信用證支付風險在貿易實務中的防范

沈飛

本文主要針對不同貿易方，在貿易實務中，對信用證中的風險，可以采取的防范措施進行分析，希望能在貿易實務中對各方有所借鑒。

一 、出口方的風險防范

（一）開證行信譽風險

首先對于開證行的信譽問題，進口方對開證行是有自主選擇權的，那么出口方如何在此前提下，保證自己的貿易安全呢？拒絕進口方的來證，顯然是不切實際的，合作中，更多的應該是溝通，最好的辦法就是在合同中的條款明確的表明出，進口方所選擇的開證行應該具有怎樣的資質。

其次在得到通知行發來的信用證后，不要急著接受，可以事先多多了解下對方所選擇的銀行，確保該銀行是各擁有正規資質的合法機構后，再審查具體條款。

（二）出口方所面臨的的來自信用證條款問題的風險

首當其從，出口方來自信用證軟條款風險常常是發生在受益人審查信用證軟條款的時候，因此，審查人員的選擇要具備一定的審查經驗的人，并且同時對于整個貿易流程有過實踐經驗的人，對于出現的軟條款，與進口方的談判態度不能手軟，據理力爭，軟條款本身就是一種打破貿易雙方平等的一種不和諧的因素，如果態度再次軟下來，可能在后續的工作中，會有更多的條款與要求提出，當斷則斷，已恐后患。

其次，審單無誤后，出口方對于條款的實踐能力要有效率，不能拖泥帶水，以防單據時間上的延期，導致單證不一致，遭到拒付。

二、進口方的風險防范

（一）信用證詐騙的風險

我們要注意三個方面，第一個，就是銀行。信用證結算體系中，所依附的就是銀行信用，所以通過銀行所得到的關于出口方的信息是可以證明出出口方在資金方面，突發事件的解決能力，信用證各條款的踐行效率的綜合能力。第二個就是可以詢問和出口方所處的相同國家的客戶或者朋友，進行一些合作上的調差工作，也可以側面證明出一些來自出口對方在合作過程中的信譽程度，第三個方面的，我們可以去找專業的信息收集機構來進行全面的信息收集，節約時間，成本，可以更深層次，全方位的了解多方的信息。

（二）貨期延遲風險

倒簽提單所面臨的貨期延遲風險，實質上是船運公司和出口方勾結，對進口方隱瞞一部分事實的行為，但是倒簽提單是為了讓出口方順利結清貨款而產生的，所以實質所延遲的貨期是真實存在于航海日志上的，所以前期的合同條款中，進口方可以表明對于此項工作的審查要求，迫使出口方和船運公司不敢貿然違反合同。其次，如果進口方著實擔心貨期的問題，也可以在前期的合同談判過程中，表明簽署FOB合同，這樣，進口方就有個選擇自主權，可以和自己有長期合作關系的船運公司進行合作，確保最后貨物的準時到港。

（三）進口方前期準備的風險和費用問題

前期信用證的開證手續確實繁多，對于潛在風險的工作是需要過硬的審查能力來保障的，因此在人員管理上，同樣在此程序時，也要懸著具有審查經驗好貿易實踐經驗的人員來把控所有的手續文件，并且一份文件多人審查，最終確保前期的開證手續萬無一失。

其次，信用證涉及的雙方較多，效率低下的問題，最讓進口方擔心的就是，貨到，單沒到的風險。為防止這種風險的產生，在前期的采購計劃的設計中，合同談判與簽訂，都應該對于時間有一個系統的考量，將風險發生率降到最低。

三、銀行的風險防范

（一）開證行的風險防范

開證行的風險大多來自于進口方的拒付，（無論是因為出口方的貨物問題，還是進口方自身的原因。）銀行首先要了解的就是其資金情況和行業信譽，假設銀行盲目地為申請人開立了大額信用證，同時為了合作關系，所收取的滯納金只占總金額的20%，那么當申請人失去付款能力的時候（破產，倒閉），或者市場行情不好的時候，資金和信譽存在問題的申請人就會以此抵賴，拒絕付清貨款，因此在得到深入了解后，開證行才能向進口方開立信用證。

前期的調查結果雖然可以保證進口方在行業中的真實性，但是在開證滯納金方面，開證行不能因為合作關系的長遠考慮，而降低滯納金所占比率，總體比率不嫩低于80%，想要維持長期的合作關系，可以通過專業的服務態度，高效率的問題處理，及時的消息反饋等等方面來為進口方提供完美的結算服務，以此來獲得合作中的信任，才會是更長遠的合作基礎。

（二）議付行的風險防范

議付行的風險主要來自于出口方的單據造假，（無論是信用證詐騙中的，還是倒簽提單，或者日常的單據偽造行為），因此議付行想要避免在償付時，避免被開證行拒付的風險，就要做好單證的審查工作和出口方的信息調查，單證一致的前提下，信譽良好的出口方偽造單據的風險就比較小，同時，議付行在憑單付款的后，將出口方的貨款凍結在其賬戶內，直到開證行審單無誤，償付貨款后，再解凍出口方的貨款，以此保證自身的資金安全。

既然銀行在整個體系中扮演的是第三方的角色，其對于整個銀行結算體系涉及到的人員所要求的綜合素質是很高的，如果銀行人員內部團隊松散，效率低下，魚龍混雜，自然是漏洞百出，一些圖謀不軌的商人就會趁機而入，最終卻是銀行自己為他們“背了黑鍋”。（作者單位：沈陽師范大學國際商學院）