國內外宏觀因素對企業風險管理的影響及應對策略

莊佳麗

摘要：眾所周知，在當前中國經濟發展戰略與世界經濟不斷接軌、社會主義市場經濟快速發展的大背影下，企業面臨的內外部環境越來越復雜，其面對的企業風險管理挑戰越來越艱難。因此，識別風險、管理風險，提高對企業風險的重要性認識，特別是做好針對外部宏觀因素的風險管理尤為重要。針對這一點，本文主要闡述了企業風險的定義及內涵、分析外部宏觀因素對企業風險的影響，并提出一些風險管理對策，以期提高企業風險管理意識和風險管理水平，創造更多企業價值。

關鍵詞：企業風險管理;外部宏觀因素;影響;對策

一、企業風險的定義及內涵

企業風險是未來的不確定性對企業實現其經營目標的影響，其表達方式有事件后果和可能性的組合，事件對企業的影響亦有消極和積極之分。企業風險內涵可以從兩個方面理解，一是與目標實現有關，目標不僅在橫向上體現在戰略、經營、財務、合規等不同方面，在縱向上還體現在戰略、組織范圍、項目、產品過程中等不同層次。企業目標不同，其所面臨的風險也不同。二是風險具有不確定性。當前的經濟全球化、技術更新、企業重組、市場變化以及競爭和管制等都造成了企業經營的不確定性，對企業風險的合理認識和有效管理能優化企業的資源配置，為企業帶來更大價值。

縱觀企業風險內容分類，其包括戰略風險、財務風險、運營風險、市場風險和法律風險。每個企業作為市場經濟戰場上的一個最小單位主體，其設立、運營、發展乃于退出均可能面臨著以上各種風險，這些風險或是外部風險，或是內部風險，或是危險性因素，或者控制性風險，或者機會風險，或是兼而有之。

二、國內外宏觀因素對企業風險管理的影響

以上各種風險中，國內外宏觀因素又是首當其沖起主導作用的，其對企業風險管理的影響是顯而易見的。首先，戰略風險首當考慮國內外宏觀經濟政策以及經濟運行情況、行業現狀、國家產業政策。其次，財務風險則與行業會計政策、會計估算、匯率及外部金融環境息息相關。再次，市場風險和運營風險需考慮外部能源、原材料、稅收政生、匯利率變化及社會整體信用風險的影響。最后，法律風險則主要考慮國內外政治、法律環境及新制訂的法律、法規和政策。由此可見，國內外宏觀因素在企業創造價值過程中的風險管理是有先決定的，若未能對此做好相應的風險管理，則其他風險管理則將事倍功半，甚至無從談起。而且，國內外各宏觀因素相對于企業內部風險而言，其對企業的影響存在交叉性，一個風險事件的影響具有多面性，例如，貿易摩擦在進口設限、人民幣匯率、知識產權、市場經濟等問題上均存在影響。

三、針對國內外宏觀因素的企業風險管理對策

因此，企業在風險管理過程中，通過及時敏銳地對國內外宏觀經濟因素進行分析研判，做好目標設定、風險事件識別、風險評估、風險應對以及風險監控，并以此作為企業風險管理的常態化工作，識別和管理外部風險，協調企業的風險容量和戰略，增加對多重風險的整體應對方案，抓住機會將控制性風險和機會風險轉化為能為企業帶來盈利可能性的機遇。

首先，企業應根據財務實力、運營能力、企業及品牌聲譽、核心競爭力等決定因素確定可承受的風險容量，在企業價值增長、風險和報酬中取得平衡，并反映于企業戰略目標設定中，在一定程度上指導企業戰略決策和風險管理。

其次，企業可通過對國內外宏觀經濟形勢的分析研判，預測識別將來可能會影響企業發展的潛在事件，根據企業所處的不同發展階段，識別有利因素或負面因素，并在此基礎上分析其重要性及影響時間，制定中長期和短期風險管理應對措施。

再次，面對錯綜復雜的國內外市場環境，企業應當練好內功，根據市場變化提高產品質量、技術含量，調整產品結構，熟練運用貿易規則，認真研究國際市場規則及國際市場貿易的市場需求，制造世界級產品品牌，為企業帶來經濟效益，增強抵御風險的能力。

最后，在當今信息化與商業、管理模式相結合的大背影下，利用全球互聯網+大數據對風險管理變得尤為重要。企業應該在廣泛搜集內外部信息的基礎上，建立統一的風險管理理念和風控流程，提升風險管理信息系統建設能力，在外部宏觀經濟的不同時期，采取不同的應對策略，降低企業的戰略、運營、法律及財務風險。

四、結束語

總之，正處于中國新生代經濟的企業，面對錯綜復雜的國內外經濟形勢和政治環境，其風險管理的復雜程度也日益上升，企業在改革的浪潮中，除了不斷加強內功修煉外，更應該對企業面對的外部因素保持高度敏銳的嗅覺，及時化解風險、并捕捉至風險中蘊藏的機會，實現機會風險的有效管理，進而創造企業價值，在經濟大浪潮中，獨善其身而金身不敗。

參考文獻：

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