基于ERP系統的項目投資管理應用研究

李智潔

摘要：如何真正的實現降本提質增效是當前油田及采油廠新形勢下面臨的最艱巨任務。而實施低成本戰略無疑是一種最直接有效的方式。對于采油廠來說，每年眾多的項目由于涉及到眾多的部門和專業，在項目立項審查、投資計劃下達、信息共享、項目進行等方面仍然存在著不少問題，導致效率地下。而ERP系統在油田及采油廠的應用則有效的解決了這個問題，ERP系統作為中國石油信息化的核心系統之一，通過其先進的企業管理模式實現對企業所擁有的資源進行綜合平衡和優化管理，從而取得最好的效益。為此，本文結合采油廠相關項目投資管理的流程，就ERP系統在項目各階段的應用進行了詳細闡述。

關鍵詞：ERP系統；項目投資管理；采油廠應用

前言

作為傳統的能源企業，如果再按照傳統的工作模式進行各類項目投資管理那么降本提質增效的問題將無從談起。因此必須徹底轉變觀念和工作模式，而ERP系統作為具有現代化先進管理理念的管理模式，它將推動企業管理理念的更新，促進企業經營機制的轉換，提高企業的管理水平。對于采油廠涉及專業領域較多的項目投資管理來說，通過引入ERP系統，通過利用ERP系統各個模塊的聯合管控實現對投資項目從立項啟動與計劃、項目執行與監控、項目竣工和資產轉資的全過程管理，整個系統操作簡單，具備記賬、查詢和統計等功能，既滿足了職能部門的管理要求，又方便了基層單位的錄入和提報，切實提高了企業的工作效率。

1.采油廠項目投資管理需要改進完善的方面

1.1項目立項審查、投資效益觀念需要加強

以往油田對采油廠的生產經營中的產量、成本、安全及績效考核等指標是硬指標，而投資效益則是軟指標，這就會出現采油廠部分項目投入難以實現產出效益最大化的問題。

1.2項目投資計劃下達時效性待進一步優化

目前采油廠的一些較大的投資項目經二級單位報批可研，油田批復建設，計劃按季度下達，許多投資項目等計劃下達、設計完成后，已經錯過了有利的施工季節，或者施工條件有了新的變化，導致施工方案變更，投資規模增加，下達的批復對投資項目的指導和監控時效性受到影響。

1.3各部門協調及信息共享要更有效

采油廠產能開發建設中，由于參與的單位和部門眾多，各單位工作關聯復雜，協調工作難度大工程管理各職能部門之間缺乏有效的協調機制。財務、采購、生產、銷售等部門分別維護各自的信息，信息共享度低，僅僅定期互相傳送必須的票據，無法及時獲知其他部門的詳細信息，需要大量繁瑣的手工重復勞動。

2.項目投資管理中ERP系統的應用

2.1項目決策階段管理

（1）運用ERP規范項目審批，確保可研報告中數據的準確性

運用ERP規范項目可研報告的審批流程，將方案主要經濟技術指標作為內控制度的關鍵控制點，ERP系統中設計業務主管部門對開發數據的審批流程，如果開發數據未經審批及項目經濟指標小于系統設定的最低極限指標，將無法流轉到計劃部門啟動項目的審批流程。

（2）優化項目決策內控流程、提高決策效率

舉例來說，采油廠某個區塊要提高產能，這就需要進行鉆井滾動部署，這時候在項目評審甚至編制時鉆井工作量已經先行投入，為此需要建立與之相適應的計劃下達模式，將開發部門對鉆井井位的部署流程納入ERP管理范圍之內，預開鉆的鉆井井號經開發部門審批通過后流轉到計劃部門審批節點，在ERP系統中盡快下達所需資金，既加快鉆井工作效率，又避免項目完工結算滯后。

2.2 ERP在建設項目實施階段的管理

ERP上線后，各部門在ERP這個統一的平臺上進行操作，項目管理由以前的人工控制變為系統控制，實現集成的信息系統，實現業務數據和資料的及時共享。ERP系統要求油田及采油廠按照權限內部消除“信息孤島”，在整個采油廠范圍內實現集成和共享，從而給采油廠項目管理工作模式和工作效率帶來巨大變化。

（1）項目決策及實施更加周密

以往計劃期中，少數項目可能因為某些原因進行適度調整。而在Ps模塊中，項目一旦轉資，此類調整將無法進行。再如，項目管理系統中項目關閉后，財務部門將無法對該項目進行過賬。這就要求項目的結算必須嚴格按照各項規章制度、在規定的時間內辦理，否則計劃部門將無法關閉項目，財務部門也就不能對項目進行完全轉資，投資完成進度必然會受到影響。

（2）項目決策內控流程

采油廠區塊產能建設項目鉆井井位往往采用滾動部署，將開發部門對鉆井井位的部署流程納入ERP系統管理范圍之內，預開鉆的鉆井井號經開發部門審批通過后流轉到計劃部門審批節點，在ERP系統中盡快下達所需資金，即加快鉆井工作效率和項目完工結算進度。

（3）項目管理程序更加嚴格

“先算后干”的投資管理程序得到進一步規范。以前，項目管理過程中往往存在著部分項目先實施后補報項目建議書、補報項目計劃的不規范情況，“先算后干”的項目管理工作程序有時沒有落到實處。ERP上線后，要求項目必須按基本建設程序報批并實施，沒有列入計劃的項目在PS系統中將無法運行。對于工程服務項目，按照ERP系統的要求，在進行各項作業之前必須先簽合同，而以前的鉆井、測井、試油等工程往往只有關聯交易總合同而沒有單井合同。如今，這一情況在ERP系統中得到了糾正——如果沒有單井合同，計劃部門將無法在系統中進行合同錄入操作，財務部門對項目的結算和付款也將無法進行。

（4）項目投資管理和控制更加精細

ERP上線后，項目必須做到分層WBS（工作分解結構）的詳細預算，即詳細地分部和分項工程預算。預算要求盡可能準確，從而實現了對項目計劃預算的精細化控制。以前，各單位在上報計劃項目內容和投資時，往往只要做好項目整體投資估算或主要工程內容的投資估算即可。而ERP上線后，項目必須做到分層WBS（工作分解結構）的詳細預算，即詳細地分部、分項工程預算。預算要求盡可能準確，否則某層WBS結算超預算時，系統將無法進行下去，這就杜絕了以前各二級單位在項目沒有超投資的情況下，擅自對各分部、分項工程進行調整的情況，從而實現了對項目計劃預算的精細化控制。

（5）項目管理過程中各崗位的權限和責任更加明晰

ERP系統要求對項目進行分級操作、審批，并明確了各崗位在項目管理中的權限和責任。各崗位的操作和審批都有歷史記錄，這也有助于進一步增強各崗位人員的工作責任感。同時，ERP系統的高度集成性也要求相關業務部門，比如生產、計劃、供應、財務等必須規范運作、協調配合，從而盡可能避免因人為因素造成的工作被動，進一步提高ERP的運行效率。

2.3ERP系統實現管理提質增效

ERP系統實現了主要數據查詢的靈活性、便捷性。這種種優勢，為采油廠相關項目投資管理提供了重要的信息支持。通過以往項目投資管理運行狀況和應用ERP系統后的功能對比，可以看出應用ERP系統后業務管理工作水平比以前有了明顯的提高。

3.結束語

近年來，采油廠積極探索erp支撐生產經營管理的新模式，針對項目投資管理，通過ERP 系統在項目投資管理決策、實施等方面的應用取得了良好的效果，項目管理中不斷完善ERP系統功能、建立配套的管理和考核制度、調整管理方式，積極應對ERP系統運行項目管理的新變化，進一步推進了采油廠項目管理的科學規范運行，助力實現采油廠高效穩定運行。

參考文獻

[1]陳少言；岳超. ERP系統助力采油廠生產經營項目管理的信息化發展進程[J].中國戰略新興產業.2017，14（5）：112-115.

（作者單位：中國石油大港油田分公司第四采油廠）