商業銀行金融管理存在的問題與借鑒對策分析

楊發平

[摘 要]隨著改革開放的步伐日益深入，商業銀行，金融管理這些概念逐漸由新近轉為主流。在概念不斷深化與平常化的同時，商業銀行金融管理所存在的這樣或那樣的問題也開始逐漸開始暴露出來，對于大環境改變的應對不足，對于相關成本的合算機制不完善無時無刻不損害著商業銀行與相關客戶的利益，而通過跨界甚至跨國家的案例，解決方案的借鑒，是可以解決部分商業銀行金融管理中所存在問題的。

[關鍵詞]商業銀行；金融管理；存在問題；借鑒對策

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.23.046

商業銀行，作為依附于相關金融體系下以儲蓄、貸款等金融相關業務而獲得盈利的金融機構。在我國以國家銀行為根本，以大陸法系條文為基礎，法律法規所解釋的金融環境下，在金融管理相關工作之中存在著各種各樣的問題，這些問題如果不解決，那么損害的不單單是商業銀行本身金融相關的利益，同時也傷及商業銀行客戶權益，本文意在通過案例借鑒以及相關案例，最終實行方案，將商業銀行金融管理所存在的普遍問題進行解決。

1 商業銀行金融管理存在的問題

1.1 對于信用泡沫的評估與應對方案明顯不足

商業銀行的金融相關服務以貸款收入為基礎，同時通過對銀行金融業服務年報的分析可以見得，這種基礎收入方式在目前我國金融環境下，是商業銀行的主要經濟收入來源。但是，由于我國處于并將長期處于經濟高速發展的狀況下，而跟隨經濟發展所需配套的教育、人文以及法律健全性發展并未實時的跟上，導致我國的信用評級制度十分的不健全。而多數商業銀行并未意識到由于人文的注入不足而導致的信用泡沫，也沒有準備相對應的信用泡沫應對方案。

并且，由于我國國有銀行所主宰金融體系政策，使得商業銀行在信用泡沫呈現之初，由于對國有銀行的盲從未加注意，在泡沫破裂之時，自然對泡沫所帶來的“爆炸性”影響沒有相應的應對方案。雖然在我國相對密閉的金融環境下能夠保障商業銀行的利益，但是信用是一個相對的金融概念，在第一次金融泡沫的時候沒有處理好相關信用關系，那么在以后就不會再有泡沫下的信用產生了。

1.2 沒有完整的時間與機會成本核算機制

時間成本作為貸款收入的本質與信用額度掛鉤，可以理解為商業銀行在貸款行為之中所付出的成本。而與其相輔相成的機會成本則可以理解為時間成本的延展，其核算更加困難，其相對應的托馬斯經濟系數也更高。而在我國的商業銀行，多數并沒有完整科學的時間成本核算機制，而機會成本的核算則完全沒有。換言之，在我國的商業銀行核算體系下，時間成本的核算不完善，機會成本則不參與成本核算。

所謂“知己知彼，百戰不殆。”在商業銀行金融管理相關服務之中，商業銀行對于成本的合算一部分不完全，一部分完全不進行合算的存在，這本身就是不合理的。這種“跟著感覺走”的做法導致通貨膨脹，不定期貸款準備金增長，國家相關政策調整，甚至比較極端的國際金融環境變化、國際外交環境變化等類別的變化出現時，商業銀行往往無法做出直接反應，從而導致銀行破產、信用等級下降、貸款回收卻無法收回成本等極端結果的產生。

1.3 金融管理前期審核過于嚴苛后期跟進過于松散

由于我國金融體系“銀行主導”的特殊性，使得商業銀行上行下效，其對于金融管理的審核也是前期嚴格審核，后期疏于管理的局面。也就是說，多數客戶在接受商業銀行的金融管理相關服務的時候，會經常有服務合同簽署前銀行工作非常積極，而在服務合同簽署后就沒有了相應客戶追蹤以及客戶管理的情況。

這直接導致了商業銀行客戶的流失。雖然，在現有金融體系下，客戶的選擇不多，但是隨著經濟社會的不斷發展，金融體系的不斷完善，競爭隨著金融管理相關服務的逐漸同質化、細化，慢慢向著激烈的程度發展，客戶流失對于每一個商業銀行來說就都變成了生死攸關的大事。而這種大事，在長期松散管理下一旦出現，甚至連基礎資料的收集都會成為問題，這樣的流失沒有辦法解決，沒有辦法解決沒有相關資料的惡性循環就這樣形成了。

2 商業銀行金融管理存在問題的借鑒與對策

2.1 通過美國次貸危機的相關過程與解決談刺破信用泡沫

美國次貸危機由于沒有提前預演和核算信用泡沫帶來的一系列影響而產生，在產生之后對于美國的銀行體系造成了毀滅性的打擊。而在泡沫破碎的瞬間，雖然其波及和影響遠超預估，也有美國政府相關政策介入，但是美國銀行金融業的相關處理方式也是值得我們借鑒的。

在這次與信用相關的金融災難發生前，美國銀行業連續三周重新評估了金融相關從業者的信用等級，并且對于不穩定金融結構從業者（股票，天使投資，新興自創業）的評價進行環境性下調。在災難發生以后，根據災難后一周的信用反應，再次對之前下調的從業者進行了部分上調。

這是十分值得我國商業銀行借鑒的，類似于美國在政治當中常常使用的“胡蘿卜加大棒”模式，既分擔刺破信用泡沫的風險，也重新評估了客戶信用體系，同時在災難之后能夠迅速地重建商業銀行與信用客戶的相關信用聯系。由于我國金融體系相較美國更加穩定，在不會產生如次貸危機般的金融管理海嘯的前提下，這種刺破與重組方式的借鑒足以解決我國商業銀行在金融管理中所面對的信用泡沫問題。

2.2 阿里巴巴時間成本體系窺探與其在商業銀行金融管理之中的應用

阿里巴巴作為中國目前最大的互聯網企業，其資金沉淀所帶來的金融機會成本效益一直被人津津樂道，最直觀的體會就是其對于資金沉淀客戶收益（余額寶為主的在線金融業務）體驗要好于多數銀行金融產品所帶來的客戶收益體驗。

究其原因，其相對獨立的時間成本核算與機會成本核算制度是一切收益體驗的基礎。而作為基礎中的基礎，時間成本的核算與機會成本核算的分開，則是一切優秀成本核算的起點。時間成本跟從于人民銀行的利率，機會成本跟從于專業的相關市場與投資分析，分開核算，兩者都進行核算使得金融管理成本核算更加清晰明確。

作為商業銀行，只要能夠將兩種核算分開，同時對兩種成本，時間成本與機會成本都進行核算，雖然增加了一定的內部工作量與人工成本，但是其所帶來的收益是金融管理服務的集中升級。

2.3 唯品會客服化效應在資金沉淀中的實際收益與商業銀行金融管理模式的可融合性分析

新興的網購集中零售類企業唯品會，由于其金融方向基本構建（基本盤面向實體而不面向互聯網）資金沉淀相對不健全，經常出現金融支付困難，但是其良好的客服環境與話術培養，使得這種金融項支付壓力被以最簡單的方式降到了最低。一個好的服務態度，在零售商家，尤其是在線零售商家的日常服務中非常常見，而成熟客服的培訓對于任何企業，即便是商業銀行，也不是什么困難的事情。雖然方法很簡單，人工成本也并未付出多少，但是客服完成的事后服務，信用追蹤功能，卻往往能夠取得決定性的成果。

對于商業銀行的金融管理服務，優質客服的培養可以說是真正的“花小錢，辦大事”，其廉價程度與可以忽略的人工成本付出，對于金融管理服務來說是非常值得的。

3 結 論

綜上所述，通過不同案例的借鑒，在金融管理相關領域甚至跨行業，在我國現有金融體系下甚至跨國別，對于現有商業銀行所面臨的金融管理相關問題，都有值得借鑒的案例和可以解決的方法，只要能夠開闊眼界，站在更高的位置看向更遠的方向，很多難以解決的商業銀行金融管理存在問題，都能夠通過案例的借鑒與方案方法的延展得到解決。

參考文獻：

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