企業資金結算管理系統的開發與實現

侯俊

摘 要：市場經濟的發展具有極大的活力，為企業的效益和發展提供環境與競爭平臺，但企業在競爭時也存在著很多難關，終極影響了企業的終極發展，其中企業的資金結算管理問題對企業的發展影響很大。為適應經濟發展和提升企業實力的需要，資金結算管理系統的開發與實現十分重要，本文將淺析資金結算系統建立的必要性，就目前企業資金的困境和系統問題，追尋根本原因，討論開發途徑。

關鍵詞：企業資金;結算系統;開發與實現

就現階段我國經濟發展勢態而言，企業在市場競爭中居于重要地位，同時也要不斷適應市場帶來的變動與風險。許多企業未建立完善的資金管理系統，因而受到經濟的波動較大，對企業的后續恢復和轉型發展，造成了嚴重阻礙。實現企業資金結算管理系統，能夠使系統的管理模式進行優化升級，提升資金的安全性和利用率。

一、企業建立資金結算系統的必要性

（一）適應企業發展的時代背景和國際趨勢

企業是經濟發展活動的主要參與者，各企業的管理都需要適應市場的要求。在當今經濟和信息快速發展的時代背景下，對于資金的管理已超出過往的經驗。不僅是我國經濟體的壯大，更是與國際上的貿易往來也密切增多，使經濟發展更加多元復雜。而國際上的許多發達國家的優勢企業經歷過金融危機后，對于自身資金結算管理系統，尤其進行了合理的調整。將一些銀行特有的金融機制引入至企業資金管理中，這一機制對于資金的管理和開發能夠發揮最大程度的使用，這對于我國仍是較為新鮮的產物，我國企業更應順應時代發展的需要和國際的趨勢，順勢而為。

（二）監管和利用資金的必要性

在許多大型企業的發展過程中，其本身的資金鏈條較大，基本交由財務部門管理，管理中因存在著分散化的現象，而對需要集中進行投資和財務結算的工作造成許多影響。資金的結算與管理包含著對資金的使用與利用，沒有完備的資金結算系統，會大大降低資金的調動。在通過建立完善的資金結算管理系統中可以減少部分部門的壓力和錯誤率，對于資金的使用靈活掌握和提高資金的利用。另一方面，在當前經濟迅速擴張的背景下，許多企業掌控的資金對社會影響重大，如果加強對其資金使用的規范性，會使資金的使用缺乏掌控能力。

（三）財務制度存在不規范現象

在許多企業的資金使用情況及調查中，較多的企業對自身資金的管理缺乏統一完整的體系，并且在財務制度方面存在著一些不透明、不規范的現象。除此之外，企業在與社會資金機構的交涉中易出現因信譽問題，從而影響資金籌備的誤差，而對企業后期的日常運行和深度發展造成了阻礙影響。這些交易都涉及社會的關鍵領域和重要部門，對社會主義市場經濟的發展影響重大。同時，企業自身的賬戶開設較多，各賬戶的資金使用次數過于繁多，而主管資金的人員本身也會影響到資金的整合，在很大程度上造成企業的資金結算系統過于不確定，無法為公司提供一個合理的資金保障。

二、企業實現資金結算系統的途徑

（一）建立資金結算網絡化體系

資金是經濟得以流動的基本線索，如何最大程度的實現資金的廣泛流通和高效率的利用，是各企業建立資金結算系統的目標。資金不能過于分散化，也不能過于集中，應當建立嚴格的資金管理體系。企業應當從自身做起，不斷深入資金結算系統網絡化研究，向社會的大型銀行和國際的上市公司學習，并著重把握網絡化體系中的重點，在經濟轉型的快速發展階段，實現企業自身的轉型與創新。同時，針對各大銀行而言，企業同一般客戶有所差異，應當針對企業自身的特點進行合理模式的建立，并且著重表現出企業自身的獨特性，因企業自身資金實力進行發展模式的設定，利用資金結算網絡化體系，實現企業最初的發展目標。

（二）加強企業資金結算系統安全

企業的日常運行與發展是有一定的風險的，這對于企業資金結算同樣適用，有較強的風險意識，才能未雨綢繆。企業集團資金結算，需要建立一個集人、財、力三者相連的體系，需要一個完全可靠的結算系統，各企業所涉及的資金結算系統中，所包含的資金量是巨大的、至關重要的，保護資金結算系統的安全是不言而喻的。因此，在對資金進行管理和使用時應當建立一套完整的監督機制，對于資金的去向和使用進行詳細說明。并且對企業內部人員進行合理考察，從而排除內部人員對資金的影響。不僅如此，資金結算管理體系需要更加強大的后備力量作為基礎，在許多企業進行資金轉移或資金投入的關鍵時期，應當選擇合理的政策鼓勵與支持，實現資金結算管理系統的有效性。除此之外，現階段資金的轉移和使用頻率更高速度更快，同時帶來的是自動轉賬后無法攔截，這就對資金管理人員提出了高要求。必須嚴格核實資金的使用，并進行記錄，為其資金的總體檢查報告鑒定日?；A。

（三）提高企業內部財務結算效率

企業資金是企業運行的基礎與活力，在收入與支出不斷同時進行過程中，加強對企業內部財務結算能力，會更大程度促進資金的流轉和使用，為企業獲取更多的利潤。在許多企業中資金的管理與全面預算之間存在著不可協調性，但在現實面前，總結過往經驗，提升企業內部財務結算的效率，能夠大大提升企業的活力。這要求財務部門與其他部門要緊密結合，任何涉及資金流轉和使用的項目，必須上報，以避免出現因個人需要而損害公共利益的現象。另一方面，資金如果不能及時、有效地流入市場，進行合理的經濟建設，就會貶值。企業要做好上下級的財務交接工作，并嚴格指明財務的真實性與準確性才是重要的。及時明晰企業內部的資金使用情況，并進行下一步的發展和藍圖規劃。

結語

經濟不斷火熱發展的同時，一定會帶來許多問題，只有突破這些難關才能實現更高水平的發展。各企業針對自身資金管理的現狀，應當吸取經驗教訓，選擇合適的資金結算系統模式，將自身的資金最大程度的利用和發揮。國家也要嚴厲地進行監督，督促各企業建立良好的資金管理模式，為我國市場經濟發展注入正能量。

參考文獻：

[1] 卞建玲，王仁波，劉? 薇.資金管理系統建設研究與應用[J].中國高新技術企業，2016（12）：18-20

[2] 王梓穎.企業資金管理的現狀與完善策略研究[J].經營管理者，2015（35）