鄉村振興背景下地方金融機構服務能力提升對策

◆馬曉強/武漢市審計局

實施鄉村振興戰略，是黨的十九大作出的重大決策部署，是新時代“三農”工作的總抓手。要實施好鄉村振興，必須解決好錢從哪里來的問題。金融是實施鄉村振興戰略的關鍵一環。審計聚焦促進金融服務“三農”發展、助力精準扶貧、緩解融資難、融資貴、提升金融服務鄉村振興能力和水平，進一步履行審計職責。筆者結合審計實務，總結地方金融機構服務鄉村振興存在的問題和應對策略。

地方金融機構服務鄉村振興的困難和問題

（一）涉農信貸質量不高，風險較大

一是信貸服務主體抗風險能力不高。農民收入來源不固定，財產相對較少；農業受自然條件影響大，具有不穩定、風險高、收益率低的特點；農業生產企業規模小、技術含量較低，抵御風險的能力較差。

二是農村產權交易缺乏流動性，銀行風險化解變現難。農村土地、房屋市場化交易不活躍，土地承包經營權和住房財產權（以下簡稱“兩權”）抵押財產處置面臨法律和市場障礙，變現難度較大，實際風險補償能力有限。

三是信用環境仍有待改善。銀行存在貸前審查不充分、貸后管理不嚴、道德風險等問題。一些地區存在區域性的信用觀念淡薄、誠信意識不強、信用風險征信機制威懾力不足問題，逃廢債成本較低。

（二）投放支農貸款的積極性不高、有效性不足、目標偏移

一是涉農業務的成本與收益不匹配。小額涉農業務有益于農民脫貧致富，但單筆規模小、邊際成本相對較高，會推高業務成本。

二是涉農業務缺乏合格的抵押或有效的擔保，風險較大，積極性不高。盈利目的決定了銀行注重效率，若未達到預期財務目標，會導致金融機構支農積極性不足，從而不能較好地履行社會責任。

三是與政府和監管機構的目標并不完全一致。目標偏移往往與銀行的社會績效、財務績效、風險控制和外部監管息息相關，導致存在部分“兩權”貸款利率高于央行基準利率的現象。

（三）自身發展、產品和服務不能滿足新的涉農金融需求

一是涉農貸款總需求缺口大，地方銀行不能完全滿足。鄉村振興戰略主要涉及精準扶貧、產業發展、生態環境整治、文明建設等，資金需求量大，而地方銀行的資產總額、存貸款總額、涉農貸款余額體量不大。

二是服務不接地氣、不精細，不能應對市場需求的變化。金融服務精細化程度不高，產品“鄉土氣”不夠、服務“科技化”水平不高、“脫農向虛”現象仍然存在。部分信貸從業人員風險分析能力不足，素質有待提高，無法滿足鄉村振興的多元化金融需求。

三是有效融資載體明顯缺乏、融資渠道不暢、創新產品明顯不足，與“三農”產業融合發展相匹配的金融產品體系有待進一步完善。

（四）“農地改革”帶來新挑戰

一是農地的法律屬性尚未明確。農村土地流轉的價值評估和處置變現都存在法律上的空白，直接影響金融機構的積極性。

二是金融服務有待創新。鑒于農地市場的特殊性，相關金融服務需要根據農村屬性量身定制。金融機構如何發揮杠桿協調功能，充分激發農地的市場活力，需要進一步研究探索。

三是農地改革的具體實施有賴于政府引導。如何有效利用金融力量發掘農地潛力，需要政府部門牽頭引導，聚合社會多方力量，提供具體的政策指導。

（五）機制體制尚未健全完善，政策落實難

一是財政支持體制不足、信用擔保機制缺失、農業保險機制缺位。農委、財政、保險、農投等有關部門圍繞“三農”出臺了一系列政策，但資金碎片化、競爭同質化、政策單一化等現象不同程度存在，整體規劃和政策協同不夠，難以發揮合力。

二是規劃落地難。各級政府相繼出臺了實施鄉村振興戰略的有關意見，但實際可操作性有待加強，落地較為困難，金融服務鄉村振興戰略的切入點較難把握。

三是監管指導有待進一步充實。金融服務鄉村振興戰略指導意見尚未出臺細化，對如何銜接政府政策、服務戰略要求，缺乏總體性的監管指導意見和操作細則，外部政策環境協同不夠，難以保證統一性和效能性。

四是差異化監管政策操作落地難。監管機構在考核銀行信貸質量時，仍實行整體不良率考核，未對涉農貸款、小額扶貧貸款、不良貸款進行剔除，銀行執行落實差異化不良考核存在困難。

提升地方金融機構服務鄉村振興能力的建議和對策

（一）緊盯定位，專注主業，嚴控風險

一是堅持回歸本源，專注主業，優先發展“三農”業務。緊盯新時代“三農”客戶新需求，在資源上優先配置、項目上優先安排、服務上創新優化。深化銀政企合作，主動對接政府有關部門，突出做好重點領域關鍵環節的金融服務，切實發揮好金融支農的作用。

二是嚴格防控業務風險。按照服務到位、風險可控、發展可持續等基本要求，健全風險緩釋機制，深入推進風險管理，及時化解風險隱患。

三是進一步提高人員素質。打造懂農業、愛農村、愛農民的金融服務“三農”隊伍，提升業務能力，增強服務鄉村振興的責任意識、工作能力和擔當精神。

（二）創新農村金融服務產品，穩妥推廣“兩權”抵押貸款

一是堅持創新引領，改革驅動，健全完善適合農業農村特點的金融服務方式。持續加大服務“三農”產品、政策、工具和模式的創新力度，量身定制信貸產品；結合實際制定專門的評級授信和貸款管理辦法，不斷優化業務流程，加大有效信貸投放，提高效率。

二是盡快出臺“兩權”抵押貸款的配套措施。更新現有信貸制度，扎實推進“兩權”抵押貸款的試點工作，探索創新土地經營權反擔保、組合擔保、“農地+農戶+合作社”等擔保和服務模式，以信貸資金引導，支持土地經營權的有序流轉。

（三）加大科技投入，推進“三農”普惠金融

一是建議由政府部門盡快統一數據標準與格式，打破數據資源“信息孤島”格局。進一步加強與社保、法院、工商、稅務等部門的合作力度，完善鄉村客戶信用信息檔案，解決金融支持信息不對稱問題，夯實社會征信體系基礎，提升大數據風控能力和全民誠信意識。

二是全面打贏金融扶貧攻堅戰。要將金融普惠到農村所有群體，特別是“老少邊窮”地區的弱勢群體，進一步與金融扶貧有效銜接，將低利率貸款集中投向貧困農戶創業項目，化解融資難題。

三是精準提供全方位、廣覆蓋、多元化的綜合金融服務。多開展“送金融知識下鄉”活動，還可開設“三農”服務優惠卡，減免部分跨行、跨地區的存取款手續費、優化放貸手續等。

（四）建立健全機制體制制度，加大政策落實力度

一是盡快出臺金融服務鄉村振興戰略指導意見或實施細則。有關部門應強化政策指導，加強監管部門與政府部門的協同聯動和有效對接。探索建立鄉村振興戰略“正負面清單”，促進金融機構更加精準有效地提供金融服務。

二是進一步強化財政對農村投融資機制的支持力度，完善風險管控機制。進一步加大財政資金對“三農”信貸的主體增信支持及風險分擔保障，建立擔保貸款風險分擔和補償機制，破解抵押物不足瓶頸，提升風險防化水平。

三是充分發揮政策性農村產權處置交易渠道作用。將難以處置的資產受讓給農業資產經營管理有限公司等單位集中處置，用政策引導帶動市場化手段，逐步建立健全多元化、高效化的農村產權貸款風險處置機制。

四是進一步完善差異化監管和考核制度。建議有關部門及時制定金融機構服務鄉村振興考核評估辦法，改進差異化監管體系，建立健全獎懲機制，促進有效落地。