金融監管和財務管理的發展過程和重組制度

陳文星 西南科技大學經濟管理學院

引言：從廣義上講，金融監管是指國家財務管理部門對金融機構和金融服務的監督管理，以及一些社會組織，行業自律和機構內部監督，它是一個更寬泛的概念；但是從狹義上講，它指的是國家金融監管機構對金融機構和金融服務的監督和管理。金融監管堅持分類管理，公平待遇，公開監督的原則，堅持監管實體的獨立性和協調性。在金融行業中實現并保持健康的運營秩序，確保公平有效的財務需求，并將銀行風險降至最低。如果管理概念中的個別金融機構擴展到金融系統，則經理會擴展到監管機構。管理對象的不斷擴展，政府在金融市場上發揮的作用越來越重要。

近平總書記在全國經濟工作會議以及在黨的十八屆三中全會中都明確指出根據我國目前的金融業發展形勢，要進一步加強中國的金融監管體系，明確中央和地方的金融監管和風險處置責任，建立協調的金融監管機制。實現有效預防金融風險。

一、金融監管與金融管理的發展歷程

中國金融監管的發展首先要從1997年底舉行的第一次全國金融工作會議開始。中央政府提出了金融業監管政策，以解決金融業面臨的各種風險。20世紀90年代中后期，在國家立法的基礎上，成立了中國人民銀行，中國證券監督管理委員會，中國證監會和中國保險監督管理委員會三個分支機構。該模式（以下簡稱“一線三會”）是中央垂直金融監管體系。從2003年到現在，“三黨三黨”部門逐步建立了完善的現代金融監管體系。

我國傳統的金融監管缺少健全的市場約束體制，并且沒有良好的組織紀律性，如果僅僅是靠官方監管體制來維持運行的，會導致市場約束作用的缺乏。因為傳統的金融監管體系不能適應于當前的金融發展要求，導致監管和管理體制滯后，給金融監管和管理帶來巨大挑戰。但是，經過不斷的改革，現行的金融監管體系和單獨的監管體系將有助于提高金融效率。它在預防和化解各種金融風險，促進當地金融業發展方面發揮著舉足輕重的作用。

在1995年的“中國人民銀行法”中，明確規定中國的財務管理權利被立法確認屬于中央政府。但是后來隨著改革開放不斷深入，大量金融機構不斷涌現，我們應逐漸明確中央與地方各自的金融權限和風險， 形成中央與地方金融分層監管網的制度，從而使得金融管理更有效率。

金融全球化，自由化和金融創新的快速發展極大地改變了我們的監管環境，對金融運營和財務管理產生了巨大影響。主要表現在于玉寶寶所代表的金融服務創新是“標準化，分散化”的形式。使得更多的人接觸到理財服務和普惠金融理念。但是同時也給金融管理帶來了一些挑戰。

二、金融監管和財務管理重組制度

從金融監管的發展歷程來看，中國的金融監管改革需要更多的以問題為導向入手，應該結合中國目前遇到的金融監管和金融管理體系中遇到的各種問題，通過國內外成功改革的經驗，我們將確定金融監管改革的過程和目標。在中共十九大報告中，建議不斷完善金融監管體系，維護系統性金融風險的底線。

金融監管改革有利于建立促進金融業快速發展的監管體系。實現金融市場創新，提高金融資源配置效率，有效應對金融市場開放帶來的挑戰。與此同時，金融監管改革的發展有利于建立靈活調整金融結構的監管方式，不斷滿足金融需求的逐步發展。金融監管改革的主要目標是“放松管制，加強監管”，逐步減少審批和限制，加強信息披露監管，促進金融服務需求，更好地服務于實體經濟和社會轉型。此外，金融監管改革的發生可以進一步明確地方金融機構的監管責任，平衡中央和地方財務管理部門在金融發展，管理和金融監管方面的責任。因此，金融監管體制改革是適應中國國情的變革。

由于中國區域財政管理模式不穩定，中國的“十二五”規劃已明確提出 “完善地方政府金融管理體制” 。其次，習近平總書記在中共十九大報告中宣布，中國特色社會主義進入了一個新時期，要求“深化金融體制改革”，“完善金融監管體制”。 并且根據第五次全國金融工作會議的要求，我們要把處理好中央和地方金融管理關系作為工作的重中之重來看待，不斷完善中央和地方財務管理體系逐步成熟。

金融管理體系的不斷發展要求我們不僅要發揮中央金融管理部門的監督和宏觀調控作用，還要求我們充分發揮地方政府的優勢，賦予地方權力，充分調動地方政府的積極性和創造性。因此構建中央與地方分層金融管理體制可以使得金融管理更有效率，同時更有效的管理和控制風險，從而形成競爭有序的金融生態環境。

三、現代化體系順利構建的建議

為了構建現代化金融監管和金融管理體系，我們需要構建中央與地方金融統籌監管協調機制，這樣有利于達到中央統籌、地方配合、權責明確的效果，逐步提高地方金融監管效率，不斷完善金融風險防范體系。

同時我們還應該不斷完善立法體系，輔助以合適的措施幫助其有效實施和落實。并且建立安全的風險管理體系和安全網絡體系，不斷完善各個金融管理部門之間的關系。

中國金融監管改革的具體政策應建立由央行牽頭的金融監管協調機制，建立切實可行的宏觀審慎監管框架。繼續開展金融監管改革，適應中國金融國情，加快建立中央和地方集中有序的財務管理體系，實現金融風險的有效控制。實現中央與地方的統籌協調分工與合作。金融市場約束體制也是金融監管的第一要務，要想順利實現金融監管和金融管理的穩健運行，核心關鍵是做到監管雙方的合作共贏。具體措施包括建立良好的機制，加強立法等。

面對不斷變化的金融市場，中國必須不斷進行金融監管和財務管理的改革和完善。在這個過程中，我們必須在結合本國國情的基礎上借鑒國外的優秀成功經驗，不斷探索出適合我國發展的道路并且時刻保持進取精神。