村鎮銀行的風險及管理策略分析

黎慧

（湖南工業大學商學院，湖南 株洲 412000）

一、村鎮銀行含義與特點

村鎮銀行是指經銀監會批準，在農村地區設立，堅持“立足縣域、服務三農、支持小微”的宗旨，主要為當地三農和小微企業提供金融服務的銀行業金融機構。村鎮銀行發揮“方便、靈活、快捷、綠色”的服務理念，在市場定位上，堅持立足縣域經濟，為緩解農民和小微企業貸款難、擴大農村金融服務和扶貧攻堅做出了積極貢獻。

村鎮銀行經營范圍：辦理存款業務，如柜面互通業務。柜面互通業務是指銀行應用中間業務平臺開發的與銀行機構開展“聯網合作、互為代理”的業務平臺；發放貸款，如流動資金貸款、各種信用貸款等；各種票據業務，如銀行承兌匯票；以及信用卡信用證業務；甚至包括各項代理業務和其他。

村鎮銀行組織架構圖如下：

二、村鎮銀行面臨的主要風險

商業銀行風險是指由于事前無法預料的不確定性因素的影響，商業銀行在日常經營活動過程中，導致實際收益與預期收益出現偏差，使銀行蒙受經濟損失、減少甚至喪失收益的可能性或不確定性。商業銀行風險主要有信用風險、市場風險、利率風險、操作風險等。

信用風險是指由于借款人違約或信用等級下降，不能按期還本付息而給貸款人造成損失的可能性，又稱為信用違約風險。從廣義上說，包含三個方面的含義：一是商業銀行貸款業務的風險，也稱信貸風險；二是商業銀行自身的信用風險，也稱流動性風險；三是商業銀行的投資業務信用風險。

市場風險是由于利率、匯率、股價、商品價格、信貸利差等波動引起的金融損失的可能性，對商業銀行來說，資產價格和利率的波動都會導致銀行的盈與虧。市場利率風險具體可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險。

流動性風險是指銀行由于現金和其他流動資產不足而無法滿足客戶提現的正常需要和正常貸款要求，使商業銀行喪失清償能力、蒙受損失甚至倒閉的可能性。

操作風險是指由點到面不完善或失靈的操作程序、人員和系統，或外部事件導致損失的風險。

村鎮銀行也屬于銀行系統，同樣面臨以上風險。具體情況如下：

（一）信用風險。村鎮銀行的服務主體是農戶和農企等。農業受氣候和季節影響，容易受自然災害影響；農企經營能力不強，大多是結構型行業，極易受市場變化沖擊；加上農村地域廣、人口多、信息分散以及征信力量薄，農村信用環境差，存在逃債情況，諸多因素會導致村鎮銀行面臨信用風險。

（二）流動性風險。村鎮銀行網點覆蓋小，無法進行同業拆借，資金組織能力弱，一旦發生個別支付或倒閉危機，可能對村鎮銀行整體的聲譽帶來毀滅性影響，引發對其他村鎮銀行連鎖的擠兌風險。同時，利率波動會影響銀行的存款利率。央行存貸款利率下調，居民存款低，貸款多，這種存貸比例不平衡會加大銀行流動性風險。

（三）操作風險。村鎮銀行規模小，制度不全，內控不足，加上人員短缺，招聘門檻低，培訓不健全，導致人員專業素質不高，風險意識弱，缺乏有效地審計，容易導致風險出現。

三、村鎮銀行風險管理策略

（一）針對信用風險，村鎮銀行要進行科學管理，正確評估信用資產價值，建立有效的風險預防體制，具體做法有：制定科學的貸款政策，對借款人的信用質量進行客觀評價，合理確定收益和風險，明確貸款額度，最大限度降低銀行所承受的風險；進行多樣化投資組合降低風險；采取風險分散、風險轉移、風險補償等措施進行風險規避。同時村鎮銀行要充分運用大數據信息，評估客戶的信用，引進先進技術，了解先進的內控體系，更新知識體系。實現事前預警，將風險消除在萌芽狀態，及時遏制潛在風險。

（二）針對流動性風險，村鎮銀行要做好資本補充計劃，拓展獎金補充渠道，同時密切關注國家政策，注意利率波動變化，及時做出相應調整來降低風險。

（三）針對操作風險，村鎮銀行要建立健全的內部控制制度，同時加大培訓經費投入，對操作人員進行職業教育，引導員工樹立正確的人生觀、價值觀，督促員工不斷學習，提高專業水平，最終達到降低操作風險的目的。

村鎮銀行是鄉村振興的支撐，充分運用金融手段，提升金融服務，規避金融風險，為農村興旺“輸血”，進而推動農業供給側改革。