大學生創業損失保險費率的測算

龐雪鋒 劉家養

隨著改革開放的日益深化，國家制定了大量鼓勵大學生自主創業的政策和法律，成就中國新的創業一代的時代已經來臨。社會的競爭越來越劇烈，就業壓力越來越大，很多大學畢業生甚至是在校大學生選擇自主創業，有著良好的創業意識。但是，創業成功的大學生只是少數，多數大學生主要還是創業失敗，主要原因是大學生剛步入社會，剛進入市場，缺乏良好的心理素質和承受能力，專業知識、技能不夠扎實，知識面窄，創業經驗不足，缺乏資金和管理經驗等，導致大學生創業遭受損失、失敗。

本文就對廣西南寧市某些高校大學生創業情況進行了網上問卷調查，通過回收、分析數據，在設計了大學生創業損失保險的基礎上計算了“大學生創業損失保險的保險費率”，為創業損失的大學生提供保險保障提供了依據，有利于保險公司開發新的保險產品，減少大學生創業損失帶來的經濟壓力，既為創業大學生保駕護航，也響應國家“大眾創業、萬眾創新”政策的號召，在社會上創造良好的創業氛圍，又為保險公司設計新的保險產品提供了理論和實踐的參考。

一、大學生創業損失保險產品設計思路

本文主要觀點是對大學生創業損失保險產品的初步設計，也是對未來市場的大膽預測，此初創產品是一款全新的保險產品，填補了市場空白。但是，缺乏作為制定保險費率計算基礎的原始數據，是設計創業損失保險產品最棘手，最急需解決的問題。相信隨著市場的發展與成熟，統計工具的改良與統計方法的進步，將來定能完善保險產品，滿足創業者的需求。

主要創新點在于，保險公司幫助投保人防災防損，邀請與投保人創業所處領域相關的管理人才（第三者）為投保人進行專業的投資培訓、指導，提高投保人的防災防損意識，降低創業投資的損失概率。保險公司未將創業損失保險視為盈利的項目，體現的是一種社會責任，在政府相關紅利政策下，幫助創業者及企業成長，也體現保險公司的品牌價值，起到良好的社會效應。

二、大學生創業損失保險產品描述

（一）投保人

投保人，中華人民共和國境內全日制普通高等院校、專科學校的本專科生、碩士生、博士生，以及畢業后三年內的畢業生均可投保。投保人、被保險人均為同一自然人或法人。

（二）保險標的

保險標的為在校大學生及畢業三年內的大學畢業生因創業損失造成的經濟損失。

（三）保險責任

以合同有效期截止日24：00時為基點，投保人在保險期限內正常且合法合規經營卻導致投保人投資損失的，保險人按照下列約定承擔賠償相應保險金的責任：

1.投保人根據在保險有效期內的經營財務賬簿，統計其盈虧情況，若發生虧損，保險人在保險責任范圍內賠償一部分損失，并一次性向被保險人支付保險金。

2.保險人根據與投保人簽訂合同時約定保險金額和損失賠償比例，賠償金額不高于保險金額，可以等于保險金額。

三、大學生創業損失保險的保額金額確定

此次向創業大學生人群發出網絡調查問卷，共有132個人參與填寫問卷，回收的數據計算時均取平均值。根據保費=保額*費率，保額以問卷數據為例，投資規模均值*損失比例的得數與投資規模均值*投保人能接受的虧損比例的得數，取兩者的中間值作為保額，視保費占投資額比例的均值為費率，從而計算出保費。費率不變，保費隨著保額的變化而變化。在保額賠償范圍內，賠償虧損金額的50%。

根據調查數據獲知（不考慮其他特殊因素），基本公式：

，，（摘自《風險管理》（第五版），中國金融出版社）

（一）創業投資規模

根據調查數據損失比例為55.3%，所以損失金額均值=58162.88*55.3%=32164.07（元）。

（二）創業資金虧損占投資額比例

（三）客戶能接受的虧損額度

，取虧損比例和客戶能接受的虧損額度中最大者，為34.09%。損失金額=投資規模均值*虧損額度=58162.88*34.09%=19827.72（元），由（1）和（3）得，。考慮到保險公司的實際情況，確定保額為25000元。

四、大學生創業損失保險的費率與保費的確定

（一）大學生創業損失持續時長

（二）大學生創業損失保險投保期限

，由（5）與（6）確定，根據保險公司的實際情況，規定保險期限為1年。除另有約定外，保險期間為一年：自保險合同生效日00：00時起至下一個保單年度周年日24：00時止。

（三）大學生創業損失保險的費率與保費

，在不考慮其他因素，初步確定費率為1.72%。根據保費=保額*費率，所以保費=25000*1.72%=430（元/年）。

（四）保費繳納方式

合同成立時一次性繳納，投保人與政府共同繳納保險費，投保人投保80%保費，20%保費由政府建立的大學生創業基金會承擔。（作者單位：廣西財經學院）

2018年大學生創新創業訓練計劃項目廣西壯族自治區區級立項，項目號201811548183。