，對于類似本案中提及的裝船通知等時效性較為重要且由出口商自行繕制、自行確定出具時間的單據，防止出口商人為倒簽單據出具日期。海運以出口商安排運輸的貿易術語成交時，整箱運輸必須要求出口商提交船公司提單，拒絕接受貨代提單或無船承運人提單;拼箱運輸必須由在中國交通部備案過的境內外承運人簽發無船承運人提單，未經中國交通部備案的無船承運人簽發的提單不可以接受。同時在收到出口商發來的裝船通知或提單副本后要及時通過提單號或集裝箱號查詢裝船通知或提單上載明的信息是否與船公司網站上顯示的信息一致。如果無法查到相關信息或提單上記載的裝船日期早于船公司網站上顯示的裝船日期，很可能存在偽造或倒簽提單問題，必須要慎重處理，以防欺詐。不管是偽造還是倒簽提單都屬于實質性單據欺詐，一經證實，進口商要立即通知開證行暫停對出口商相符交單付款，同時向法院申請止付令，使開證行能夠合法、合理拒付，防范錢貨兩空的問題發生。

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