農地經營權抵押貸款試點效果研究

馮曉萌

摘 要：在中央破解“三農”問題、實施“鄉村振興戰略”的背景下，為了改善農村金融的困境，全國許多地區都在探索進行農地經營權抵押貸款，本文選取了該項金融創新的兩個試點地區：江蘇省東海縣和廣西省田陽縣，對兩地的貸款模式、貸款規模、相關配套制度等進行研究與比較，研究表明：當地政府在推進農地經營權抵押貸款的過程中有所作為對融資效果產生重大影響。

關鍵詞：農村金融;土地經營權抵押貸款;江蘇東海;廣西田陽

一、前言

黨的十九大作出“實施鄉村振興戰略”重大決策部署，農村金融改革是實施鄉村振興戰略的重要內容，困擾農村金融的難題很多，其中就包括：缺乏有效抵押物。農村承包土地經營權抵押貸款這一金融創新可以有效解決這一難題。

農村承包土地經營權抵押貸款的核心是土地承包經營權，十九大報告指出：保持土地承包關系穩定并長久不變，第二輪土地承包到期后再延長三十年。“土地承包再延長三十年”降低了農村承包土地經營權抵押貸款中因為土地承包到期帶來的隱性風險。“農村承包土地經營權抵押貸款”多次出現在中央文件中，最早可以追溯到 2009年，《關于進一步加強信貸結構調整促進國民經濟平穩較快發展的指導意見》 首次明確提出可以有條件的探索農村土地承包經營權抵押貸款。從 2014 年開始，每一年的中央一號文件中都包含與之相關的內容。

二、文獻綜述

當前國內學者對農村承包土地經營權抵押貸款的研究主要集中在：農村承包土地經營權抵押貸款的必要性與可行性、模式、障礙與制約因素、試點地區的案例分析。農村承包土地經營權抵押貸款的必要性與可行性：黎翠梅（2015）我國農地保障功能不斷弱化而且區域差異極大， 這為我國試行土地承包經營權抵押貸款制度提供了可行性。農村承包土地經營權抵押貸款的模式：歐陽國（2010）認為模式有：（1）公司貸款+土地承包經營權抵押;（2）土地信用合作社+土地承包經營權抵押;（3）土地承包經營權入股抵押。農村承包土地經營權抵押貸款的障礙與制約因素：黃源、謝冬梅（2017）在“三權分置”背景下，農村承包土地經營權抵押貸款存在農戶以農地經營權抵押貸款阻力大、金融機構接受農地經營權抵押貸款意愿小和農地經營權抵押貸款自身成長能力弱等難點。農村承包土地經營權抵押貸款試點地區的案例分析：李衛國、陳都（2017）從農村產權、金融效率和制度變遷等理論出發，認為鄂州市農地經營權抵押貸款發展呈現以下特征：一是農村土地全面確權和規模流轉，激活農村產權的金融權能;二是通過深化農村土地經濟功能，促進金融資源向農村傾斜;三是通過業務發展的探索和實踐，完善農村土地金融相關制度。

三、東海縣和田陽縣基本概況與土地經營權抵押貸款情況

3.1兩縣概況

3.1.1東海縣概況

江蘇省東海縣是全國農村土地流轉規范化管理服務試點縣和江蘇省農村金融改革試驗區。 全縣轄區2036平方公里，轄11鎮6鄉，人口123萬，其中農業人口24.8萬，總耕地面積183萬畝，土地規模經營面積145萬畝，占總耕地面積的79%。該縣目前有家庭農場379戶，專業合作社468家，專業大戶1249戶。

3.1.2田陽縣概況

廣西省田陽縣是百色市的特色農業重點縣城，全縣轄區2394平方公里，轄9個鎮1個鄉，總人口38萬，其中壯族占89.9%。全縣耕地面積56萬畝，農村土地流轉7144公頃，涉及農戶2.07萬，其中小面積或農戶自行流轉890公頃，土地流轉金額4332.3萬元。

3.2土地經營權抵押貸款情況

3.2.1東海縣貸款模式

一是單純土地經營權抵押的貸款模式。二是“土地經營權+其他財產”抵押或 “土地經營權+其他保證”模式。三是“土地經營權抵押+政府風險分擔”模式。

3.2.2田陽縣貸款模式

一是單純土地經營權抵押的貸款模式。二是“土地經營權+其他財產”抵押或 “土地經營權+其他保證”模式。三是“土地流轉+貧困戶+農村土地承包經營權抵押貸款”的“3+”模式。

3.2.3東海縣貸款流程

3.2.4田陽縣貸款流程

貸款申請→貸款調查→貸款審查、審批→簽訂抵押借款合同→辦理抵押登記手續→貸款發放→貸后檢查→貸款歸還。

3.2.5東海縣貸款額度及違約處置

農村土地承包經營權抵押貸款的金額一般不超過土地承包經營權評估價值的70%。東海縣目前對農村土地經營權價值實行分類評估，對農戶以家庭承包土地的經營權為抵押申請貸款以及經營項目單一、以100畝以下流轉土地經營權為抵押申請貸款的抵押資產價值由金融機構自評;對經營項目多樣、以100畝以上流轉土地經營權為抵押申請貸款的抵押資產價值由縣農村綜合物權價值評估專家組負責評估;對少數經營項目復雜、以1000畝以上流轉土地經營權為抵押申請貸款的抵押資產價值，引進專業評估公司進行價值評估。

在違約處置方面，東海縣設立市場流轉處置、司法處置、協商收購處置三種抵押物處置方式。還創新設立了“三四”聯動的協商收購處置方式。

3.2.6田陽縣貸款額度及違約處置

額度：土地承包經營權抵押率原則上不超過確認價值的60%;對于參加農業保險和辦理小額貸款保證保險的，抵押率不超過確認價值的70%。

違約處理：首先銀行追償，其次申請抵押貸款風險補償金，如仍無法追償的，貸款抵押物共同委托第三方接管進行資源管理和盤活。

四、結論

通過對東海縣與田陽縣農地經營權抵押貸款效果的比較，我們發現當地政府在推進農地經營權抵押貸款的過程中有所作為對融資效果產生重大影響。當前試點地區普遍面臨政府干預過多、市場競爭不足、抵押物價值難以估量、抵押債權難以實現、金融機構承擔風險過大、整體工作陷入停滯等問題。由于各地自然資源、經濟發展狀況差異性極強，所以國家很難設計出一系列在全國通用的制度來解決這些問題。同時我國土地實行公有制，無論是發放貸款的金融機構，還是申請貸款的普通農戶亦或是新型農業主體，他們對土地的支配權很小，也不具備統籌兼顧的能力，這時就需要各地政府因地制宜，設計出一些獨特的制度來解決農地經營權抵押貸款過程中的問題。東海縣在成為試點縣后，縣政府就針對農地經營權進行了一系列的獨特制度設計，而田陽縣政府在這方面就比較落后，導致這項工作的相關配套制度比較匱乏，從而阻礙此項工作的大規模進行，也沒有將其的作用充分發揮出來。具體表現為以下幾個方面：

第一、土地確權頒證。2016年末東海縣已完成全部土地確權頒證工作，共計頒證21.26萬本，確權土地面積140萬畝，確權頒證率達96.5%。田陽縣到目前為止只完成了確權工作，頒證工作尚未開始。

第二、農村產權交易平臺。東海縣于2012年成立了全國首家縣級農村產權交易所，之后以縣農交所為依托，在鄉鎮、場相繼建立了24家農村產權交易服務中心作為二級市場。田陽縣目前只有一家縣級農村產權交易所，交易所數量少，給交易增加困難。

第三、價值評估機制。東海縣對農村土地經營權價值實行分類評估，即采取縣農村綜合物權價值評估專家組評估、銀行內部評估和第三方評估相結合的方式。田陽縣只有一個 “金融機構內部評估”。

參考文獻：

[1]黎翠梅，劉穎，鐘維宇.長沙縣農戶土地承包經營權抵押貸款意愿影響因素分析[J].資源科學，2015，37（08）：1571-1577.

[2]歐陽國.論農村土地承包經營權抵押[J].廣播電視大學學報（哲學社會科學版），2010（02）：19-22.

[3]黃源，謝冬梅.“三權分置”背景下農村土地經營權抵押貸款難點和破解思路[J].四川師范大學學報（社會科學版），2017，44（02）：51-56.

[4]李衛國，陳都.供需視角下農村承包土地經營權抵押貸款發展研究——以鄂州市為例[J].武漢金融，2017（08）：78-80.