新資本協議對中國銀行業的影響分析

蔡菁

摘要：巴塞爾委員會自金融危機爆發以后推行新資本協議。中國銀行業為了達到新資本協議中對資本質量的要求，逐步實施新資本協議。首先對新資本協議出臺背景和關鍵內容進行簡單分析，其次詳細闡述新資本協議對中國銀行業的具體影響，最后總結了相關應對的策略。

關鍵詞：新資本協議;中國銀行業;金融危機

《巴塞爾新資本協議》簡稱為新資本協議，它的實施對中國銀行業有著一定影響，集中體現于對商業銀行資金充足情況、對銀行金融監管、對金融宏觀環境的影響。面對新資本協議所帶來的影響，要結合協議中最低資本要求、監督檢查、市場約束等關鍵內容，積極探索應對新資本協議的可行性策略，盡快適應新資本協議實施環境，成功完成中國銀行業的轉型，大大提高中國銀行業整體競爭力，保持中國銀行業的穩定發展。

一、新資本協議頒發的背景及關鍵內容分析——《巴塞爾協議川》

（一）新資本協議頒發背景分析

巴塞爾資本夫協議（舊資本協議）于1988年產生，資本充足率在舊資本協議的條款內明確其重要性。面對這樣的條款內容，銀行開始投入全部精力對經營中資本金不充足問題進行控制，不再過多的關注盈利性和其他風險問題。同時，在舊資本協議中，風險權重被簡單設定為了0%、20%、50%、100%幾個檔次，不符合真實風險反映需求。此外，舊資本協議在信用風險權重和監管著力點上都存在著一些不可忽視的問題。基于舊資本協議實施中的不足，2010年9月12日在全球27個國家參與下，共同制定了《巴塞爾協議III》，《巴塞爾協議III》在2011年通過后，逐步實行新資本協議。

（二）新資本協議主要內容

新資本協議的主要內容體現于三個方面：其一在一級資本上，將其分為了兩個部分，分別是權益資本和留存收益。同時，對非普通股資本工具損失吸收能力做了相應規定。其二在最低資本金比率上，新資本協議提倡商業銀行普通股最低要求要設定為4.5%。同時，在這個方面要求應重視建立逆周期資本緩沖、資本留存緩沖。前者的比率應達到2.5%，后者的比率應在0-2.5%之間。在對一級資本充足率進行調整時，規定其下限應提升至6%。其三在新資本協議中，明確規定2013年至2019年是一個過渡期，在這個較長時間的過渡期里，銀行可盡快適應新協議內容。

二、新資本協議對中國銀行業的影響分析

（一）對商業銀行的影響

新資本協議影響商業銀行主要表現在資本充足情況上，我國正處于工業化、城鎮化以及消費升級發展階段，需要依靠信貸的支持。在這個背景下，面對新資本協議中對風險覆蓋、資本補充、反周期資本提取等的新規定，中國銀行業的發展壓力將會有所提高。從表外業務資本和風險撥備角度來看，新資本協議提出了新的要求。而我國銀行業與美國銀行業相比，凈利差收入占據70%以上，表外業務費利差收入業務比重較小，所以新資本協議在盈利模式不同情況下，對美國銀行業具有更大的約束作用，相比我國銀行業影響會小一些。對銀行業務資本要求在新資本監管方案里明確提出增加3-4倍，此協議內容對我國銀行的影響不會太大。在以往運營中，我國銀行業與國際銀行業相比，資本充足率就相對較高，可滿足新資本協議要求，不會在新資本協議實施環境下形成嚴重的風險。

按照新資本協議規定，到2015年1月為止，我國商業銀行一級資本充足率下限和“核心”一級資本所占比重下限要分別提升至6%、7%。面對這個要求，各銀行開始進行了調整。根據相關數據顯示通過調整后，工商銀行、招商銀行等幾家商業銀行的資本充足率和核心資本充足率都達到了11%和9%以上。在新資本協議實施過程中，還對風險管理提出了更高的要求。為了落實新資本協議中的風險管理理念，我國商業銀行要開始著手利用內部評級法提高對風險的計量和識別，實時控制風險。同時，按照新資本協議要求，各大銀行建立起了二級評級體系，主要用于風險評估工作。除了上述影響以外，新資本協議極有可能會降低我國資本流動性，促使我國銀行業陷入不利的競爭局面。

（二）對銀行金融監管的影響

新資本協議對風險監管方面做出了較高要求，它對以往資本監管一刀切的方式進行了改變，提出了一些不同的方法，各家銀行都有相對自主權，能自主選擇與自身適合的資本充足率計算等風險監管方法。但是，與其他發達國家相比，我國銀行業的監管水平相對較低，將會在新資本協議實施中面臨一些難題，主要集中體現在四個方面：第一，新資本協議要求銀行業監管體系要相對靈活一些，要充分考慮不同銀行經營狀況等的不同，關注各個銀行間風險管理能力差異性。但我國銀行業監管機制比較死板，始終采取一刀切的監管方法，明確提出銀行業資本充足率不得低于8%這個監管標準，未對不同銀行進行區別對待，衍生出了一些不公平的現象，遏制了部分銀行的快速發展。第二，新資本協議要求銀行業在實際運營中要對操作風險、市場風險、信用風險等不同類型風險加以控制，全面監管可能存在的風險。目前，我國銀行業的監管尚不夠全面，始終是將信用風險作為主要監管內容，缺少對其他類型風險的監管意識。在這個背景下，隨著計算機操作不當引發的風險、利率敏感性資產引發的風險等風險的增加，很容易影響整體監管效果。第三，我國銀行業的監管理念和監管方法與其他國家相比而言比較滯后，尚未由政府管制和保護階段向市場主導、銀行自擔方向轉變。而監管方法運用上，傾向于突擊檢查等現場檢查方式，檢查內容主要集中于各種業務合規性檢查，不重視對流動性等方面進行持續性跟蹤檢查。第四，我國銀行業的監管效率不夠高，保險、證券和銀行之間缺少配合，總是各自為戰，最終因協調性不夠引發了一系列監管漏洞。

（三）對金融宏觀環境的影響

從金融宏觀環境角度來看，在新資本協議分階段實施背景下，資本質量、透明度、一致性會有所提高?，F代銀行業處于這樣一個資本環境下，將有效克服過度追求利潤中引發了道德風險問題，實現更為穩定的發展。但是，面對過高的資本環境要求，銀行業的放貸能力會受到限制，宏觀金融經濟增長也會隨之受到影響。銀行信貸是宏觀金融穩定發展的重要組成部分，那么銀行一旦降低信貸投放，宏觀金融經濟增長速度勢必會有所降低。由此可知，新資本協議更加關注銀行業的穩健發展問題，對經濟增長沖擊問題的考慮相對較少，需積極思考如何應對新資本協議問題。

三、中國銀行業應對新資本協議的對策分析

（一）加強多渠道資本補充機制構建

我國銀行業為了適應新資本協議的實施要嘗試構建多渠道資本補充機制，對于多渠道資本補充機制的構建，要遵從“總量控制、風險可控、結構合理”這個原則，結合銀行內部實際情況，編制一個切實可行的再融資計劃，于再融資計劃中明確規定融資工具選擇問題，開拓出更多資本補充渠道，讓銀行運營中的資本變得更為充足。同時，當資本補充渠道變得豐富以后，可改變以往完全依賴于資本市場的情況，降低對資本市場的負面影響。我國銀行業在資本補充階段，可選擇境內外上市、引入投資者、控制利潤分配、發行債券等方式來開展資本籌集工作。在資本籌集過程中，要有一定前瞻性和長效性，要注意對籌資渠道等進行評估，從根本上避免不利因素的產生造成資本損耗。

（二）加快銀行業轉型升級

面對新資本協議的實施，我國銀行業為了穩固自身發展態勢，要重視進行轉型升級。首先在轉型升級階段，我國銀行業要通過發展零售銀行、中間業務等方式來調整業務結構，這些業務的增加能夠給銀行帶來手續費、傭金等收入，且不需要耗費銀行自身資本，能夠大大提高一級資本質量。同時，在轉型升級期間，銀行業要努力開發一些具有特色的產品，漸漸形成多元化的盈利。其次在轉型升級階段，要向低風險資產結構方向發展?；诖?，要改變以往信貸資產比重較高的局面，提高風險較低的投融資資產比重、個人貸款比重、朝陽行業信貸比重，通過轉型升級來適應新資本協議所提出的要求。同時，在對負債結構進行調整時，要適當發行金融債，增加一些主動型負債。

（三）構建逆周期監管體系

新資本協議對銀行業金融監管有著一定影響，在其影響下要積極構建起一個逆周期監管體系。對于逆周期監管體系的構建，要把握好幾個方面：第一，為了平滑信貸供給的長期波動，要重視緩解過度周期性波動。第二，要有一定前瞻意識，積極完善貸款損失準備制度。在貸款損失管理制度中，明確規定監管標準和貸款損失準備計提政策、職責分工、業務流程、信息統計、信息披露等要求，定期檢查和評估制度是否有效，從而應對經濟周期波動問題。第三，我國銀行業要重視擴大留存資本。第四，要不斷完善關于逆周期超額資本的要求，適時嵌入逆周期因子，更好地實現對逆周期資本的監管，解決新資本協議實施中的監管問題?？傊?，在新資本協議實施過程中，構建逆周期監管體系是保障逆周期資本監管的關鍵，要重視對體系內容的構建和完善。

四、結束語

綜上可知，在新資本協議實施背景下，我國商業銀行資本流動將受到一定負面影響。而銀行監管工作也要面臨機制不夠靈活、監管指標不全面等多方面問題。在這個背景下，中國銀行業要積極完成轉型，結合自身實際情況，構建一個多渠道資本補充機制。同時，在轉型升級過程中需要不斷完善逆周期監管體系，做好新協議框架下的運行規劃，打造一個良好的行業發展環境，堅決不盲目實施新資本協議。

參考文獻：

[1]曲偉莎新資本協議下城商行資本管理問題研究[J].現代經濟信息，2019（07）：345

[2]譚震祥.創新思路推進新資本協議聯合建設[J]中國農村金融，2015（21）：23-25