商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款問(wèn)題的研究及思考

楊北京 張英男

小微企業(yè)融資難題長(zhǎng)期備受關(guān)注。近年來(lái)，在黨中央、國(guó)務(wù)院的大力推動(dòng)下，?商業(yè)銀行積極拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，降低融資成本和商業(yè)可持續(xù)性問(wèn)題矛盾凸顯。本文通過(guò)對(duì)10家不同類型商業(yè)銀行（包括4家國(guó)有銀行、3家股份制銀行、2家城市商業(yè)銀行、1家農(nóng)村商業(yè)銀行）小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)研究，分析貸款中存在的問(wèn)題、難點(diǎn)及原因，并提出相關(guān)政策建議。

商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

資源差異及降利率要求對(duì)中小銀行造成業(yè)務(wù)壓力。國(guó)有銀行由于資金成本低和已有優(yōu)質(zhì)客戶資源多的優(yōu)勢(shì)，能夠?qū)⑿∥⑵髽I(yè)貸款利率降至較低水平。國(guó)有銀行小微企業(yè)貸款利率較股份制銀行和城市商業(yè)銀行平均低3～4個(gè)百分點(diǎn)，國(guó)有銀行負(fù)債成本和風(fēng)險(xiǎn)成本較其他類型銀行分別低70?個(gè)BP和2.5個(gè)百分點(diǎn)。不同類型銀行的資源差異，將形成優(yōu)質(zhì)小微客戶集中于國(guó)有銀行，高風(fēng)險(xiǎn)小微客戶集中于中小銀行的局面，從而進(jìn)一步推高中小銀行風(fēng)險(xiǎn)成本及利率定價(jià)。但在利率定價(jià)不高于上一季度的監(jiān)管要求下，中小銀行會(huì)面臨定價(jià)無(wú)法覆蓋成本的困境，限制了其小微業(yè)務(wù)的拓展空間。

小微企業(yè)貸款虧損經(jīng)營(yíng)不利于業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展。多數(shù)實(shí)行低利率定價(jià)銀行均面臨業(yè)務(wù)虧損。實(shí)行低利率的國(guó)有銀行中有3?家面臨小微業(yè)務(wù)虧損，虧損率在0.02%至0.35%之間。實(shí)行低利率的城商行和農(nóng)商行均面臨小微業(yè)務(wù)虧損，虧損率在1%至2.73%之間。僅有兩家未虧損銀行也處于保本狀態(tài)。且多數(shù)低利率銀行貸款量也較小，無(wú)法惠及多數(shù)小微企業(yè)。如實(shí)行低利率較多的國(guó)有銀行貸款發(fā)放額偏低，2018?年末國(guó)有銀行小微企業(yè)貸款發(fā)生額在其貸款總發(fā)生額中的占比平均僅為2%，而股份制銀行和城商行小微企業(yè)貸款發(fā)放額占比則多在10%以上，最高可達(dá)30%。利率定價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)闹饕侄危∥⑿刨J業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成本較高，應(yīng)匹配相應(yīng)較高的利率價(jià)格。若其貸款利率長(zhǎng)期處于無(wú)法覆蓋風(fēng)險(xiǎn)成本的低水平，將不利于小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。

貸款期限較短無(wú)法滿足企業(yè)長(zhǎng)期資金需求。銀行為控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，貸款多為一年期以內(nèi)的短期限，中資銀行短期小微企業(yè)貸款占比高達(dá)74.4%。分銀行類型看，國(guó)有銀行、股份制銀行和城商行短期貸款占比分別為85.8%、70.5%和86.7%。由于貸款期限較短，多數(shù)企業(yè)只能依靠續(xù)貸方式滿足長(zhǎng)期資金需求，續(xù)貸時(shí)往往面臨需要先籌集資金還貸的壓力，且承擔(dān)續(xù)貸利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

貸款行業(yè)集中度高且不符合重點(diǎn)行業(yè)發(fā)展方向。從客戶類型角度分析，不同類型銀行的貸款客戶群各有側(cè)重。國(guó)有銀行、城商行和農(nóng)商行主要客戶類型為小微企業(yè)，股份制銀行主要客戶類型為小微企業(yè)主和個(gè)體工商戶。但受獲客渠道有限、已有客戶行業(yè)較為集中的影響，銀行的普惠小微貸款主要集中于批發(fā)零售業(yè)，6?家銀行批發(fā)零售業(yè)貸款占比高于50%，其中，占比最高銀行其比例達(dá)到85.2%。而信息傳輸業(yè)、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、科研和技術(shù)服務(wù)業(yè)、文化、體育和娛樂(lè)業(yè)貸款合計(jì)占比不足10%。貸款集中于批發(fā)零售業(yè)，不利于貸款的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分散，不利于銀行普惠小微貸款業(yè)務(wù)的差異化競(jìng)爭(zhēng)，?也不符合科技文化等我國(guó)未來(lái)重點(diǎn)行業(yè)發(fā)展方向。

在降成本、控風(fēng)險(xiǎn)方面大數(shù)據(jù)應(yīng)用較為有限。由于外部資源較少，銀行僅能利用內(nèi)部數(shù)據(jù)挖掘優(yōu)質(zhì)存量客戶，實(shí)現(xiàn)小部分業(yè)務(wù)的秒批秒貸。但在增量客戶開拓方面大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用較少，僅在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)階段節(jié)省了部分人工時(shí)間，且只利用了納稅和公共征信等較少的外部信息數(shù)據(jù)，?對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)缺失情況補(bǔ)充有限，?既無(wú)法替代盡職調(diào)查、現(xiàn)場(chǎng)核查、面簽和抵押擔(dān)保等人工成本較高的環(huán)節(jié)，也未實(shí)現(xiàn)降低貸款不良率的核心技術(shù)突破，所以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)成本和運(yùn)營(yíng)成本的節(jié)約貢獻(xiàn)較小。

抵押、質(zhì)押辦理時(shí)間較長(zhǎng)，涉及收費(fèi)較多。由于程序繁雜和人工操作較多，抵押和專利權(quán)質(zhì)押手續(xù)辦理時(shí)間較長(zhǎng)，降低了小微企業(yè)貸款的發(fā)放效率。辦理房產(chǎn)抵押時(shí)間一般為7～20個(gè)工作日;專利權(quán)質(zhì)押手續(xù)由于涉及查重、評(píng)估等事項(xiàng)，辦理時(shí)間長(zhǎng)達(dá)3個(gè)月。此外，抵押涉及收費(fèi)項(xiàng)目較多，增加了增信成本。貸款企業(yè)需向保險(xiǎn)公司支付抵押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)（約占押品價(jià)值0.01～0.1%/年）;銀行需向建委支付抵押登記費(fèi)（個(gè)人房產(chǎn)80元/套，公司房產(chǎn)550元/套），向公證處支付強(qiáng)制執(zhí)行公證費(fèi)（債權(quán)金額的0.1%），向評(píng)估公司支付房產(chǎn)評(píng)估費(fèi)（個(gè)人房產(chǎn)0.01%，公司房產(chǎn)0.1%）。

小微貸款過(guò)于依賴強(qiáng)抵押、強(qiáng)擔(dān)保和增信機(jī)制。抵押、保證貸款居多，8家銀行抵押和保證貸款占比超過(guò)80%。其中抵押貸款最多，5家銀行抵押貸款占比超過(guò)50%，抵押貸款占比最高的銀行其比例高達(dá)89.7%。質(zhì)押貸款僅在少數(shù)銀行占比較高，僅有1家股份制銀行和1家城商行質(zhì)押貸款占比較高，分別為57%和47.6%。信用貸款占比最小，8家銀行信用貸款占比在6%以下，其中兩家銀行未發(fā)放信用貸款;信用貸款占比較高的兩家銀行均為國(guó)有銀行，占比分別為25.5%和27%。為防控信用風(fēng)險(xiǎn)，多數(shù)銀行主要采取增信力度最強(qiáng)的抵押和擔(dān)保公司擔(dān)保方式發(fā)放小微企業(yè)貸款，且需要企業(yè)實(shí)際控制人做出無(wú)限連帶責(zé)任保證或抵押個(gè)人名下房產(chǎn)。這種強(qiáng)抵押、強(qiáng)擔(dān)保方式提高了小微企業(yè)的貸款難度，增加了融資成本，也不利于銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的持續(xù)拓展。

中小銀行尚未建立普惠金融業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算機(jī)制。中小銀行均未建立專門的普惠金融業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算機(jī)制，未定期生成普惠金融事業(yè)部的統(tǒng)計(jì)核算報(bào)表。僅能粗略匡算普惠金融業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)成本和營(yíng)運(yùn)費(fèi)用。小微企業(yè)貸款等普惠金融業(yè)務(wù)的成本、收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況無(wú)法得到真實(shí)反映，?將影響其成本控制及合理定價(jià)。

促進(jìn)商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的政策建議

上述問(wèn)題的解決，不僅有賴于商業(yè)銀行自身不斷探索運(yùn)用先進(jìn)的金融科技技術(shù)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理及創(chuàng)新業(yè)務(wù)思路，?更需要銀行監(jiān)管部門及政府機(jī)構(gòu)的支持和推動(dòng)。

放寬支小再貸款申請(qǐng)條件，為中小銀行提供更多、更靈活的低成本可貸資金。建議人民銀行降低支小再貸款對(duì)于商業(yè)銀行小微貸款余額占比不低于20%的比例要求，幫助更多中小銀行降低支小貸款資金成本，緩解其業(yè)務(wù)壓力。改變利率最高加點(diǎn)不得超過(guò)3%的具體要求，根據(jù)實(shí)際貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)制定靈活的利率最高加點(diǎn)值，使隱含的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)更適用于較高風(fēng)險(xiǎn)的中小銀行支小貸款，鼓勵(lì)其拓展普惠小微貸款業(yè)務(wù)。

通過(guò)“幾家抬”的方式支持銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展。建議財(cái)政部門加大專項(xiàng)資金扶持力度，對(duì)于小微企業(yè)貸款特別是單戶授信1000萬(wàn)元及以下小微企業(yè)貸款達(dá)到一定比例的銀行給予業(yè)務(wù)補(bǔ)助或?qū)ｍ?xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償分擔(dān)力度。建議稅務(wù)部門將“小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)性貸款”納入金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款利息收入免征增值稅范圍。建議金融監(jiān)管部門在指導(dǎo)銀行小微企業(yè)貸款降利率過(guò)程中，對(duì)于長(zhǎng)期限或信用類方式的高風(fēng)險(xiǎn)貸款增加利率變化容忍度，促使商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款利率回歸合理區(qū)間。

設(shè)立期限監(jiān)管指標(biāo)、推廣無(wú)還本續(xù)貸等創(chuàng)新方式，鼓勵(lì)銀行延長(zhǎng)貸款期限。建議商業(yè)銀行監(jiān)管部門設(shè)立一年期以上普惠小微貸款占比監(jiān)管要求，并將長(zhǎng)期限貸款占比比例與利率變化監(jiān)管指標(biāo)相協(xié)調(diào)，推廣無(wú)還本續(xù)貸等創(chuàng)新方式，鼓勵(lì)銀行給予小微企業(yè)長(zhǎng)期信貸支持。

加強(qiáng)科技與文化類銀企對(duì)接平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)科技文化類小微企業(yè)融資服務(wù)發(fā)展。建議工信部、科技部、文化旅游部、地方金融辦等政府機(jī)構(gòu)打造科技與文化類銀企對(duì)接平臺(tái)，定期舉辦銀企對(duì)接會(huì)，為企業(yè)提供融資信息的同時(shí)，也解決銀行獲客難問(wèn)題，助其高效開拓科技文化業(yè)小微貸款市場(chǎng)。

建立完善可對(duì)接的公共信息數(shù)據(jù)庫(kù)，?推動(dòng)大數(shù)據(jù)技術(shù)切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本。建議相關(guān)政府部門推動(dòng)建立企業(yè)用電、用工和訂單等相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，并與銀行系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)接。建議稅務(wù)部門進(jìn)一步擴(kuò)大企業(yè)信息可查數(shù)量和銀行對(duì)接數(shù)量。從而對(duì)企業(yè)信息進(jìn)行有效外部補(bǔ)充，推動(dòng)大數(shù)據(jù)技術(shù)在普惠金融領(lǐng)域發(fā)揮更大作用。

全面推行線上電子化操作，簡(jiǎn)化相關(guān)辦理手續(xù)，有效縮短抵質(zhì)押貸款時(shí)間。建議住建部加快推進(jìn)房產(chǎn)信息電子化登記，?實(shí)現(xiàn)全流程線上操作，從而縮短抵押辦理時(shí)間，降低相關(guān)費(fèi)用。建議知識(shí)產(chǎn)權(quán)局研究簡(jiǎn)化知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押操作程序，縮短相關(guān)辦理時(shí)間。

推動(dòng)銀行探索多樣化增信方式，并持續(xù)運(yùn)用金融科技手段低成本防控信用風(fēng)險(xiǎn)。建議人民銀行、金融監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會(huì)聯(lián)合推動(dòng)銀行探索履約保證保險(xiǎn)、企業(yè)擔(dān)保、應(yīng)收賬款質(zhì)押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等多樣化增信方式，并持續(xù)運(yùn)用金融科技手段，提升風(fēng)控能力，有效降低小微企業(yè)融資門檻和相關(guān)成本。

加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算機(jī)制建設(shè)跟蹤督導(dǎo)。建議金融監(jiān)管部門對(duì)于未定期生成普惠金融業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算報(bào)表的銀行加強(qiáng)指導(dǎo)，督促其明確普惠金融事業(yè)部與其他部門之間成本分?jǐn)偅⑾嚓P(guān)核算系統(tǒng)，完善小微業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)核算機(jī)制。

（作者單位：北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院、中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部）