農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的實(shí)踐與思考

馮曉萌

摘 要：我國(guó)農(nóng)業(yè)目前正逐步向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)方向發(fā)展，這導(dǎo)致農(nóng)民的資金需求不斷擴(kuò)大。而農(nóng)村金融長(zhǎng)期存在著一個(gè)難題：缺乏有效的抵押物。農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款這一農(nóng)村金融創(chuàng)新可以有效解決這一難題。本文將詳細(xì)介紹該項(xiàng)創(chuàng)新的模范試點(diǎn)縣江蘇省東海縣的具體開(kāi)展情況，以供其他地區(qū)參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)；抵押貸款；江蘇省東海縣

一、前言

“三農(nóng)問(wèn)題”是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的根本性問(wèn)題，黨的十九大作出“實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”重大決策部署。農(nóng)村金融改革是實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的重要內(nèi)容，而缺乏有效抵押物是長(zhǎng)期困擾農(nóng)村金融的一大難題，這使農(nóng)村金融服務(wù)長(zhǎng)久以來(lái)處于銀行貸款意愿低和農(nóng)戶(hù)貸款難度大的狀態(tài)。農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款這一金融創(chuàng)新可以有效解決這一難題：土地經(jīng)營(yíng)權(quán)作為有效的抵押物，可以降低金融機(jī)構(gòu)的放貸風(fēng)險(xiǎn)，激發(fā)金融機(jī)構(gòu)的放貸熱情；農(nóng)民通過(guò)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款，獲得足夠的資金開(kāi)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，這有利于推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和新農(nóng)村建設(shè)。

二、文獻(xiàn)綜述

農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的核心是承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，但承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)是土地公有制國(guó)家獨(dú)特農(nóng)村土地制度的產(chǎn)物。歐美等農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家大多實(shí)行土地私有制，因此不存在對(duì)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的研究。當(dāng)前國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的研究主要集中在：農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的必要性與可行性、模式、障礙與制約因素、試點(diǎn)地區(qū)的案例分析。

農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的必要性與可行性：繆德剛、龍登高（2017）農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的實(shí)施，不僅符合土地要素的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革現(xiàn)實(shí)需要，也順應(yīng)了農(nóng)業(yè)市場(chǎng)化對(duì)農(nóng)村金融制度的內(nèi)生需求。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的模式：王敏（2017）根據(jù)我國(guó)承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)地區(qū)的探索實(shí)踐，總結(jié)出土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款目前存在四種模式：以江蘇常州武進(jìn)區(qū)為代表的村委會(huì)模式、以黑龍江克山縣為代表的中介組織模式、以山西省新絳縣為代表的銀行模式、以遼寧法庫(kù)縣為代表的合作社模式。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的障礙與制約因素：韋明升（2016）認(rèn)為農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款面臨六大困境：一是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款相關(guān)法律法規(guī)不完善，二是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)產(chǎn)權(quán)不明晰，三是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值評(píng)估機(jī)構(gòu)缺失，四是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)流轉(zhuǎn)市場(chǎng)發(fā)展緩慢，五是金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款積極性不足，六是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)地區(qū)的案例分析：王朝明、朱睿博（2016）基于成都市的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)指出：成都農(nóng)村土地抵押融資面臨兩個(gè)主要問(wèn)題，一是作為抵押物的農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值難以估量；二是金融機(jī)構(gòu)在預(yù)期到違約的情況下其抵押債權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。

三、東海縣基本概況及土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款情況

3.1東海縣基本概況

江蘇省東海縣是全國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)規(guī)范化管理服務(wù)試點(diǎn)縣和江蘇省農(nóng)村金融改革試驗(yàn)區(qū)。 全縣轄區(qū)2036平方公里，轄11鎮(zhèn)6鄉(xiāng)，人口123萬(wàn)，其中農(nóng)業(yè)人口24.8萬(wàn)，總耕地面積183萬(wàn)畝，土地規(guī)模經(jīng)營(yíng)面積145萬(wàn)畝，占總耕地面積的79%。該縣目前有家庭農(nóng)場(chǎng)379戶(hù)，專(zhuān)業(yè)合作社468家，專(zhuān)業(yè)大戶(hù)1249戶(hù)。

3.2東?？h土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款情況

3.2.1貸款模式

一是單純土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的貸款模式。即農(nóng)地經(jīng)營(yíng)權(quán)是借款人抵押給金融機(jī)構(gòu)獲得貸款的唯一抵押物。

二是“土地經(jīng)營(yíng)權(quán)+其他財(cái)產(chǎn)”抵押或“土地經(jīng)營(yíng)權(quán)+其他保證”模式。試點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)要求借款人在土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押的同時(shí)，追加一定比例的其他產(chǎn)權(quán)抵押，或提供自然人或企業(yè)擔(dān)保。

三是“土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押+政府風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”模式。東?？h政府出資500萬(wàn)元建立了農(nóng)地抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)銀行發(fā)放的農(nóng)地抵押貸款形成的損失按50%標(biāo)準(zhǔn)的進(jìn)行補(bǔ)償。

3.2.2貸款流程

首先，借款人至所在地試點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)提出借款預(yù)約申請(qǐng)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，試點(diǎn)銀行客戶(hù)經(jīng)理與借款人簽訂《借款合同》、《抵押合同》。然后客戶(hù)經(jīng)理持與借款人簽訂的《借款合同》、《抵押合同》及借款人的《農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)證書(shū)》或《農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)交易鑒證書(shū)》、《承包土地合同》、居民身份證，至所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)中心辦理承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押登記手續(xù)。最后，客戶(hù)經(jīng)理收到所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)管理服務(wù)中心出具的《土地經(jīng)營(yíng)權(quán)他項(xiàng)權(quán)利證書(shū)》，審查各項(xiàng)要素?zé)o誤后，發(fā)放貸款。

3.2.3貸款額度及違約處置

農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的金額一般不超過(guò)土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估價(jià)值的70%。東?？h目前對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值實(shí)行分類(lèi)評(píng)估，即采取縣農(nóng)村綜合物權(quán)價(jià)值評(píng)估專(zhuān)家組評(píng)估、銀行內(nèi)部評(píng)估和第三方評(píng)估相結(jié)合的方式。

在違約處置方面，東?？h設(shè)立市場(chǎng)流轉(zhuǎn)處置、司法處置、協(xié)商收購(gòu)處置三種抵押物處置方式。除了常規(guī)的市場(chǎng)流轉(zhuǎn)處置和司法處置，東海縣創(chuàng)新設(shè)立了“三四”聯(lián)動(dòng)的協(xié)商收購(gòu)處置方式，即由農(nóng)工辦、國(guó)資公司、試點(diǎn)銀行三方負(fù)責(zé)流轉(zhuǎn)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款抵押物協(xié)商收購(gòu)，由農(nóng)工辦、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村委會(huì)、試點(diǎn)銀行負(fù)責(zé)農(nóng)戶(hù)承包土地的經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款抵押物協(xié)商收購(gòu)。

四、結(jié)論與建議

4.1存在的問(wèn)題

4.1.1抵押物評(píng)估管理機(jī)制不健全

東海縣政府雖然提倡對(duì)農(nóng)村土地經(jīng)營(yíng)權(quán)價(jià)值實(shí)行分類(lèi)評(píng)估，但在實(shí)際操作中，分類(lèi)評(píng)估中的三種評(píng)估方式評(píng)估結(jié)果往往相差很大，目前各個(gè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)往往以銀行內(nèi)部評(píng)估結(jié)果為準(zhǔn)，各個(gè)銀行的內(nèi)部評(píng)估方法也不同。

4.1.2產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)體系不健全

雖然建立了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)，由于流轉(zhuǎn)可交易對(duì)象有限、缺少權(quán)威的流轉(zhuǎn)中介機(jī)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易所專(zhuān)業(yè)人才匱乏，形成的不良貸款想通過(guò)處置土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押物歸還銀行貸款比較難。

4.2建議

4.2.1完善風(fēng)險(xiǎn)分散等相關(guān)保障機(jī)制

政府要切實(shí)發(fā)揮農(nóng)地抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金規(guī)避金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的作用，制定詳細(xì)的農(nóng)地抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金管理辦法、補(bǔ)償細(xì)則，成立專(zhuān)門(mén)的機(jī)構(gòu)管理基金的運(yùn)行。此外，保險(xiǎn)部門(mén)開(kāi)設(shè)針對(duì)自然災(zāi)害、土地流轉(zhuǎn)租金等農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款特有的風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)品種，降低金融機(jī)構(gòu)發(fā)放農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)，從而激發(fā)金融機(jī)構(gòu)的放貸積極性。

4.2.3建立一套科學(xué)的財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，減少信息不對(duì)稱(chēng)

建立家庭農(nóng)場(chǎng)、專(zhuān)業(yè)大戶(hù)的管理、經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)等經(jīng)濟(jì)平臺(tái)，完善家庭農(nóng)場(chǎng)、專(zhuān)業(yè)大戶(hù)的財(cái)務(wù)管理。同時(shí)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)、專(zhuān)業(yè)大戶(hù)的人品、投入產(chǎn)出、項(xiàng)目進(jìn)行綜合考評(píng)，載入其經(jīng)濟(jì)平臺(tái)，供金融機(jī)構(gòu)審核貸款申請(qǐng)時(shí)參考使用，減少信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。

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