EPC模式項目風險管理研究

石磊，李健軍

（溫州城市大學、溫州廣播電視大學，浙江 溫州 325000）

0 前言

EPC （Engineering-Procurement-Construction）模式，是把設計、采購、施工整體發包的工程總承包模式，總承包單位負責工程項目的設計、施工、設備材料采購、安裝調試等全部工作直至項目竣工驗收合格并移交給業主。EPC模式具有主體責任明確的特點，能夠調動總承包單位的積極性，發揮項目管理和前期設計相結合的優勢，促成節約造價、縮短工期與提高工程質量三者的協調統一。雖然我國建設項目采用EPC模式起步較晚，但是隨著社會的不斷發展，越來越多的工程項目采用EPC模式進行發包建設。在EPC項目實際的管理過程中，如果項目參與各方的管理和操控不到位，項目就會存在很大的風險，項目各參與方只有妥善應對EPC項目的各項風險，做好風險管理工作，才能實現各方利益的最大化，實現共贏。

1 EPC項目引入風險管理的必要性

EPC項目風險是指項目在實施過程中，在項目的各個階段不確定的、有可能發生的對項目進展不利的各個因素或事件。EPC項目不僅僅會有一般工程項目常規存在的風險，還會有由于EPC自身管理模式特點而引起的各種各樣的風險。它的風險會存在于項目運作的整個過程中。在EPC項目實施過程中，引入風險管理機制，前期通過對各類風險進行排查、識別，對風險進行科學的分類和評估，針對不同階段、不同類型的風險采取相應的措施進行防范和應對，使潛在的風險可能造成的危害最小化乃至避免損失。一個EPC項目能否做好風險管理，有可能會成為項目最終成敗的關鍵。

2 EPC項目風險的分類

在EPC項目的實施過程中，項目業主對工程實施過程的參與度較低，一般只是對功能上提出自己的需求，并要求總承包單位在約定總價的基礎上按合同完成項目，將很多傳統模式下需要業主承擔的風險都轉移給總承包單位。而項目總承包商需要負責完成項目從設計、設備材料采購到工程管理的全過程，必然要面對項目的各種可預見或不可預見的一系列風險并承擔由此帶來的損失或成本增加。

根據EPC項目自身的特點，我們可以按照項目外風險和項目內風險來劃分，項目外風險一般包括自然風險、政治風險和經濟風險等，其中經濟風險主要包括經濟形勢的好壞、物價的穩定性、融資成本的高低等等。項目內的風險又可分為技術類風險和非技術類風險。其中技術類的風險可以按照項目實施的階段來分類，比如投標階段、設計階段、采購階段、施工階段等。技術類的風險往往是由于采用的某些技術不太成熟穩定，導致某些階段的施工不能保質保量的完成。還有可能是某些設計的不完善，導致項目成本增加，工期延長或無法重復滿足業主的需求。

3 風險管理在EPC項目中應用

EPC項目在實施的過程中充滿風險，通過風險管理對項目實施前后各個環節的風險加以防控，使風險帶來的不利最小化，保證項目的順利實施。EPC項目實施風險管理的目的就是減少或避免風險的發生的概率，假如發生了，那就通過預定的風險管理措施減少損失。

在實施項目風險管理時我們不單單要考慮減少自身經濟利益的損失，還要考慮合作伙伴的共贏并擔負起一定的社會責任，不能以犧牲其他人的利益來減少自己的損失。

EPC項目實施風險管理時，首先要結合EPC項目的特點對風險管理制度和流程進行規劃，確定項目風險管理的目標，從而對照目標而對整個風險管理工作進行細化、標準化和流程化，為后續的風險管理實施做好準備。

其次我們要對風險進行識別，只有提前對風險進行識別，知道了哪些是風險，才能有效的加以防范。識別風險的辦法有很多，一般我們采用專家判斷法、頭腦風暴法、情景分析法、流程圖法和故障樹法等等。在一般情況下，風險識別都會采用多種方法同時來進行，根據不同方法得出不同的識別結果，最后加以綜合論證和分析。

將識別出來的風險進行評價分析是EPC項目風險管理的重要步驟，對EPC項目風險進行評價，首要建立一套科學合理的風險評價指標體系，然后根據指標體系科學合理的選取影響EPC項目的各個風險因素，并通過一定方法對各個風險因素的概率等級和危害程度進行評價分析，為后續做好風險應對方案打下基礎。

通過風險識別和評價，對項目實施前和實施過程中會發生哪些風險，風險的危害程度大概會是怎么樣有了明確的認識，下一步就是研究怎么解決問題了。需要針對不同的風險，采用合適的風險應對措施，研究找出相對應的風險應對方案，把風險可能帶來的損失降到最低。處理和控制風險最優的選擇是預防風險，防范于未然，事先采取相應的措施防止風險的發生。預防風險對管理者的預判能力和經驗提出了很高的要求，對EPC項目總承包單位來說，投標議標階段是預防風險的關鍵時期。總承包單位首先要對現場進行詳細勘探，了解項目現場的地質、氣候、地下管線等具體情況，預估現場情況可能對項目實施帶來的影響并加以應對。對工程所在地經濟、社會、法規、物價水平、人力成本、材料物資情況進行摸底，為后續的工程管理和成本控制預防消除風險。還要組織有經驗的人員對項目的招標文件和合同條款進行仔細研究，要求業主對不嚴謹、模糊、有歧義的條款進行澄清，對不平等條款進行修改調整，不合理的條款堅決拒絕，切忌為了中標放棄自己的原則，為后續項目管理埋下隱患。最后要對項目的各項成本進行核算，確定盈利目標，并了解當地的市場行情和主要設備材料的價格，切忌盲目報價。還要深度了解業主資金支付能力，調查業主的財務狀況、資信好壞，并根據自己的優勢制定報價策略，為后續工程預防資金出現短缺的風險。

其次是轉移風險，假如風險不可避免，可以采用合理合規的措施把部分或者全部風險轉移出去，以減少或避免損失。比如制定保險計劃，利用保險公司對工程和人員進行投保，在工程實施過程中受到保險約定的損失后，獲得賠償可以很好的轉移風險，減少損失。

降低或消除風險，有些風險帶來的損失只能自己來承擔，承擔風險也體現了一個企業的實力、擔當和應變的能力，EPC總承包單位可以通過各種技術手段、合理的應對措施來降低、消除風險帶來的損失。

分散風險，通過一定的方式將一部分風險分散給與自己有戰略合作伙伴關系的企業來實現風險共擔。EPC總承包單位在選擇合作單位確定分包單位和設備材料供應商時，不要以價格高低作為選擇的標準，一定要充分調查了解分包商和供應商的信譽、履約能力和綜合實力，選擇信譽好、實力強的合作伙伴。在項目實施過程中，根據項目進度和自身資金安排制定科學合理的分包方案和采購計劃，給分包商和供應商合理的利潤空間，充分調動他們的積極性和利用他們優質的資源和渠道，把部分風險最大限度的分散給分包商和供應商。

4 結語

EPC工程總承包模式可以為總承包商帶來效益的同時，也讓總承包單位承擔了許多常規工程所沒有的風險。總承包單位只有在EPC項目實施過程中，加強風險意識，引入風險管理，對各項風險進行研究和分析，識別風險、評價風險直至有效規避風險，在確保項目順利實施的同時，實現經濟效益和社會效益的最大化。