淺析大宗商品貿易支付風險和對策

摘 要：經濟的迅速發展背景下，我國的大宗商品貿易的支付方式呈現出多樣化的發展態勢，而貿易支付的風險也愈來愈嚴峻，這就需要從多角度加強重視，做好支付風險的防范工作。本文先就大宗商品貿易支付方式和風險加以闡述，然后就大宗商品貿易支付風險控制措施詳細探究，希冀能從理論層面的深化探究為實際風險的防范起到一定積極作用。

關鍵詞：大宗商品;貿易支付;支付風險

大宗商品貿易支付有著鮮明的特征，體現涉及到的金額巨大以及履行的期限比較長方面。并且也會受到金融危機影響，以及金融的屬性比較突出，和電子金融交易市場的聯系是比較緊密的，這些都是大宗商品貿易的支付特征。而在貿易支付中所存在的風險也比較多樣化，這是影響大宗商品貿易支付發展的重要因素。

一、大宗商品貿易支付方式和風險

（1）大宗商品貿易支付方式

大宗商品貿易的支付方式比較多樣化，其中信用證是重要支付的方式之一。這是全球范圍國家貿易使用比較廣泛的支付方式。大宗商品貿易當中這一支付方式也是比較常見的。采用信用證的支付方式，要求不可撤銷以及保兌和轉讓的，費用上比較高。并且貿易往來的買賣雙方通過循環信用證的方式，這樣對買賣雙方都能提供便利。大宗商品是資源性的商品，所以有諸多的貿易商實施投機買賣，目的就是賺差價。大宗商品貿易的實際發展中，信用證為支付的方式使用也愈來愈少了。

大宗商品貿易支付方式中的托收也是重要方式內容。這一支付的方式和憑單付現的方式也有著相似的地方，都是商業信用為基礎的。托收對買方比較有利的，風險也比較小，資金上的負擔相對比較小，有的能獲得賣方資金融通。

大宗商品貿易支付方式當中的憑單付現是比較常用的，就是買方付款后賣方交單付現交單，這一支付方式在海上貿易是比較常見的、通常國際貿易當中采用憑單付現的方式不廣，而在大型的跨國集團和公司實施大型商品貿易過程中，這是采用比較多的支付方式。一般的貿易當中不使用主要是安全性不高，大型公司在開展大型商品貿易的過程中，雙方都有良好高度信用，有的有國家資信保證，雙方能通過彼此的信任進行貿易，從價格的角度進行考慮是比較方便的。

（2）大宗商品貿易支付風險

大宗商品貿易支付的過程中所存在的風險是多樣的，做好風險的防范工作就顯得比較重要。存在的風險中價格風險是重要內容，由于大宗商品在價格上有著很大的浮動，而合同的履行期限又比較長，所以信用證規定計價貨幣以及方式就會對進口方帶來利潤上的風險。如在進行定價的時候信用證使用的是固定的價格，就會受到價格浮動所造成的風險，并要承受合同價格和銷售價格浮動方面所帶來的風險。

再者，大宗商品貿易支付風險還體現在融資以及流動風險。由于大宗商品的貿易供需量是比較大的，所涉及到的交易資金也比較密集，企業對銀行資金的依賴性也比較大，遇到資金困難的時候進口商收到開證行單到付款通知的時候不能付款，把進口貨物所有權以及財產抵押給銀行或第三人擔保，在這一情況下進口押匯能對進口商提供融資便利，但在資金的流動來看，進口企業貨物賣出收回貨款，而資金流動性發生問題的時候就會存在風險。

另外，大宗商品貿易支付風險在單據風險方面也有著鮮明的呈現，主要就是信用證的條款比較多，每項都和貿易方利益相關聯。信用證方式是純單據業務，受益人如果進行單據欺詐提交貨物的過程中以次充好，進口方按照法律合同提出索賠，就會在本地市場出現時間風險以及信譽風險。

二、大宗商品貿易支付風險防范措施

大宗商品貿易支付過程中所存在的風險防范工作的開展，需要從幾個重要的層面加強重視，以下幾點可供參考。

第一，價格波動風險防范。一是大宗商品貿易支付風險防范的落實是比較關鍵的，這就需要從價格波動風險的防范上加強重視。交易過程中要爭取公平合同價格成交，在對大宗商品貿易談判過程中，合同價格的確定就要能和市場價為導向，進口方需要設置專門的機構進行對此研究，對大宗商品價格走勢以及動態等進行研究，從而讓買方權益得到保障。簽訂合同過程中采用制定價格警戒線加強風險的約束，浮動價格以及約定匯率波動的幅度通過限制條款來應對，避免對價格匯率風險產生影響;二是還要能夠在交易支付貨幣選擇方面加強重視，倘若是能夠爭取軟幣那就最好，如果是雙方所存在的分歧相當大，就要選擇匯率穩定的國際貨幣，合同中增加相關合同水分超標條款，以及注明相應的處理方法，保障合同價格公平;三是避免長期貿易中價格波動造成市場風險，就要注重確定合同裝卸條款，明確裝運期等。尤其是對于大宗的貨物進行交易談判，就要將貨物裝運期能夠明確，避免由于價格的波動大出口商拖延開證日期發生市場風險。倘若是有比較特別的原因預計貨物推遲達到，買方可以提前采用補救措施CIG價格條件下，而賣方卻堅持要簽卸率條款，這時候買方就要爭取指定卸港船代以避免時間與費用風險。從近海的運輸過程中就要保障提單在貨物到達進口地，避免承受不必要的費用。從這些層面得以充分重視，就能在價格波動風險的控制方面起到積極作用。

第二，融資和流動風險防范。大宗商品貿易支付風險的防范過程中對于融資和流動風險就要充分注重對金融衍生工具的運用，期權等運用套期保值，操作當中也要咨詢金融機構獲得專業建議制定方案委托銀行進行執行。進出口雙方通過商定的方式，合同簽訂后的一段時間出口商采用一家進口商認可銀行開立進口上為受益人的履約保函，在其中標注合同規定最遲的裝運期后一定時間沒有收到出口商裝運通知，進口商把這一狀況采用書面通知開立銀行包函下資金自動的劃入進口商賬戶。通過這樣的方式就能有助于對違約得到約束。

第三，單據風險防范。大宗商品貿易支付風險的類型多樣，在風險防范的過程中也要能夠采取針對性的措施應對。信用證交易比較注重單單一致單證一致，所以風險的防范中就要注重選擇優良的開證行，這是防范單據風險的重要舉措。對于支付風險中單據風險進行防范，就要注重進口商辦理進口業務就要選擇審單能力強以及素質好的銀行為開證行，從而保障進口貿易的順利完成。優秀的開證行開展開證會的時候給進口商提供諸多有益的建議來規避風險，進口商選擇的開證行的信譽的優劣與否，以及審單能力的強弱等，都會和進口商的單據風險的大小有著很大的關聯性。而在具體履約的時候，買方就要進行設立合同專管人員，合同簽約后對履行的情況加強監管，不只是要求審核的單證以及單單是不是符合，還要注重對單貨的符合程度加強監管，以及日期和貨物到達的合理性進行檢查。

第四，信用風險的防范。大宗商品貿易的交易量比較龐大，涉及到的交易金額比較多，合約的期限也比較長，所以在交易過程中存在的不履約的行為也比較常見。在進行風險防范的時候就要能從實際出發，做好各項風險的防范控制工作，如在信用風險的控制上就要注重交易客商的管理，將其作為風險管理的重點內容對待。國家層面就要完善信息信用體系，交易企業要建立信息化管理系統，對交易客商信用信息核查的質量要能得以有效控制，資質信息以及經營狀況和銀行信用等級等都要進行核查，保障各方面都能達到信用的標準。在線查詢以及開展貿易相關主要負責人信用信息，每年都要做好信用評價的工作，有沒有按照約定履行合同段額就要列入管理黑名單，不和不良記載客商貿易往來。在交易客商管理體系的完善構建下，這就能通過對官方信息系統查詢作用發揮提升交易客商信用動態化管理的質量水平，從而避免信用風險的發生。

三、結語

總而言之，對于當前我國在大宗商品貿易領域的發展，要能從多角度加強重視，大宗商品貿易的涉及面比較廣，做好貿易支付的風險控制工作就顯得愈來愈重要，通過對交易支付風險的控制加強力度，做好支付風險防范的工作，才能從整體上提高大宗商品貿易支付的安全。上文中通過對貿易交易支付的風險相關理論研究，能為具體的風險控制工作起到一定促進作用。

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作者簡介：方道臨，1991年12月，男，廣西南寧人，本科，注冊會計師，研究方向：財務管理。